Ухвала

від 19.08.2021 по справі 592/10522/21

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

Справа № 592/10522/21

Провадження № 1-кс/592/5046/21

УХВАЛА

про проведення обшуку

19 серпня 2021 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , розглянув клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку території, в спорудах, об`єктах та приміщеннях за адресою: Сумська область, м. Лебедин, вул. Привокзальна, буд. 2, які належать на праві власності ТОВ «Лонмар» (код 43868171) та фактично використовуються службовими особами ПАТ «Лебединське хлібоприймальне підприємство», по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42021200000000108 від 21.05.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 ,-

встановив:

Слідчий клопотання мотивує тим, що службові особи ПАТ «Лебединське хлібоприймальне підприємство» (код 00955986), а саме: директор ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , бухгалтер ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , та засновник ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , у період з 2020 року по 2021 рік перебуваючи в групі компаній «Прометей», де службовими особами є ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , та ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , шляхом документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій з контрагентами, у тому числі з ТОВ «Комерційна фірма «Фабрика органічних добрив» (код 42251009), ТОВ «Агрохім Технолоджі» (код 42531014), ТОВ «Прес Торг» (код 43534973) , ТОВ «Хілдон» (код 43132231), ТОВ «Компанія Прометей» (код 41255380), ТОВ «Виробнича компанія «Прометей» (код 37893781), ТОВ «Концерн Прометей» (код 43628910), ТОВ «Злагода» (код 31143931), ТОВ «Агрофірма «Вісла» (код 33434835), ТОВ «Бобринецький елеватор» (код 43303581), ТОВ «Кернел-Трейд» (код 31454383), Підприємство з іноземними інвестиціями «Гленкор Агрікалчер Україна» (код 23393195), ТОВ «Діамант-Агро» (38575616), ТДВ «Маяк» (код 3779142), СТОВ «Україна» (код 30875677), ПП «Светолюкс-Николаев» (код 30397329), ТОВ Компанія «Алнаір» (код 40466169), ТОВ «Наима» (код 43381041), ТОВ «БІ.ФРАТЕЛЛІ» (код 41507389), ТОВ «Кромаг» (код 38086608), ТОВ «Імпром-Плюс» (код 43336554), ТОВ «Торговий дім «Алпри» (код 43145827), ТОВ «Прометей Джан» (код 43111054) , ПАТ «ПлазмаТек» (код 3567397), ТОВ «Стройлидер 2020» (код 42111415), ТОВ «Термо-Буд» (код 36056861), ТОВ «Аерострой Плюс» (код 41798820) , ТОВ «Буд опт трейд» (код 42409720), ТОВ «Максбуд» (код 38312898), ТОВ «Трейд Софт» (код 42180415), ТОВ «Юг-Профіль» (код 38511814), ТОВ «Сімейний сад» (код 38890954), ТОВ «Мастерпласт України» (код 33438138), ТОВ «МС Інжинірінг» (код 39493964), ТОВ «Клінінг Тайм Україна» (код 00955986), ТОВ «Твістел» (код 43027476), ПП «Торгівельно-промисловий Дім «Тіара» (код 37541633), ТОВ «Торгівельна компанія НБС» (код 41386446), ТОВ «Електродруг Одеса» (код 43024716), ТОВ «К-груп НК» (код 41519017), ТОВ «Виробничо-комерційна фірма «Ельф» (код 33342493), ТОВ «ПРОДТРАНСГОЛД» (код 41078225), ТОВ «БС Боярка» (код 42023800), ТОВ «Фермо» (код 41516938), ТОВ «Будівельна компанія «Світ» (код 3437030) незаконно формували податковий кредит та у такий спосіб ухилилися від сплати податків на загальну суму 17 519 629 грн.

Крім того, вищевказані обставини підтверджуються актами позапланових перевірок проведених ГУ ДПС у Сумській області №1473/18-28-07-04/00955986/50 від 26.03.2021 та №373/18-28-07-04/00955986/16 від 02.02.2021.

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій установлено, що місцем зберігання документів, чорнових записів, речей та предметів, які використовуються у своїй протиправній діяльності службовими особами ПАТ «Лебединське хлібоприймальне підприємство» (код 00955986) є територія, споруди, об`єкти та приміщення за адресою: Сумська область, м. Лебедин, вул. Привокзальна, буд. 2. Дані обставини підтверджуються матеріалами негласних слідчих розшукових дій, які легалізовані в установленому законі порядку.

У вказаних приміщеннях можуть перебувати речі, предмети та документи, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі їх сліди або були об`єктом злочинних дій, а саме документи за 2020-2021 роки: документи, які підтверджують обсяги і вартість придбання товарно-матеріальних цінностей, їх використання, обсяги і вартість фактично реалізованих ТМЦ; у тому числі договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, чеки, готівкові грошові кошти, чекові книжки, печатки суб`єктів господарювання, акти приймання-передачі виконаних робіт чи наданих послуг, товарно-транспортні накладні, міжнародні товарно-транспортні накладні (СМR), сертифікати якості на товар, рахунок фактура, чорнові записи щодо придбання і використання ТМЦ, реалізації ТМЦ, акти списання, та інші предмети й документи, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини; комп`ютерна техніка (системні блоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, тощо), за допомогою якої ведеться бухгалтерська документація та формується податкова звітність, носії інформації (компакт-диски, флеш-накопичувачі, та інші носії), на яких зберігаються електронні версії бухгалтерських документів, системи відеоспостереження (відеонагляду), на яких можуть бути записи дій та розмов, здійснених в приміщеннях, мобільні телефони із встановленими SIM-картками та програмами «Viber», «WhatsApp», «Telegram», за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів для конспірації протиправної діяльності, інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочинів і які мають значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

Вилучення зазначених речей, предметів та документів надасть можливість встановити порушення податкового законодавства України, а також подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано державі та будуть використані в подальшому як речові докази.

За даними Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності приміщення та територія за адресою: Сумська область, м. Лебедин, вул. Привокзальна, буд. 2 на праві власності належать ТОВ «Лонмар» (код 43868171), проте у ході досудового розслідування встановлено, що територія та приміщення фактично використовуються службовими особами ПАТ «Лебединське хлібоприймальне підприємство» у своїй діяльності.

За встановлених під час досудового розслідування обставин, враховуючи той факт, що службові особи ПАТ «Лебединськехлібоприймальне підприємство»,знають ірозуміють,що доказовабаза органівдосудового розслідуванняпо економічнимзлочинам,до якихвідноситься ікримінальне правопорушення,передбачене статтею212КК України,будується головнимчином самена підставіпервинних документівщодо фінансово-господарськихвзаємовідносин суб`єктівгосподарювання,є всіпідстави вважати,що уразі зверненнядо такихслужбових осібслідчого ізухвалою слідчогосудді протимчасовий доступдо документів чи вжиття слідчим заходів до отримання таких документів за допомогою інших слідчих дій,останні (документи)будуть нимизнищені,приховані,не надані,надані нев повномуобсязі,підроблені,саме тому обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Згідно з ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Вислухавши думку слідчого, перевіривши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі мають значення для досудового розслідування; відшукувані речі можуть знаходитись у зазначеній в клопотанні території,в спорудах,об`єктах таприміщеннях заадресою:Сумська область,м.Лебедин,вул.Привокзальна,буд.2, та за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей, які мають значення для досудового розслідування.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 233, 234, 235 КПК України, слідчий суддя,-

постановив:

1. Надати дозвіл на проведення обшуку території, в спорудах, об`єктах та приміщеннях за адресою: Сумська область, м. Лебедин, вул. Привокзальна, буд. 2, які належать на праві власності ТОВ «Лонмар» (код 43868171) та фактично використовуються службовими особами ПАТ «Лебединське хлібоприймальне підприємство» у своїй діяльності, з метою виявлення та вилучення предметів, речей та документів, які були знаряддями вчинення кримінальних правопорушень, зберегли на собі сліди кримінальних правопорушень або були об`єктом злочинних дій, а саме: документи фінансово-господарської діяльності ПАТ «Лебединське хлібоприймальне підприємство», ТОВ «Комерційна фірма «Фабрика органічних добрив», ТОВ «Агрохім Технолоджі», ТОВ «Прес Торг», ТОВ «Хілдон», ТОВ «Компанія Прометей», ТОВ «Виробнича компанія «Прометей», ТОВ «Концерн Прометей», ТОВ «Злагода», ТОВ «Агрофірма «Вісла», ТОВ «Бобринецький елеватор», ТОВ «Кернел-Трейд», Підприємство з іноземними інвестиціями «Гленкор Агрікалчер Україна», ТОВ «Діамант-Агро», ТДВ «Маяк», СТОВ «Україна», ПП «Светолюкс-Николаев», ТОВ Компанія «Алнаір», ТОВ «Наима», ТОВ «БІ.ФРАТЕЛЛІ», ТОВ «Кромаг», ТОВ «Імпром-Плюс», ТОВ «Торговий дім «Алпри», ТОВ «Прометей Джан», ПАТ «ПлазмаТек», ТОВ «Стройлидер 2020», ТОВ «Термо-Буд», ТОВ «Аерострой Плюс», ТОВ «Буд опт трейд», ТОВ «Максбуд», ТОВ «Трейд Софт», ТОВ «Юг-Профіль», ТОВ «Сімейний сад», ТОВ «Мастерпласт України», ТОВ «МС Інжинірінг», ТОВ «Клінінг Тайм Україна», ТОВ «Твістел», ПП «Торгівельно-промисловий Дім «Тіара», ТОВ «Торгівельна компанія НБС», ТОВ «Електродруг Одеса», ТОВ «К-груп НК», ТОВ «Виробничо-комерційна фірма «Ельф», ТОВ «ПРОДТРАНСГОЛД», ТОВ «БС Боярка», ТОВ «Фермо», ТОВ «Будівельна компанія «Світ» за 2020-2021 роки: документи, які підтверджують обсяги і вартість придбання товарно-матеріальних цінностей, їх використання, обсяги і вартість фактично реалізованих ТМЦ, у тому числі: договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, чеки, готівкові грошові кошти, чекові книжки, печатки суб`єктів господарювання, акти приймання-передачі виконаних робіт чи наданих послуг, товарно-транспортні накладні, міжнародні товарно-транспортні накладні (СМR), сертифікати якості на товар, рахунок фактура, чорнові записи щодо придбання і використання ТМЦ, реалізації ТМЦ, акти списання та інші предмети й документи, що свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення і які мають значення для встановлення істини; комп`ютерна техніка (системні блоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, тощо), за допомогою якої ведеться бухгалтерська документація та формується податкова звітність, носії інформації (компакт-диски, флеш-накопичувачі та інші носії), на яких зберігаються електронні версії бухгалтерських документів, системи відеоспостереження (відеонагляду), на яких можуть бути записи дій та розмов, здійснених в приміщеннях, мобільні телефони із встановленими SIM-картками та програмами «Viber», «WhatsApp», «Telegram», за допомогою яких здійснюється пересилання текстових та інших файлів для конспірації протиправної діяльності, інші предмети, що свідчать про обставини вчинення кримінальних правопорушень і які мають значення для встановлення істини у провадженні, які можуть бути засобами для розкриття кримінальних правопорушень і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

2. Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.

3. Проведення обшуку надати слідчим по кримінальному провадженню № 42021200000000108, а саме: ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_3 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 або іншим слідчим з групи.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1