Ухвала

від 07.09.2021 по справі 569/17342/20

РІВНЕНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД РІВНЕНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 569/17342/20

1-кс/569/5977/21

УХВАЛА

07 вересня 2021 року м. Рівне

Рівненський міський суд Рівненської області в складі:

слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Рівне клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 про надання дозволу на реалізацію речових доказів, -

В С Т А Н О В И В:

Начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 про надання дозволу на реалізацію речових доказів.

Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Рівненській області здійснювалось досудове розслідування у кримінальному провадженні №32020180000000026 від 15.06.2020, за фактом незаконного виготовлення, збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв та за фактом шахрайства з використанням електронно-обчислювальної техніки при збуті незаконно виготовлених алкогольних напоїв за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204, ч.3 ст.190, ч.1 ст.229 КК України.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено ряд осіб причетних до вказаної злочинної діяльності (досудове розслідування щодо фактів незаконної діяльності виділено в окремі кримінальні провадження та скеровано до суду).

Окрім того, 02.11.2020 на підставі ухвали Рівненського міського суду №569/17342/20 від 26.10.2020 проведено обшук за адресою: Вінницька область, Могилів Подільський район, с. Серебрія, вул. Соборна, 220, за результатами якого виявлено та вилучено:

- 1 тетрапакет формату «Бег-ін-Бокс», заповнений рідиною, об`ємом, візуально, 10л, без найменування і без марок акцизного податку;

- 6 тетрапакетів формату «Бег-ін-Бокс» заповнений рідиною об`ємом 3 л кожен Finlandia, згідно найменування, без марок акцизного податку;

- 7 тетрапакетів формату «Бег-ін-Бокс» заповнений рідиною об`ємом 2 л кожен Jameson, згідно найменування, без марок акцизного податку;

- 1 тетрапакет формату «Бег-ін-Бокс» заповнений рідиною об`ємом 2 л Captain Morgan, згідно найменування, без марок акцизного податку;

- 1 тетрапакет формату «Бег-ін-Бокс» заповнений рідиною об`ємом 2 л Bacardi, згідно найменування, без марок акцизного податку;

- 1 тетрапакет формату «Бег-ін-Бокс» (подвійний), заповнений рідиною, об`ємом 2 л Sheridans, згідно найменування, без марок акцизного податку;

- 1 тетрапакет формату «Бег-ін-Бокс» (подвійний), заповнений рідиною, об`ємом 1 л Sheridans, згідно найменування, без марок акцизного податку, у якому одна половина (темного забарвлення) заповнена рідиною темного кольору, а інша половина пустий тетрапакет із залишками рідини молочного кольору на стінках терапакету.

У ході обшуку будь-яких документів, що підтверджують якість та походження алкогольних напоїв не виявлено та не представлено.

В подальшому, вилучені алкогольні напої слідчим додатково оглянуто, визнано речовим доказом, відібрано зразки для проведення відповідних експертиз, а також з метою збереження речових доказів на них накладено арешт. Так, на вилучених пакуваннях містились відомості експрес-накладних щодо осіб відправників та отримувачів алкогольної продукції, а саме: - експрес-накладна №59000574130462, від: ОСОБА_5 , м. Львів, відділення №23, НОМЕР_1 , кому: ОСОБА_6 , с. Серебрія, відділення №1, НОМЕР_2 (паперові пакування типу beg-in-box з маркуванням алкогольних напоїв згідно найменування Finlandia об`ємом 3 л кожен у кількості 6 штук); - експрес-накладна №59000576055485, від: ОСОБА_7 , м. Дніпро, відділення №163, НОМЕР_3 , кому: ОСОБА_8 , с. Серебрія, відділення №1, НОМЕР_4 (паперові пакування типу beg-in-box з маркуванням алкогольних напоїв з найменуванням: Jameson Irish whiskey, об`ємом 2 л кожне у кількості 7 штук); - експрес-накладна №59000552206265, від: ОСОБА_9 , м. Бровари, відділення №13, НОМЕР_5 , кому: ОСОБА_10 , с. Серебрія, відділення №1, НОМЕР_6 (тетрапакет формату «Бег-ін-Бокс», заповнений рідиною, об`ємом 10л, без найменування); - експрес-накладна №20450261948544, від: ОСОБА_11 , м. Вінниця, відділення №15, НОМЕР_7 , кому: Вербовий Андрій, с. Серебрія, відділення №1, НОМЕР_8 (паперове пакування типу beg-in-box з маркуванням алкогольних напоїв з найменуванням Sheridans об`ємом 2 л у кількості 1 штука); - експрес-накладна №20450261030433, від: ОСОБА_11 , м. Вінниця, відділення №15, НОМЕР_7 , кому: ОСОБА_12 , с. Серебрія, відділення №1, НОМЕР_8 (паперове пакування типу beg-in-box з маркуванням алкогольних напоїв з найменуванням Sheridans об`ємом 1 л у кількості 1 штука).

У відповідності до висновку експерта, зразки вилучених рідин являються водно-спиртовими сумішами, що не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови».

26.03.2021 кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32020180000000026 від 15.06.2020 закрито в частині вчинення злочину, передбаченого ч.3 ст.190 КК України та в частині вчинення ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_13 , ОСОБА_11 , ОСОБА_14 , а також службовими особами і працівниками ТОВ «Нова пошта» злочину, передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

Також, з матеріалів кримінального провадження вбачалося, що ОСОБА_15 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 зареєстрований та фактично проживаючий за адресою: АДРЕСА_1 ) не будучи зареєстрований як фізична особа-підприємець, не маючи ліцензії на торгівлю алкогольними напоями, незаконно придбав з метою подальшого збуту у невстановлених досудовим розслідуванням осіб незаконно виготовлені алкогольні напої невідомого походження та якості, які не відповідають вимогам та стандартам,щозатверджені і зареєстровані увстановленому законодавством порядку нормативних документів, що діють в Україні.

Так, за результатами проведення досудового розслідування 18.03.2021 ОСОБА_15 вручено письмове повідомлення про підозру та пред`явлено обвинувачення у скоєнні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, а саме в незаконному придбанні з метою збуту та зберігання з цією метою незаконно виготовлених алкогольних напоїв, а також 26.04.2021 Могилів-Подільським міськрайонним судом Вінницької області затверджено угоду між обвинуваченим та прокурором про визнання винуватості.

Разом з тим, при ухвалені судового рішення судом не було вирішено долю речових доказів, які не були охоплені обвинуваченням, а саме: - 1 тетрапакет формату «Бег-ін-Бокс», заповнений рідиною, об`ємом, візуально, 10л, без найменування і без марок акцизного податку; - 6 тетрапакетів формату «Бег-ін-Бокс» заповнений рідиною об`ємом 3 л кожен Finlandia, згідно найменування, без марок акцизного податку; - 7 тетрапакетів формату «Бег-ін-Бокс» заповнений рідиною об`ємом 2 л кожен Jameson, згідно найменування, без марок акцизного податку; - 1 тетрапакет формату «Бег-ін-Бокс» заповнений рідиною об`ємом 2 л Captain Morgan, згідно найменування, без марок акцизного податку; - 1 тетрапакет формату «Бег-ін-Бокс» заповнений рідиною об`ємом 2 л Bacardi, згідно найменування, без марок акцизного податку; - 1 тетрапакет формату «Бег-ін-Бокс» (подвійний), заповнений рідиною, об`ємом 2 л Sheridans, згідно найменування, без марок акцизного податку; - 1 тетрапакет формату «Бег-ін-Бокс» (подвійний), заповнений рідиною, об`ємом 1 л Sheridans, згідно найменування, без марок акцизного податку, у якому одна половина (темного забарвлення) заповнена рідиною темного кольору, а інша половина пустий тетрапакет із залишками рідини молочного кольору на стінках терапакету, які на даний час перебувають на зберіганні в ГУ ДФС у Рівненській області без вирішення подальшої їх долі.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задоволити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи, суд прийшов до наступного.

За змістом п. 1 ч. 9ст. 100 КПК України, у разі закриття кримінального провадження слідчим або прокурором питання про спеціальну конфіскацію та долю речових доказів і документів вирішується ухвалою суду на підставі клопотання, при цьому гроші, цінності та інше майно, які підшукані, виготовлені, пристосовані або використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та/або зберегли на собі його сліди, конфіскуються, крім випадків, коли власник (законний володілець) не знав і не міг знати про їх незаконне використання. У такому разі зазначені гроші, цінності та інше майно повертаються власнику (законному володільцю).

Відповідно до роз`яснень, які викладені в постанові Верховного суду від 08 грудня 2020 року у справі №234/17070/19, відповідно до ч.9ст.100 КПК Україниу разі закриття кримінального провадження слідчим або прокурором питання про спеціальну конфіскацію та долю речових доказів і документів вирішується ухвалою суду на підставі відповідного клопотання, яке розглядається згідно ізстаттями 171-174 цього Кодексу.

Тобто, у випадку, коли кримінальне провадження закрите слідчим, клопотання подане в порядку ч.9ст.100 КПК Українипро долю речових доказів вирішується судом.

З матеріалів клопотання встановлено, що Слідчим управлінням ГУ ДФС у Рівненській області здійснювалось досудове розслідування у кримінальному провадженні №32020180000000026 від 15.06.2020, за фактом незаконного виготовлення, збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв та за фактом шахрайства з використанням електронно-обчислювальної техніки при збуті незаконно виготовлених алкогольних напоїв за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204, ч.3 ст.190, ч.1 ст.229 КК України.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено ряд осіб причетних до вказаної злочинної діяльності (досудове розслідування щодо фактів незаконної діяльності виділено в окремі кримінальні провадження та скеровано до суду).

Окрім того, 02.11.2020 на підставі ухвали Рівненського міського суду №569/17342/20 від 26.10.2020 проведено обшук за адресою: Вінницька область, Могилів Подільський район, с. Серебрія, вул. Соборна, 220, за результатами якого виявлено та вилучено:

- 1 тетрапакет формату «Бег-ін-Бокс», заповнений рідиною, об`ємом, візуально, 10л, без найменування і без марок акцизного податку;

- 6 тетрапакетів формату «Бег-ін-Бокс» заповнений рідиною об`ємом 3 л кожен Finlandia, згідно найменування, без марок акцизного податку;

- 7 тетрапакетів формату «Бег-ін-Бокс» заповнений рідиною об`ємом 2 л кожен Jameson, згідно найменування, без марок акцизного податку;

- 1 тетрапакет формату «Бег-ін-Бокс» заповнений рідиною об`ємом 2 л Captain Morgan, згідно найменування, без марок акцизного податку;

- 1 тетрапакет формату «Бег-ін-Бокс» заповнений рідиною об`ємом 2 л Bacardi, згідно найменування, без марок акцизного податку;

- 1 тетрапакет формату «Бег-ін-Бокс» (подвійний), заповнений рідиною, об`ємом 2 л Sheridans, згідно найменування, без марок акцизного податку;

- 1 тетрапакет формату «Бег-ін-Бокс» (подвійний), заповнений рідиною, об`ємом 1 л Sheridans, згідно найменування, без марок акцизного податку, у якому одна половина (темного забарвлення) заповнена рідиною темного кольору, а інша половина пустий тетрапакет із залишками рідини молочного кольору на стінках терапакету.

У відповідності до Закону «Про внесення змін до прикінцевих та перехідних положень Закону України «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату в Україні» щодо терміну набрання чинності окремими положеннями» від 29.01.2021 № 1156-IX передбачено ліквідацію податкової міліції з дня прийняття рішення Кабінетом міністрів про початок діяльності Бюро економічної безпеки України, але не пізніше шести місяців з дня набрання чинності ЗУ "Про Бюро економічної безпеки України" (№1150-Х від 28.01.2021, набрання чинності 25.03.2021) тобто до 25.09.2021.

Статтею 1 Закону України «Про вилучення з обігу, переробку, утилізацію, знищення або подальше використання неякісної та небезпечної продукції» передбачено, що до неякісної продукції відноситься продукція, на яку немає передбачених законодавством відповідних документів, що підтверджують якість та безпеку продукції, а також продукція, якій з метою збуту споживачам виробником (продавцем) навмисне надано зовнішнього вигляду та (або) окремих властивостей певного виду продукції, але яка не може бути ідентифікована як продукція, за яку вона видається.

У статті 5 вказаного Закону зазначено, що неякісна продукція підлягає обов`язковому вилученню з обігу.

Крім того, відповідно до пп.13 п.9 «Порядку обліку, зберігання, оцінки конфіскованого та іншого майна, що переходить у власність держави, і розпорядження ним», що затверджений постановою Кабінету Міністрів України №1340 від 25.08.1995, спирт етиловий та алкогольні напої підлягають знищенню.

Згідно п.16 вказаного Порядку майно, якість якого не відповідає вимогам стандартів, підлягає переробці або знищенню (утилізації).

Відповідно до п.4 ч.6 ст.100 КПК України речові докази, що не містять слідів кримінального правопорушення, у вигляді предметів, великих партій товарів, зберігання яких через громіздкість або з інших причин неможливо без зайвих труднощів або витрати по забезпеченню спеціальних умов зберігання яких співмірні з їх вартістю, а також речові докази у вигляді товарів або продукції, що піддаються швидкому псуванню передаються для їх технологічної переробки або знищуються за рішенням слідчого судді, суду, якщо вони відносяться до вилучених з обігу предметів чи товарів, а також якщо їх тривале зберігання небезпечне для життя чи здоров`я людей або довкілля.

Також, відповідно до п.29 «Порядку зберігання речових доказів стороною обвинувачення, їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов`язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України №1104 від 19.11.2012, а також п.3 ч.6 ст.100 КПК України речові докази у вигляді товарів або продукції, що піддаються швидкому псуванню, мають непридатний стан, знищуються за письмовою згодою власника, а в разі її відсутності за рішенням слідчого судді, суду.

Таким чином, незаконно виготовлені алкогольні напої, які визнані речовим доказами по кримінальному провадженні, у відповідності до ч.6 ст.100 КПК України та п.29 «Порядку зберігання речових доказів стороною обвинувачення, їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов`язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України №1104 від 19.11.2012, підлягають знищенню.

Крім того, відповідно до вимог ч.6 ст.100 КПК України під час розслідування даного кримінального провадження проведено огляд речових доказів, останні докладно описані та проведено необхідні експертні дослідження.

Відповідно до п.3 ч.9 ст.100 КПК України майно, що було предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з незаконним обігом, та/або вилучене з обігу, передається відповідним установам або знищується.

У відповідності до п.228.6 ст.228 Податкового кодексу України вилучені в дохід держави (конфісковані) спирт етиловий та алкогольні напої підлягають знищенню в порядку, встановленому Кабінетом Міністрів України.

Окрім того, 14.06.2018 року між Головним управлінням ДФС у Рівненській області та ТОВ «НДІ «Укрекопроект»» (код ЄДРПОУ 38563155) укладено договір №63/23-02 про надання послуг з утилізації, якийй діє на даний час.

Враховуючи вищевикладене суд дійшов висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст.40, 98, п.4 ч.6. 100, 170-175 КПК України, суд,

у х в а л и в:

Клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 про надання дозволу на реалізацію речових доказів - задоволити.

Вирішити долю речових доказів у кримінальному провадженні №32020180000000026 від 15.06.2020 та надати дозвіл на передачу до ТОВ «НДІ «Укрекопроект»» (код ЄДРПОУ 38563155) з метою подальшого знищення речових доказів у кримінальному провадженні а саме:

- 1 тетрапакет формату «Бег-ін-Бокс», заповнений рідиною, об`ємом, візуально, 10л, без найменування і без марок акцизного податку;

- 6 тетрапакетів формату «Бег-ін-Бокс» заповнений рідиною об`ємом 3 л кожен Finlandia, згідно найменування, без марок акцизного податку;

- 7 тетрапакетів формату «Бег-ін-Бокс» заповнений рідиною об`ємом 2 л кожен Jameson, згідно найменування, без марок акцизного податку;

- 1 тетрапакет формату «Бег-ін-Бокс» заповнений рідиною об`ємом 2 л Captain Morgan, згідно найменування, без марок акцизного податку;

- 1 тетрапакет формату «Бег-ін-Бокс» заповнений рідиною об`ємом 2 л Bacardi, згідно найменування, без марок акцизного податку;

- 1 тетрапакет формату «Бег-ін-Бокс» (подвійний), заповнений рідиною, об`ємом 2 л Sheridans, згідно найменування, без марок акцизного податку;

- 1 тетрапакет формату «Бег-ін-Бокс» (подвійний), заповнений рідиною, об`ємом 1 л Sheridans, згідно найменування, без марок акцизного податку, у якому одна половина (темного забарвлення) заповнена рідиною темного кольору, а інша половина пустий тетрапакет із залишками рідини молочного кольору на стінках терапакету, які були вилучені 02.11.2020 в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 .

Ухвала може бути оскарження до Рівненського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1