Ухвала

від 25.08.2021 по справі 759/18817/21

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА

пр. № 1-кс/759/6770/21 ун. № 759/18817/21

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 серпня 2021 року

Слідчий суддяСвятошинського районногосуду м.Києва ОСОБА_1 ,за участюсекретаря ОСОБА_2 ,розглянувши увідкритому судовомузасіданні взалі судув м.Києві клопотаннястаршого слідчогоз ОВСтретього відділурозслідування кримінальнихпроваджень слідчогоуправління фінансовихрозслідувань Офісувеликих платниківподатків ДФС ОСОБА_3 ,погоджене зпрокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку в межах кримінального провадження № 32021100110000016 від 10.02.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 204 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим прокурором, про надання дозволу на проведення обшуку на території земельних ділянках та в нежитлових будівлях, які використовує ТОВ «Євро Смарт Пауер» (код 42547705), ТОВ «Інтергеоком» (код 42447221), ТОВ «Катма Груп» (код 41775494), за адресою: Полтавська область, м. Гадяч, вул. Енгельса, буд. 39, з метою відшукання та вилучення речей та документів, які будуть використані як докази.

Слідчий клопотання мотивує тим, що, службові особи ТОВ «Євро Смарт Пауер» (код 42547705), ТОВ «Інтергеоком» (код 42447221), ТОВ «Катма Груп» (код 41775494) та інших суб`єктів господарювання, у період 2020-2021 років, діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, використовували реквізити: ФГ «Золотий тік» (код 34825284), ТОВ «Енерджер» (код 42738144), ТОВ «Терра імпульс» (код 41895465), ТОВ «Ойл Експрес» (код 41919192), ТОВ «Локарус Україна» (код 37799048), ТОВ «Компанія «Сервіс Транс» (код 42605494), ТОВ «Інпекс газ» (код 43103724), ТОВ «Белтрейд» (код 39747761), ФГ «Галоагро Бізнес» (код 42829676), ТОВ «Гранд бітум» (код 43487071), ТОВ «Теас Плюс» (код 43265096), ТОВ «Асторіс» (код 43044198), ТОВ «Бі-селект» (код 42969642), ТОВ «Еко трейд-врожай» (код 42943708), ТОВ «Мегаінвест трейд» (код 42756184), ФГ «Агролюкс-плюс» (код 43434868), ТОВ «Івгруп» (код 43529231), ТОВ «Актіал прод» (код 43089930), ТОВ «Дата Сістем» (код 42934096), ТОВ «Тенпром лтд» (код 42934101) забезпечили формування схемного податкового кредиту з ПДВ, яким скористались підприємства реального сектору економіки, з метою його неправомірного відображення у податковому обліку, тобто вчинили пособництво в умисному ухиленні від слати податків. Крім того, службові особи ТОВ «Євро Смарт Пауер» (код 42547705), ТОВ «Інтергеоком» (код 42447221), ТОВ «Катма Груп» (код 41775494) та інших підконтрольних суб`єктів господарювання, у період 2020 2021 років, шляхом змішування хімічних речовин та добавок незаконно виготовили та реалізували пальне, що відноситься до підакцизної групи товарів.

Процесуальними заходами встановлено, що виготовлення та реалізація незаконно виготовленої ТОВ «Євро Смарт Пауер» (код 42547705), ТОВ «Інтергеоком» (код 42447221), ТОВ «Катма Груп» (код 41775494) та інших підконтрольних суб`єктів господарювання, які належать до групи компаній «БРСМ-НАФТА» підакцизної продукції здійснюється за адресою: Полтавська область, м. Гадяч, вул. Енгельса, буд. 39.

Враховуючи вищевикладене, орган досудового розслідування має достатні підстави вважати, що на території в нежитлових будівлях та на земельних ділянках, які знаходяться за адресами: АДРЕСА_1 , знаходяться речі та документи, які будуть використані як докази по кримінальному провадженню.

Дослідивши клопотання та копії матеріалів, якими обґрунтовуються доводи клопотання, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим за таких підстав.

Судовим розглядом встановлено, що третім відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби, під процесуальним керівництвом Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні ЄРДР за № 32021100110000016 від 10.02.2021.

Матеріалами клопотання, враховуючи стадію провадження, з достатнім мінімумом доведено, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування, а відомості, що вони містять, можуть бути доказами під час судового розгляду. Результати проведених слідчих дій містять достатні дані про факт що на території земельних ділянках з кадастровими номерами: 5320480400:00:004:0002, 5320410100:50:002:0080, 5320410100:50:002:0081 та в нежитлових будівлях, які використовує ТОВ «Євро Смарт Пауер», ТОВ «Інтергеоком», ТОВ «Катма Груп», за адресою: Полтавська область, м. Гадяч, вул. Енгельса, буд. 39, які на праві власності належать ТОВ «Нафтозбут» та Територіальній громаді міста Гадяч в особі Гадяцької міської ради, можуть зберігатись речі, а саме знаряддя вчинення злочину (повідомлення про злочин, протоколи допиту, реєстраційні та облікові документи тощо). Згідно з ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочинів, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення і така мета обшуку доведена слідчим.

Згідно інформації з реєстру речових прав на нерухоме майно нежитлові приміщення на підставі права власності належить підприємству ТОВ «Нафтозбут» (код ЄДРПОУ 20607715) засновником якого являється ОСОБА_5 , який в свою чергу також являється засновником ТОВ «БРСМ-Нафта» (код ЄДРПОУ 32054607).

За встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи, а тому слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання частково.

Електронні носії інформації (сервера, системні блоки, моноблоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, мобільні телефони, оптичні диски), обладнання для виготовлення, покращення та реалізації підакцизних товарів (колонки, ємності, насоси, шланги, тощо) та грошові кошти, печатки, кліше та штампи суб`єкти господарської діяльності, не можуть бути предметом обшуку, виходячи з визначених слідчим цілей його проведення документування ймовірної протиправної діяльності. Не можуть бути предметом обшуку і не визначені «інші предмети і документи». Тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись ст. ст.233,234,235 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу РКП СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС третього відділу РКП СУ ФР ОВПП ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС третього відділу РКП СУ ФР ОВПП ОСОБА_3 , іншим слідчим, що входять до складу слідчої групи, прокурору та групі прокурорів, що здійснюють нагляд у кримінальному провадженні у формі процесуального керівництва, чи (та) за їх дорученням іншим уповноваженим особам відповідно до вимог КПК України дозвіл на проведення обшуку на території земельних ділянках з кадастровими номерами: 5320480400:00:004:0002, 5320410100:50:002:0080, 5320410100:50:002:0081 та в нежитлових будівлях, які використовує ТОВ «Євро Смарт Пауер» (код 42547705), ТОВ «Інтергеоком» (код 42447221), ТОВ «Катма Груп» (код 41775494), за адресою: Полтавська область, м. Гадяч, вул. Енгельса, буд. 39, які на праві власності належать ТОВ «Нафтозбут» (код ЄДРПОУ 20607715) та Територіальній громаді міста Гадяч в особі Гадяцької міської ради (код ЄДРПОУ 21050924) з метою відшукання та вилучення фінансово-господарських документів ТОВ «Євро Смарт Пауер» (код 42547705), ТОВ «Інтергеоком» (код 42447221),ТОВ «Катма Груп» (код 41775494), ФГ «Золотий тік» (код 34825284), ТОВ «Енерджер» (код 42738144), ТОВ «Терра імпульс» (код 41895465), ТОВ «Ойл Експрес» (код 41919192), ТОВ «Локарус Україна» (код 37799048), ТОВ «Компанія «Сервіс Транс» (код 42605494), ТОВ «Інпекс газ» (код 43103724), ТОВ «Белтрейд» (код 39747761), ФГ «Галоагро Бізнес» (код 42829676), ТОВ «Гранд бітум» (код 43487071), ТОВ «Теас Плюс» (код 43265096), ТОВ «Асторіс» (код 43044198), ТОВ «Бі-селект» (код 42969642), ТОВ «Еко трейд-врожай» (код 42943708), ТОВ «Мегаінвест трейд» (код 42756184), ФГ «Агролюкс-плюс» (код 43434868), ТОВ «Івгруп» (код 43529231), ТОВ «Актіал прод» (код 43089930), ТОВ «Дата Сістем» (код 42934096), ТОВ «Тенпром лтд» (код 42934101), ТОВ «Стандарт Ойл-2000»(код 42337720), ТОВ «ТНТ Груп» (код 41846287) та інших юридичних осіб щодо придбання та реалізації товарів за весь період проведених взаємовідносин, установчих документів, документів про придбання та реалізацію товарно-матеріальних цінностей або надання послуг, чорнової бухгалтерії, документів складського обліку, не облікованого товару, документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, документів особових справ працівників підприємств, посадових інструкцій працівників підприємств, документів про відкриття, використання та закриття банківських рахунків, документів про рух грошових коштів, документів про надання або отримання фінансової допомоги, цінних паперів, без документального походження незаконно здобутих товарно-матеріальних цінностей, не облікованих паливно-мастильних матеріалів, а також зразків нафтопродуктів та паливно-мастильних матеріалів.

В іншій частині, а саме, щодо виявлення та вилучення електронних носії інформації (сервера, системні блоки, моноблоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, мобільні телефони, оптичні диски), обладнання для виготовлення, покращення та реалізації підакцизних товарів (колонки, ємності, насоси, шланги, тощо) та грошових коштів, печаток, кліше та штампів суб`єктів господарської діяльності залишити клопотання без задоволення.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_8