Ухвала

від 20.08.2021 по справі 203/4439/20

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 203/4439/20

1-кс/0203/1754/2021

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 серпня 2021 року Кіровський районний суд м. Дніпропетровська в складі:

слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області капітана поліції ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження №12020040000000860,

ВСТАНОВИВ:

До Кіровського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого, погоджене прокурором, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

З урахуванням підстав поданого клопотання слідчий суддя вважає за доцільне розглянути останнє у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Перевіривши викладені в клопотанні доводи, додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч.3 ст.132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч.2 ст.160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей та документів зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Згідно до ч.ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч.5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З долучених до клопотання матеріалів вбачається, що відділом розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12020040000000860, відомості за яким внесено до ЄРДР 20.11.2020 року з правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 362, ч. 1 ст. 366, ч.1 ст.358 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код НОМЕР_4 та ФОП ОСОБА_4 ІПН НОМЕР_5 , ФОП ОСОБА_5 ІПН НОМЕР_6 , у період з березня 2017 року по травень 2020 року, діючи умисно, за попередньою змовою групою осіб, достовірно знаючи що фактично фінансово-господарські операції не відбувалися, використовуючи програмне забезпечення для подачі податкової звітності « ІНФОРМАЦІЯ_5 », особисто підготували завідомо підроблені податкові декларації з податку на додану вартість, розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток №5), в яких не маючи передбаченим законом підстав для віднесення сум податку на додану вартість до податкового кредиту зазначили суму дозволеного податкового кредиту за основною ставкою, в тому числі по взаємовідносинам із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », після чого маючи умисел на несанкціоновану зміну інформації, яка обробляється у автоматизованій інформаційній системі «Податковий блок» подали їх до зазначеної автоматизованої системи, чим позбавили ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », як платника податку на додану вартість, права зменшити податкове зобов`язання звітного (податкового періоду), тобто здійснили несанкціоноване втручання, чим спричинено значну шкоду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

30.07.2021 у кримінальному провадженні про підозру повідомлено:

- ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_7 (РНОКПП НОМЕР_5 ) у скоєнні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 362, ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 362, ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 364-1, ч. 1 ст. 358, ч. 4 ст. 358 КК України;

- ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_8 (РНОКПП НОМЕР_7 ) у скоєнні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 362, ч. 2 ст. 364-1, ч. 1 ст. 366 КК України;

- ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_9 у скоєнні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 362, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 358, ч. 4 ст. 358 КК України.

Встановлено, що злочинними діями підозрюваних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » завдано тяжкі наслідки у вигляді спричинення матеріальних збитків, у зв`язку з чим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » заявлено позов до підозрюваних на загальну суму 24 882 537,50 грн.

Під час проведення тимчасового доступу до документів ІНФОРМАЦІЯ_10 встановлено, що при подачі податкової звітності використовувались наступні ЕЦП:

-печатка: сертифікат №0100000000000000000000000000000006ad9157;

-керівник або фізична особа платник податку, або співробітник з правом підпису ПН: сертифікат №0100000000000000000000000000000006ad9117;

-печатка: сертифікат №01000000000000000000000000000000070e7e15;

-керівник або фізична особа платник податку, або співробітник з правом підпису ПН: сертифікат №01000000000000000000000000000000070e7d23;

-керівник або фізична особа платник податку, або співробітник з правом підпису ПН:, сертифікат №01000000000000000000000000000000071b4622;

-печатка: сертифікат №0100000000000000000000000000000006dcac0e;

-керівник або фізична особа платник податку, або співробітник з правом підпису ПН: сертифікат №0100000000000000000000000000000006dcab79;

-керівник або фізична особа платник податку, або співробітник з правом підпису ПН: сертифікат №01000000000000000000000000000000071b076c;

-печатка: сертифікат №0100000000000000000000000000000006e28a67;

-керівник або фізична особа платник податку, або співробітник з правом підпису ПН: сертифікат №0100000000000000000000000000000006e28a5a;

-печатка: сертифікат №0100000000000000000000000000000006e0a401,

-керівник або фізична особа платник податку, або співробітник з правом підпису ПН: сертифікат №0100000000000000000000000000000006e0a379.

Посилаючись на вказані обставини та зазначаючи про те, що для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, зокрема для встановлення обставин та фактів видачі сертифікатів (ключів тощо) кваліфікованого електронного підпису посадовим особам (фізичним особам) СПД ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (раніше ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 ») код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (раніше ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ФОП ОСОБА_7 РНОКПП НОМЕР_5 , ФОП ОСОБА_8 РНОКПП НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 ») код ЄРДПОУ НОМЕР_9 та безпосередньо особам, підозрюваним у вчиненні зазначених кримінальних правопорушень, слідчий просив задовольнити клопотання.

Перевіривши доводи клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження слідчий суддя враховує, що останні в достатній мірі свідчать про факт вчинення кримінального правопорушення.

Також слідчий суддя приймає до уваги, що враховуючи обставини та характер вчиненого кримінального правопорушення документи, про тимчасовий доступ до яких ставиться питання в клопотанні, мають суттєве значення для кримінального провадження, зокрема, дозволять встановити фактичні обставини вчинення кримінального правопорушення, причетних до його вчинення осіб, можуть бути використані при проведенні експертиз та інших слідчих дій.

В зв`язку з цим, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання та необхідність його задоволення.

Керуючись ст. ст. 94, 110, 131, 132, 159, 160, 369-372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області капітана поліції ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження №12020040000000860 задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 слідчим, які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні № 12020040000000860: старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_9 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_10 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_11 , слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_12 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_13 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_14 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_15 , слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_16 , слідчому СВ Дніпровського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_17 , старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_18 на тимчасовий доступ до інформації та оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса:

АДРЕСА_1 , з можливістю здійснення за юридичною адресою та в Пунктах обслуговування користувачів ЦСК УКРАІ?НА ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 , з можливістю вилучення (виїмки) оригіналів письмових документів та інформації в електронному вигляді на носіях інформації, а саме:

1) Відомостей, чи видавались сертифікати (ключі тощо) кваліфікованого електронного підпису посадовим особам (фізичним особам) наступних СПД: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (раніше ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 ») код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (раніше ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ФОП ОСОБА_7 РНОКПП НОМЕР_5 , ФОП ОСОБА_8 РНОКПП НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 ») код ЄРДПОУ НОМЕР_9 ?

1.1) Якщо так, надати відомості та вказати дату звернень, прізвище, ім`я та по-батькові, дату народження та посаду особи, яка зверталась, яким чином відбувалось звернення - особисто чи віддалено, адресу безпосереднього звернення, тип виданих сертифікатів, унікальний ідентифікатор та їх строк дії.

1.2) Якщо так, надати оригінали письмових документів, які було подано з метою їх отримання (в тому числі: завірених копій сторінок паспорту гр. України, Договір про надання довірчих послуг КЕП або Картку приєднання до електронного договору про надання довірчих послуг КЕП, виписки з ЄДР або витягу з ЄДР, довідки про присвоєння ідентифікаційних номерів або інший документ, який його замінює, документи про призначення на посаду кожної особи, на підпис якої отримується сертифікат, Заявки на формування посилених сертифікатів КЕП в паперовому вигляді та інших поданих документів).

1.3) Якщо так, надати відомості чи звертались посадові особи (фізичні особи) зазначених суб`єктів підприємницької діяльності із повідомленнями про втрату сертифікату (ключа) кваліфікованого електронного підпису (або доступу до нього)? Якщо так, хто саме та коли, яким чином? Зазначити ідентифікатор сертифікату (ключа) кваліфікованого електронного підпису, про втрату якого (доступу до якого) було повідомлено.

1.4) Якщо так, надати відомості чи звертались посадові особи (фізичні особи) зазначених суб`єктів підприємницької діяльності із заявами щодо відновлення втраченого сертифікату (ключа тощо) кваліфікованого електронного підпису? Якщо так, хто саме та коли, яким чином? Зазначити ідентифікатор сертифікату (ключа) кваліфікованого електронного підпису, який було видано та дату видачі.

1.5) Якщо так, надати відомості чи звертались посадові особи (фізичні особи) зазначених суб`єктів підприємницької діяльності із заявами щодо продовження строку дії сертифікату (ключа) кваліфікованого електронного підпису? Зазначити ідентифікатор сертифікату (ключа) кваліфікованого електронного підпису, який було видано (дію якого продовжено) та дату видачі та строк продовження (строк дії).

2) Відомостей, чи видавались сертифікати (ключі тощо) кваліфікованого електронного підпису, а саме:

печатка: сертифікат № НОМЕР_10 ;

керівник або фізична особа платник податку, або співробітник з правом підпису ПН: сертифікат №0100000000000000000000000000000006ad9117;

печатка: сертифікат №01000000000000000000000000000000070e7e15;

керівник або фізична особа платник податку, або співробітник з правом підпису ПН: сертифікат №01000000000000000000000000000000070e7d23;

керівник або фізична особа платник податку, або співробітник з правом підпису ПН: сертифікат №01000000000000000000000000000000071b4622;

печатка: сертифікат №0100000000000000000000000000000006dcac0e;

керівник або фізична особа платник податку, або співробітник з правом підпису ПН: сертифікат №0100000000000000000000000000000006dcab79;

керівник або фізична особа платник податку, або співробітник з правом підпису ПН: сертифікат №01000000000000000000000000000000071b076c;

печатка: сертифікат №0100000000000000000000000000000006e28a67;

керівник або фізична особа платник податку, або співробітник з правом підпису ПН: сертифікат №0100000000000000000000000000000006e28a5a;

печатка: сертифікат №0100000000000000000000000000000006e0a401,

керівник або фізична особа платник податку, або співробітник з правом підпису ПН: сертифікат №0100000000000000000000000000000006e0a379.

2.1) Якщо так, надати окремо щодо кожного, оригінали письмових документів, які було подано з метою їх отримання (в тому числі: завірених копій сторінок паспорту гр. України, Договір про надання довірчих послуг КЕП або Картку приєднання до електронного договору про надання довірчих послуг КЕП, виписки з ЄДР або витягу з ЄДР, довідки про присвоєння ідентифікаційних номерів або інший документ, який його замінює, документи про призначення на посаду кожної особи, на підпис якої отримується сертифікат, Заявки на формування посилених сертифікатів КЕП в паперовому вигляді та інших поданих документів).

2.2) Якщо так, надати відомості чи звертались особи (посадові та фізичні особи) яким вони видавались із повідомленнями про втрату сертифікату (ключа) кваліфікованого електронного підпису (або доступу до нього)? Якщо так, хто саме та коли, яким чином? Зазначити ідентифікатор сертифікату (ключа) кваліфікованого електронного підпису, про втрату якого (доступу до якого) було повідомлено.

2.3) Якщо так, надати відомості чи звертались особи (посадові та фізичні особи) яким вони видавались із заявами щодо відновлення втраченого сертифікату (ключа тощо) кваліфікованого електронного підпису? Якщо так, хто саме та коли, яким чином? Зазначити ідентифікатор сертифікату (ключа) кваліфікованого електронного підпису, який було видано та дату видачі.

2.4.) Якщо так, надати відомості чи звертались особи (посадові та фізичні особи) яким вони видавались із заявами щодо продовження строку дії сертифікату (ключа) кваліфікованого електронного підпису? Зазначити ідентифікатор сертифікату (ключа) кваліфікованого електронного підпису, який було видано (дію якого продовжено) та дату видачі та строк продовження (строк дії).

3) Відомостей, чи видавались сертифікати (ключі тощо) кваліфікованого електронного підпису, наступним особам: ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_7 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_8 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_9 (РНОКПП НОМЕР_6 )?

3.1) Якщо так, надати окремо щодо кожного, оригінали письмових документів, які було подано з метою їх отримання (в тому числі: завірених копій сторінок паспорту гр. України, Договір про надання довірчих послуг КЕП або Картку приєднання до електронного договору про надання довірчих послуг КЕП, виписки з ЄДР або витягу з ЄДР, довідки про присвоєння ідентифікаційних номерів або інший документ, який його замінює, документи про призначення на посаду кожної особи, на підпис якої отримується сертифікат, Заявки на формування посилених сертифікатів КЕП в паперовому вигляді та інших поданих документів).

3.2) Якщо так, надати відомості чи звертались зазначені особи із повідомленнями про втрату сертифікату (ключа) кваліфікованого електронного підпису (або доступу до нього)? Якщо так, хто саме та коли, яким чином? Зазначити ідентифікатор сертифікату (ключа) кваліфікованого електронного підпису, про втрату якого (доступу до якого) було повідомлено.

3.3) Якщо так, надати відомості чи звертались зазначені особи із заявами щодо відновлення втраченого сертифікату (ключа тощо) кваліфікованого електронного підпису? Якщо так, хто саме та коли, яким чином? Зазначити ідентифікатор сертифікату (ключа) кваліфікованого електронного підпису, який було видано та дату видачі.

3.4.) Якщо так, надати відомості чи звертались зазначені особи із заявами щодо продовження строку дії сертифікату (ключа) кваліфікованого електронного підпису? Зазначити ідентифікатор сертифікату (ключа) кваліфікованого електронного підпису, який було видано (дію якого продовжено) та дату видачі та строк продовження (строк дії).

Встановити строк виконання ухвали протягом двадцяти днів з дня її постановлення.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1