Ухвала

від 18.08.2021 по справі 757/44454/21-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/44454/21-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 серпня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС шостого СВ РКП ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

18.08.2021 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС шостого СВ РКП ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку житлового приміщення, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , в якому фактично проживає ОСОБА_5 .

Обґрунтовуючи подане клопотання сторона кримінального провадження зазначає, що Шостим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, під процесуальним керівництвом Київської міської прокуратури, проводиться розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №42021100000000019 від 14.01.2021, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч.3 ст.212, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України.

Згідно матеріалів співробітників УПЕП ГУ ДФС у м. Києві №9484/26-97-04-20 від 06.01.2021 року встановлено, що службові особи ТОВ «Альянс-Логістик» (код ЄДРПОУ 42933160), перебуваючи на території м. Києва та інших регіонів України, в період 2019-2020 років, в ході проведення фінансово господарських взаємовідносин з підприємствами з ознаками «ризиковості», в т.ч. ТОВ "Продмаркет Трейд" (код ЄДРПОУ 41737595), ТОВ "ТД Дітрейд" (код ЄДРПОУ 41737583), ТОВ "Вента Рітейл" (код ЄДРПОУ 43162182), ТОВ "ЛКО Груп" (код ЄДРПОУ 40762306), ТОВ "Садін Торг" (код 43282127), ТОВ "ДСУ" (код 42909798), ТОВ "Ай Пі Джі Трейдінг" (код 41508691), ТОВ "46 Паралель Вайн Груп" (код 43175652), ТОВ " НС ЗАХІД" (код 39663053), ТОВ "ТД ЕКО-ПРОМ" (код 43026210) та інші, ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, на суму понад 8 млн. грн. та заявили до бюджетного відшкодування (на рахунок платника у банку) 20 млн. грн. податку на додану вартість.

Крім того, згідно матеріалів співробітників УБФЗ ГУ ДФС у м. Києві №1014/26-97-04-20 від 05.04.2021 встановлено, що групою осіб та підприємств підконтрольних гр. ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), перебуваючи у місті Києві та інших регіонів України, в період 2019-2020 років, по ланцюгу постачання від СГД з ознаками ризиковості здійснено нікчемні правочини, що сформували «вигоду» контрагентам покупцям та маніпулюючи номенклатурними групами товарів, сформували «штучний» податковий кредит, з метою заниження останнім податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування на суму понад 10 млн. грн.

Так, ТОВ «ЛОГІСТИЧНІ ІННОВАЦІЇ 2020» (колишня назва ТОВ «ПРОДМАРКЕТ-ТРЕЙД») (код ЄДРПОУ 41737595) здійснює постачання схемного податкового кредиту підприємствам - вигодонабувачам з метою завищення останнім валових витрат, що в свою чергу дозволяє підприємствам ухилятись від сплати податків.

В ході досудового розслідування встановлено, що підприємство ТОВ «ЛОГІСТИЧНІ ІННОВАЦІЇ 2020» (колишня назва ТОВ «ПРОДМАРКЕТ-ТРЕЙД») (код ЄДРПОУ 41737595), яке підконтрольне гр. ОСОБА_6 , здійснювало формування податкового кредиту наступним підприємствам: ТОВ "ЕКСПОСЕРВІС - ГРУП" (код 41131519) на суму 25 430 000 грн (ПДВ 4 238 333 грн.), та ТОВ "ЕКСПОСЕРВІС ГРУП-1" (код 39487259) на суму 12 472 000 грн. (ПДВ 2 078 666 грн.). Також в ході досудового розслідування встановлено, що до вказаної групи підприємств також належать ТОВ "Експосервіс-П" (ЄДРПОУ 39487112), ТОВ "Сателліт Груп" (ЄДРПОУ 38196377), ТОВ "Експосервіс" (ЄДРПОУ 24366102), ТОВ "Експосервіс Груп" (ЄДРПОУ 37848456), ТОВ "Експо-П" (ЄДРПОУ 42940906), ТОВ "Експосервіспак" (ЄДРПОУ 43934757), володільцем яких є ОСОБА_7 .

Вищевказані відомості вчинення кримінального правопорушення підтверджуються протоколами слідчих (розшукових) та інших процесуальних дій, а саме: рапорти оперативних співробітників УБФЗ ГУ ДФС у м. Києві щодо протиправної діяльності вказаної групи осіб, протоколи огляду, податкових адрес, бази АІС «Податковий Блок», «Реєстр Податкових накладних» по ФСПД (пересортування ТМЦ).

Від працівників УБФЗ отримано матеріали виконання доручення, відповідно до яких встановлено що вказана група підприємств, у своїй незаконній діяльності використовують нежитлові приміщення № 352, № 356 та № 356а, що знаходяться на третьому поверсі в будівлі за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, буд. 65, корпус «Літера Б».

Так, на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_8 від 13.08.2021 №757/43834/21-к, 13.08.2021 проведено обшук нежитлових приміщень № 352, № 356 та № 356а, що знаходяться на третьому поверсі в будівлі за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, буд. 65, корпус «Літера Б».

В ході проведення обшуку речей та документів, вказаних в ухвалі слідчого судді виявлено не було.

13.08.2021 в період з 20:00 по 20:30 допитано в якості свідка гр. ОСОБА_9 , який повідомив, що перебуваючи о 14:00 по особистим справам на третьому поверсі офісних приміщень за адресою АДРЕСА_2 , побачив, як з дверей офісного приміщення виходили люди з великими сумками та зайшли до ліфту, в який свідок також зайшов, після чого ліфт зупинився на першому поверсі, і свідок побачив, як вказані особи загрузили сумки до автомобіля марки TOYOTA RAV-4, д.н.з НОМЕР_1 .

Також в ході досудового розслідування допитано в якості свідка старшого оперуповноваженого з ОВС УБФЗ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_10 , який повідомив, що перебуваючи в службових обов`язках на проспекті Гонгадзе, ним отримано інформацію що транспортним засобом TOYOTA RAV-4, д.н.з НОМЕР_1 , здійснюється перевезення первинних фінансово-господарських документів, частину з яких водій транспортного засобу TOYOTA RAV-4, д.н.з НОМЕР_1 забрав з автомобіля, та попрямував з ними до будинку за адресою: АДРЕСА_3 , після чого ОСОБА_10 пішов за вказаною особою.

Дана особа перенесла документи з автомобіля на 10 поверх вищевказаного будинку, та зайшла до квартири АДРЕСА_4 .

З огляду на вищевказане, у період з 22 год. 13 хв. 13.08.2021 по 06 год. 06 хв. 14.08.2021, у порядку ч. 3 ст. 233 КПК України, з метою недопущення знищення слідів вчинення кримінального правопорушення та врятування майна, що має суттєве значення для здійснення досудового розслідування, проведено обшук у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №270527888 від 14.08.2021 року, інформація про володільців приміщення за адресою: АДРЕСА_1 , в якому фактично проживає ОСОБА_5 , відсутня.

Враховуючи викладене, відповідно до ч. 3 ст. 233 КПК України виникла необхідність у наданні дозволу на проведення обшуку.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Обшук, у відповідності з ст. 234 КПК України проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дослідивши в нарадчій кімнаті матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. 107, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС шостого СВ РКП ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 дозвіл на проникнення до житлового приміщення, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , в якому фактично проживає ОСОБА_5 , інформація про володільців якого, відповідно до довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, відсутня з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення вказаного тяжкого кримінального правопорушення, відшукання та вилучення речей та документів, що можуть мати значення для вказаного кримінального провадження.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження №757/44454/21-к.

Примірник 2 наданий слідчому ОСОБА_3 .

Слідчий суддя ОСОБА_1