Ухвала

від 09.09.2021 по справі 759/20520/21

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА

пр. № 1-кс/759/7500/21

ун. № 759/20520/21

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 вересня 2021 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Київській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32021110000000041, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.03.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду м. Києва звернувся старший слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Київській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32021110000000041.

Клопотання обгрунтовано наступним.

У ході здійснення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ФАБРИКА ОРГАНІЧНИХ ДОБРИВ» (код ЄДРПОУ 40469065), в період 2020-2021 років, внаслідок документального оформлення безтоварних операцій з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «ОЛЕУМ ГАЗ» (код ЄДРПОУ 42151502), ТОВ «РІКОЙЛ» (код ЄДРПОУ 36631914), ТОВ «ЗАХІД ТРЕЙД ЛТД» (код ЄДРПОУ 41332139), ТОВ «ЛЮКСПРОМГАЗ» (код ЄДРПОУ 39755730), ТОВ «АЛЬЯНС ОЙЛ ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 38955529), ТОВ «УКР ОЙЛ ГАЗ» (код ЄДРПОУ 40499964), ТОВ «СКАЙ ЛПГ» (код ЄДРПОУ 41204529), ТОВ «ГАЗОЙЛ ТРЕЙД ЛТД» (код ЄДРПОУ 42466820) та ТОВ «ТЕХНОЛОГІЧНА ПАЛИВНА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 39102316), безпідставно сформували податковий кредит з податку на додану вартість у сумі понад 8,7 млн. грн., що призвело до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Дана інформація підтверджується висновками судового експерта ТОВ «Дослідницький інформаційно-консультаційний центр», отриманими за результатами проведення економічного дослідження від 17.03.2021 за № 1 17/03/2021 згідно яких встановлено, що службовими особами ТОВ «ФАБРИКА ОРГАНІЧНИХ ДОБРИВ», за період з січня 2020 року по січень 2021 року, в порушення вимог п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3 ст. 198, п. 200.1, п. 200.2, п. 200.4 ст. 200 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (із змінами та доповненнями), ймовірно не донараховано та не сплачено до Державного бюджету України податку на додану вартість у сумі 8759325 грн.

Так, 14.04.2021 на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва 26.03.2021 справа № 760/6827/21, проведено обшук за місцем розташування (виробництва) ТОВ «Птахоферма «Курничок» та ТОВ «Фабрика органічних добрив» у цілісному майновому комплексі, які використовують вищевказані підприємства, що знаходиться на земельних ділянках з кадастровими номерами 0521982400:03:001:0809;0521982400:03:001:0810;0521982400:03:001:0811;0521982400:03:001:0807;0521982400:03:001:0808;0521982400:03:001:0812; 0521982400:03:001:0813 за адресою: Вінницька область, с. Жабокрич.

Під час проведення обшуку, відповідно до вимог ст.ст. 104, 105, 236 КПК України складено протокол обшуку від 14 квітня 2021 року з відповідними додатками.

Так, проведеним обшуком встановлено, що на території, яку займає ТОВ «Птахоферма «Курничок» та ТОВ «Фабрика органічних добрив» виявлено обладнання для сушки курячого посліду, випарник та резервуари для ЗВГ, які нібито використовуються у діяльності співробітниками останнього. Директор ТОВ «Птахоферма «Курничок» ОСОБА_4 повідомив, що вказане обладнання нібито постійно використовується співробітниками ТОВ «Фабрика органічних добрив» у своїй діяльності. Останній зафіксований раз, коли він бачив даних співробітників за роботою на вказаному обладнані 12.04.2021.

З приводу виявленого у ході проведення обшуку приміщення, ОСОБА_4 повідомив, що воно в діяльності ТОВ «Фабрика органічних добрив» жодного разу не використовувалося.

У подальшому, з метою перевірки справності вказаного обладнання, у ході проведення обшуку директору ТОВ «Птахоферма «Курничок» ОСОБА_4 було запропоновано організувати його увімкнення та запросити для цього зазначених вище співробітників ТОВ «Фабрика органічних добрив», які на ньому працюють, однак останній повідомив, що відмовляється це виконувати.

У зв`язку із тим, що обладнання візуально знаходиться в непридатному технічному стані, воно не містить слідів використання, так як на всіх його рухомих частинах наявний значний шар поржавілостей, а також частини обладнання взагалі не з`єднанні між собою, воно не підключене до електромережі, не надано підтверджуючих документів щодо походження вказаного обладнання та законності його використання, а також в матеріалах кримінального провадження наявні докази фіктивності його використання співробітниками ТОВ «Фабрика органічних добрив», з метою забезпечення збереження речових доказів та швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, слідчим прийнято рішення його вилучити, а саме: Обладнання для сушки курячого посліду - АВМ - 1,5 АГ, країна-виробник Україна, яке складається з сушильної установки типу АВМ 1,5 АГ, заводський № б/н, інвентарний № 2129, рік виготовлення 1995, країна-виробник Україна; Обладнання для сушки курячого посліду АВМ - 1,5, країна-виробник Україна, яке складається з сушильної установки типу АВМ 1,5, заводський № б/н, інвентарний № 2128, рік виготовлення 1995, країна-виробник Україна; Випарника ЗВГ TAG моделі «FOE-300», заводський № 13VC661, рік виготовлення 2018, країна-виробник Італія; Резервуара для ЗВГ V=6,3 м3; №1410, рік виготовлення 2014 р., ТОВ «Шельф-Оіл», країна-виробник Україна; Резервуара для ЗВГ V=9,9 м3; №601, рік виготовлення 2019 р., ТОВ «Захід-Транс-Сервіс», країна-виробник Україна.

Перелічене вище обладнання вилучено та передано на відповідальне зберігання директору ТОВ «Птахоферма «Курничок» ОСОБА_4 (паспорт серія НОМЕР_1 виданий Любешівським РВ УМВС України у Волинській області 18 травня 2001 року), що підтверджується відповідним актом приймання-передачі від 14.04.2021.

Таким чином в ході проведення обшуку за вказаною адресою виявлено та вилучено обладнання для сушки курячого посліду, випарник та резервуари для ЗВГ, на які ухвалою про обшук не надано прямого дозволу на вилучення, однак воно має значення для розслідування вказаного кримінального провадження, оскільки містить на собі сліди вчинення злочину, у зв`язку із чим підпадає під визначення тимчасово вилученого майна.

Крім того, допитаний як свідок ОСОБА_5 надав показання, що працює охоронцем на ТОВ «Фабрика органічних добрив». До кола його обов`язків входить охорона території за адресою: АДРЕСА_1 . Також він повідомив, що сушарка довгий період часу зовсім не працює та коли останній раз її запускали він не пам`ятає.

Допитаний як свідок ОСОБА_6 надав показання, що працює на ТОВ «Фабрика органічних добрив» та охороняє територію за адресою: с. Жабокрич, вул. Дружби, б. 163А. Рік тому було встановлено сушарку для курячого посліду. Дана сушарка довгий період часу не запускалася, лише два місяці назад було здійснено спробу її запустити, однак безрезультатно. Також він показав, що на території знаходиться ємність для газу, однак він лише один раз бачив, як її заправляли газом.

Допитаний як свідок ОСОБА_7 , надав показання, що працює приблизно три роки охоронцем на території за адресою: с. Жабокрич, вул. Дружби, б. 163А, яку використовує ТОВ «Фабрика органічних добрив» та ТОВ «Птахоферма «Курничок». За вказаний період часу він жодного разу не бачив, щоб співробітники ТОВ «Фабрика органічних добрив» здійснювали за даною адресою господарську діяльність. Також він повідомив, що на території є обладнання вказаного підприємства для переробки добрив, однак за весь час його роботи ОСОБА_7 лише три рази бачив, як його запускали та воно працювало приблизно двоє суток. Також, за весь період його роботи на даному місці, він лише одного разу бачив коли на територію ТОВ «Фабрика органічних добрив» завозили скраплений газ.

З урахуванням фактичного стану обладнання та показів охоронців ТОВ «Фабрика органічних добрив», придбаний об`єм скрапленого газу у ТОВ «ОЛЕУМ ГАЗ» (код ЄДРПОУ 42151502), ТОВ «РІКОЙЛ» (код ЄДРПОУ 36631914), ТОВ «ЗАХІД ТРЕЙД ЛТД» (код ЄДРПОУ 41332139), ТОВ «ЛЮКСПРОМГАЗ» (код ЄДРПОУ 39755730), ТОВ «АЛЬЯНС ОЙЛ ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 38955529), ТОВ «УКР ОЙЛ ГАЗ» (код ЄДРПОУ 40499964), ТОВ «СКАЙ ЛПГ» (код ЄДРПОУ 41204529), ТОВ «ГАЗОЙЛ ТРЕЙД ЛТД» (код ЄДРПОУ 42466820) та ТОВ «ТЕХНОЛОГІЧНА ПАЛИВНА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 39102316) - ТОВ «Фабрика органічних добрив» фактично не могло використати на даному обладнанні, а отже вказані обставини вказують на безтоварність вказаних взаємовідносин.

При цьому, 14.04.2021 обладнання для сушки курячого посліду, випарник та резервуари для ЗВГ, які використовуються у діяльності ТОВ «Фабрикаорганічних добрив»,а саме: Обладнання для сушки курячого посліду - АВМ - 1,5 АГ, країна-виробник Україна, яке складається з сушильної установки типу АВМ 1,5 АГ, заводський № б/н, інвентарний № 2129, рік виготовлення 1995, країна-виробник Україна; Обладнання для сушки курячого посліду АВМ - 1,5, країна-виробник Україна, яке складається з сушильної установки типу АВМ 1,5, заводський № б/н, інвентарний № 2128, рік виготовлення 1995, країна-виробник Україна; Випарника ЗВГ TAG моделі «FOE-300», заводський № 13VC661, рік виготовлення 2018, країна-виробник Італія; Резервуара для ЗВГ V=6,3 м3; №1410, рік виготовлення 2014 р., ТОВ «Шельф-Оіл», країна-виробник Україна; Резервуара для ЗВГ V=9,9 м3; №601, рік виготовлення 2019 р., ТОВ «Захід-Транс-Сервіс», країна-виробник Україна, визнано речовими доказами, як такі, що згідно п.1 ст. 98 КПК України, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження. В подальшому на вказане обладнання ухвалою від 18.06.2021 накладено арешт.

В ході досудового розслідування отримано копії документів укладених ТОВ «ФАБРИКА ОРГАНІЧНИХ ДОБРИВ» з ТОВ «АЛЬЯНС ОЙЛ ТРЕЙДІНГ», проведеним оглядом яких встановлено, що між вказаними підприємствами укладено договір поставки № 2064/819/Г/1 від 01.08.2019, відповідно до якого постачальник ТОВ «АЛЬЯНС ОЙЛ ТРЕЙДІНГ» поставляє в адресу покупця ТОВ «ФАБРИКА ОРГАНІЧНИХ ДОБРИВ» товар, а саме скраплений вуглеводний газ. В подальшому на кожну поставку скрапленого вуглеводного газу виписувалися видаткові накладні та товарно транспортні накладні (далі ТТН). Проведеним оглядом ТТН встановлено, що автопідприємством, яке здійснювало перевезення скрапленого газу в адресу ТОВ «ФАБРИКА ОРГАНІЧНИХ ДОБРИВ», а саме Вінницька обл., Крижопільський район, с. Жабокрич, вул. Дружби, б. 163Б, було ТОВ «МІЖНАРОДНА ТРАНСПОРТНА КОМПАНІЯ «АДР-КАРГО».

Допитаний як свідок директор ТОВ «МІЖНАРОДНА ТРАНСПОРТНА КОМПАНІЯ «АДР-КАРГО» - ОСОБА_8 , надав показання, що відповідно до пред`явлених йому ТТН, отриманих від ТОВ «АЛЬЯНС ОЙЛ ТРЕЙДІНГ» водії ТОВ «МІЖНАРОДНА ТРАНСПОРТНА КОМПАНІЯ «АДР-КАРГО» не здійснювали доставку скрапленого вуглеводного газу в адресу ТОВ «ФАБРИКА ОРГАНІЧНИХ ДОБРИВ» за адресою: Вінницька обл., Крижопільський район, с. Жабокрич, вул. Дружби, б. 163Б. Відповідно до даних ТТН скраплений вуглеводний газ передавався (перекачувався) в інші транспортні засоби за адресами вказаними в подорожніх листах, власники цих транспортних засобів йому не відомі. Також, з приводу того, що в ТТН вказано адресу: Вінницька обл., Крижопільський район, с. Жабокрич, вул. Дружби, б. 163Б, на яку фактично доставка скрапленого вуглеводного газу ТОВ «МІЖНАРОДНА ТРАНСПОРТНА КОМПАНІЯ «АДР-КАРГО» не здійснювалось, на даний час нічого пояснити не зміг, але підтвердив, що є невідповідність даних внесених в ТТН в частині адреси вантажоодержувача. Крім того, допитаний водій ТОВ «МІЖНАРОДНА ТРАНСПОРТНА КОМПАНІЯ «АДР-КАРГО» - ОСОБА_9 , надав покази, якими підтвердив те, що ТОВ «МІЖНАРОДНА ТРАНСПОРТНА КОМПАНІЯ «АДР-КАРГО» не здійснювало доставку в в адресу ТОВ «ФАБРИКА ОРГАНІЧНИХ ДОБРИВ» за адресою: Вінницька обл., Крижопільський район, с. Жабокрич, вул. Дружби, б. 163Б. Пердявлені йому ТТН бачить вперше.

Таким чином в ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, які фактично керують господарською діяльністю ТОВ «ФАБРИКА ОРГАНІЧНИХ ДОБРИВ» розробили злочинний план, суть якого полягає у ніби то формуванні податкового кредиту по операціям з придбання скрапленого газу, який начебто необхідний для підсушки посліду курячого, на обладнанні, яке начебто є у даного товариства, що дає змогу в подальшому відображати операції з реалізації ТМЦ з номенклатурою: суміш органічна (послід курячий) підсушений, проте на даний момент встановлено достатньо доказів, які вказують на те, що операції з придбання скрапленого газу містять безтоварний характер, а обладнання на якому здійснюється сушка посліду курячого перебуває в неробочому стані, та необхідно виключно для створення видимості реально діючого підприємства по переробці посліду курячого. Отже, діяльність ТОВ «ФАБРИКАОРГАНІЧНИХ ДОБРИВ» спрямована на формування незаконного (схемного) податкового кредиту з податку на додану вартість, а також штучному завищенні валових витрат підприємствам реального сектору економіки, шляхом документального відображення нібито постачання товарно-матеріальних цінностей, а саме: суміш органічна (послід курячий) підсушений, без фактичної реалізації такої.

Також встановлено, що в період встановленого порушення керівником ТОВ «ФАБРИКА ОРГАНІЧНИХ ДОБРИВ» був ОСОБА_10 (код НОМЕР_2 ), який фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 , яка на праві власності належить ОСОБА_10 . Також, встановлено, що квартира за кв. АДРЕСА_3 фактично складається з двох об`єднаних квартир АДРЕСА_4 та АДРЕСА_5 , однак в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, зареєстровані як дві окремі, що підтверджується інформаційними довідками з даного реєстру №273262321 та 273262204.

Також, в ході досудового розслідування ОСОБА_10 неодноразово викликався на допит до слідчого, як із використанням мобільного телефону та і шляхом особисто вручення останньому повістки про виклик на допит.

На даний час, з метою всебічного, повного та неупередженого досудового розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність у встановленні та огляді первинних фінансово-господарських (бухгалтерських) документів ТОВ «ФАБРИКА ОРГАНІЧНИХ ДОБРИВ», що свідчать про здійснення господарської діяльності, та проведеними гласними слідчими (розшуковими) діями по даному кримінальному провадженню встановити вказані документи, які мають значення для кримінального провадження, не вдається за можливе. Також, дані документи будуть сприяти проведенню об`єктивної судово-економічної експертизи.

Відповідно до ч. 1 ст. 223 саме слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні. Допитати власників приміщень, розташованих за вказаною адресою, чи здійснити тимчасовий доступ до речей та документів відповідно до глави 15 КПК України не представилось можливим, в зв`язку із тим, що вищезазначені дії можуть зашкодити раптовості проведення обшуку, а також спонукати причетних до вчинення злочину осіб до знищення, перерахування чи внесення змін до речей та документів, які мають доказове значення у кримінальному провадженні.

Окрім цього, для встановлення об`єктивної істини, відшкодуванню завданих збитків злочинною діяльністю, отримати вищезазначені відомості за допомогою тимчасового доступу до речей та документів не виявляється можливим, оскільки організатори злочинної схеми, свою протиправну діяльність здійснювали приховано, із застосуванням заходів для приховування злочинної діяльності, при цьому здійснювали оформлення проведених фінансово-господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, здійснювалось без наміру фактичного проведення господарських операцій, з метою ухилення від сплати податків, шляхом документального оформлення реалізації товарів та послуг по ланцюгу постачання, відповідно до чого було безпідставно завищено валові витрати та податковий кредит з ПДВ, що спричинило ненадходження до бюджету в особливо великих розмірах, витребувані документи можуть бути знищені або приховані, а тому зробити підміну слідчої дії (обшуку) заходом забезпечення кримінального провадження передбаченим ст. 164 КПК України є недоцільним.

Метою проведення обшуку є виявлення та фіксація речей та документів, які можуть бути використані, як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час розслідування кримінального провадження, встановлення осіб, діями яких державному бюджету завдано шкоди, відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя кримінального правопорушення, або майна в тому числі грошових коштів, яке було здобуте в результаті вчинення кримінального правопорушення.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримує та просить його задовольнити.

Згідно з вимогами ч.1 ст. 234 КПК України встановлено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення предметів та речовин обіг яких заборонено законодавством України. Дозвіл на обшук не може бути наданий слідчим суддею, якщо клопотання про обшук не відповідає встановленим у ч. 3 ст. 234 КПК України вимогам. Згідно із зазначеною нормою клопотання про обшук повинно містити, в тому числі, підстави для обшуку. Частиною п`ятою статті 234 КПК України визначено обставини, які підлягають обов`язковому доказуванню під час розгляду названого клопотання. Відповідно до п.6 ч.3 ст.234 КПК України, клопотання про проведення обшуку повинно містити відомості про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходяться. У відповідності до п.3 ч.5 ст.234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі, документи або особи знаходять у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи. Відповідно до ст.30Конституції України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

Пунктом 45 рішення Європейського суду з прав людини «Бук проти Німеччини» від 28.04.2005 року, (Buck v. Germany), заява № 41604/98, ECHR 2005-IV) встановлено, що держави можуть за необхідності вдаватися до проведення обшуку з метою отримання доказів на підтвердження факту вчинення певних правопорушень. При цьому, суду необхідно оцінювати, чи підстави, наведені на обґрунтування проведення обшуку житла та виїмки з нього, є належними та достатніми і чи принцип пропорційності дотриманий (див.: зазначене рішення у справі «Функе проти Франції», пункти 5557; рішення від 25 лютого 1993 р. «Крем`є проти Франції», № 11471/85, пункти 38-40 тощо).

Крім того, рішенням Європейського суду з прав людини у справі «Смірнов проти Росії» (71362/01, 07.06.2007 року), рішенні «Ернст та інші проти Бельгії» зазначено, що надто широке формулювання про проведення обшуку дає правоохоронним органам необмежену свободу дій у визначенні того, які документи «становлять інтерес» для розслідування в кримінальній справі.

Встановлено,щослідчимуправлінням фінансовихрозслідувань Головногоуправління ДФСу Київськійобласті,під процесуальнимкерівництвом Київськоїобласної прокуратуриздійснюється досудоверозслідування укримінальному провадженні,внесеному доЄРДР за №32021110000000041. Наданими доказами слідчим доведено логічний зв`язок між фігурантами справи, що зазначені у витягу з ЄРДР та місцем проведення обшуку.

Таким чином заслухавши пояснення слідчого, враховуючи підстави і мотиви клопотання, дослідивши документи, додані до клопотання, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення. Відшукувані предмети та речі мають значення для досудового розслідування, оскільки можуть бути використані як речові докази в кримінальному провадженні й мають суттєве значення для з`ясування важливих обставин у даному кримінальному провадженні, та можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні приміщенні, що відповідно до частини 5 ст.234 КПК України свідчить про обґрунтованість клопотання та необхідність його задоволення в цій частині.

Враховуючи вищенаведене, керуючись ст. 234-235 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчогопершого відділурозслідування кримінальнихпроваджень Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Київській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №32021110000000041, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.03.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, задовольнити.

Надати прокурору групи прокурорів - прокурору Іванківського відділу Вишгородської окружної прокуратури Київської області ОСОБА_11 , начальнику першого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_12 , заступнику начальника першого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , старшому слідчому першого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_13 , старшому слідчому першого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_14 , старшому слідчому першого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_15 , старшому слідчому першого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_16 , старшому слідчому третього ВРКП СУФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_17 та слідчим, які входять до складу слідчої групи, оперативним співробітникам, які будуть діяти виключно за дорученням слідчого або прокурора, дозвіл на проведення обшуку в житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 , яке відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно належить на праві приватної власності громадянину України ОСОБА_10 , з метою відшукання, встановлення та вилучення фінансово-господарських документів ТОВ «ФАБРИКА ОРГАНІЧНИХ ДОБРИВ» (код ЄДРПОУ 40469065) по взаємовідносинам з ТОВ «ОЛЕУМ ГАЗ» (код ЄДРПОУ 42151502), ТОВ «РІКОЙЛ» (код ЄДРПОУ 36631914), ТОВ «ЗАХІД ТРЕЙД ЛТД» (код ЄДРПОУ 41332139), ТОВ «ЛЮКСПРОМГАЗ» (код ЄДРПОУ 39755730), ТОВ «АЛЬЯНС ОЙЛ ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 38955529), ТОВ «УКР ОЙЛ ГАЗ» (код ЄДРПОУ 40499964), ТОВ «СКАЙ ЛПГ» (код ЄДРПОУ 41204529), ТОВ «ГАЗОЙЛ ТРЕЙД ЛТД» (код ЄДРПОУ 42466820) та ТОВ «ТЕХНОЛОГІЧНА ПАЛИВНА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ 39102316), а саме: договорів, додатків до договорів, товарно-транспортні накладні, видаткові накладні, акти виконаних робіт, акти прийому-передачі, рахунки, чеки, банківські виписки, векселі, технічну документацію на продукцію (паспорта, ліцензії, дозволи, сертифікати відповідності або походження), довіреності, листи, накази, протоколи та інші; журнали-ордера, оборотно-сальдові відомості, та інші документи бухгалтерського і податкового звіту (інформації з системи «1-С Бухгалтерія») ТОВ «ФАБРИКА ОРГАНІЧНИХ ДОБРИВ» (код ЄДРПОУ 40469065), а також інші документи та інше можливе знаряддя створення мнимих фінансових операцій; бухгалтерські та фінансово-господарські документи підприємств-контрагентів; документи «тіньового» бухгалтерського обліку та інші документи, які можливо відображають фактичні обставини здійснення незаконної господарської діяльності; печатки, цифрові коди доступу до рахунків підприємств, комп`ютери на яких здійснюється складання підроблених документів, електронні носії інформації, мобільні телефони, які використовуються для здійснення можливої злочинної діяльності; грошові кошти та інше майно, яке можливо здобуте злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи із зазначених у клопотанні підстав лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1