Ухвала

від 15.09.2021 по справі 953/17438/21

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 953/17438/21

н/п 1-кс/953/8830/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"15" вересня 2021 р. м.Харків

Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого суддді- ОСОБА_1 ,

за участю секретаря- ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого з ОВС другого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32019100110000104 від 03.12.2019 року за ознаками ч. 3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Сторона обвинувачення просить продовжити строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні на 6 місяців, тобто до 16 березня 2022 року.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що в провадженні СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС в Харківський області знаходиться кримінальне провадження, зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №32019100110000104 від 03.12.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено: службові особи ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 будучи бенефіціарами та керівниками мережі закладів громадського харчування « ІНФОРМАЦІЯ_3 », « ІНФОРМАЦІЯ_4 », «Plombiro», « ІНФОРМАЦІЯ_5 », «Cavaletti caffe», « ІНФОРМАЦІЯ_6 », «Tuk-tuk», «Plov is» та засновників підприємств ТОВ «Стів Рест» (код ЄРДПОУ 42206511), ТОВ «Кавалєтті Каффе Груп» (код ЄРДПОУ 42206459), ТОВ « Сім Груп Есет Менеджмент» (код ЄРДПОУ 40300525), ТОВ «Сім Груп» (код ЄРДПОУ 40264901), ТОВ «Джелато Фекторі» (код ЄРДПОУ 39792898), ТОВ «Саввина Гора» (код ЄРДПОУ 35971951) шляхом використання праці офіційно не працевлаштованих осіб, та виплати заробітної плати в «конвертах», приховуючи реалізацію товарів та надання послуг відображаючи їх через реквізити підконтрольних суб`єктів господарської діяльності, що перебувають на спрощеній системі оподаткування, а саме: ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_5 ), та ін. за період 2017-2019 років умисно ухилились від сплати податків на додану вартість єдиного податку, податку з доходів фізичних осіб, що призвело до ненадходження коштів до бюджету у особливо великих розмірах.

Під час розслідування зазначеного кримінального провадження було проведено ряд слідчих дій:

- в порядку ст. 93 КПК України отримано документи від фізичних осіб-підприємців щодо фінансово-господарської діяльності;

- в порядку ст. 93 КПК України від ГУ ДПС у Харківській області отримано копії реєстраційних даних зазначених ФОПів;

- призначив проведеннясудової -економічної експертизи до Харківського НДЕКЦ МВС України щодо перевірки достовірності висновків бухгалтера ОСОБА_11 ;

- допитано ОСОБА_9 з приводу ведення підприємницької діяльності, та взаємовідносин з компанією «Plombiro»;

- допитано ОСОБА_8 з приводу ведення підприємницької діяльності, та взаємовідносин з компанією «Plombiro»;

- допитано ОСОБА_7 з приводу ведення підприємницької діяльності, та взаємовідносин з компанією «Plombiro»;

- допитано ОСОБА_6 з приводу ведення підприємницької діяльності, та взаємовідносин з компанією «Plombiro»;

- допитано ОСОБА_12 з приводу ведення підприємницької діяльності, та взаємовідносин з компанією «Plombiro»;

- допитано ОСОБА_4 з приводу ведення підприємницької діяльності, та взаємовідносин з компанією «Plombiro»;

- допитано ОСОБА_5 з приводу ведення підприємницької діяльності, та взаємовідносин з компанією «Plombiro»;

- проведено огляд загальнодоступних відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань. В ході огляду встановлено що жодної юридичної особи з назвою «plombiro» не існує.

На теперішній час не проведений повний обсяг усіх слідчих дій, не встановлено обставини вчинення кримінального правопорушення та осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Необхідно провести наступні слідчі та процесуальні дії: Отримати висновок судово-економічної експертизи Харківського НДЕКЦ МВС України; допитати встановлених фізичних осіб-підприємців з приводи взаємовідносин з компанією «Рlombiro»; допитати працівників та посадових осіб компанії «Рlombiro»; провести інші слідчі та процесуальні дії.

Згідно відомостей Єдиного реєстру досудових розслідувань строк досудового розслідування закінчується 16.09.2021.

Виконання вищевказаних процесуальних дій до спливу строку досудового розслідування не надається можливим, але вони необхідні для встановлення обставин, які можуть вплинути на хід досудового розслідування, та встановити істину у справі.

Результати проведення вказаних слідчих дій мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, однак їх отримання потребує додаткового часу строком не менш ніж 6 місяців.

Прокурор, слідчий до судового засідання не з`явилися. Слідчий до суду надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, просив задовольнити клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши надані докази, приходить до висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Слідчим суддею встановлено, що в провадженні СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС в Харківський області знаходиться кримінальне провадження, зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №32019100110000104 від 03.12.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Повідомлення про підозру у даному провадженні нікому не повідомлене.

Слідчим доведено необхідність продовження строку досудового розслідування, достатнього для потреб досудового розслідування.

Слідчим також доведено, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, у тому числі, для встановлення особи, що вчинила дане кримінальне правопорушення, проведення з нею необхідних слідчих дій, при цьому, що ці дії не могли бути здійснені раніше з об`єктивних причин.

Слідчий суддя вважає можливим для проведення зазначених у клопотанні слідчих дій та встановлення особи, причетної до вчинення вищевказаного злочину, продовжити строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні на шість місяців, тобто до 16.03.2022 включно, таким чином клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч.4 ст.107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 107, 219, 294, 295-1, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32019100110000104від 03.12.2019за ознаками ч.3ст.212КК України на шість місяців, тобто до 16.03.2022 включно.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя - ОСОБА_1