Ухвала

від 14.09.2021 по справі 757/48715/21-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/48715/21-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 вересня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

13.09.2021 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку.

У судовому засіданні слідчий внесене клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України здійснювалась фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею.

Слідчий суддя заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування клопотання, дослідивши матеріали провадження, приходить до наступного висновку.

Як вбачається з матеріалів клопотання, Шостим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, під процесуальним керівництвом Київської міської прокуратури, проводиться розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №42021100000000019 від 14.01.2021, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та пособництва в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження слідством встановлено, що службові особи ТОВ «ДЬЮТІ ФРІ ПІ ДЖЕЙ ЮКРЕЙН» (код ЄДРПОУ 39419168) закуповують імпортні алкогольні напої та тютюнові вироби без марок акцизного податку та без сплати відповідних податків для реалізації виключно в магазинах безмитної торгівлі. Реалізація продукції таких магазинів клієнтам здійснюється за наявності посадкового талону. Але з метою введення вказаних товарів в незаконний обіг на території України продавці здійснюють пробиття необхідних товарних позицій на посадкові талони без відома покупців (наприклад, людина придбала на свій посадковий талон одну пляшку віскі, але в подальшому продавці магазину здійснюють пробиття на цей же талон п`яти блоків цигарок, тощо). В подальшому із магазинів безмитної «списані» торгівлі тютюнові вироби транспортуються до складських приміщень, які використовує ТОВ «ДЬЮТІ ФРІ ПІ ДЖЕЙ ЮКРЕЙН» (код ЄДРПОУ 39419168) та особи, причетні до діяльності вказаної злочинної схеми, для зберігання тютюнових виробів та подальшої незаконної реалізації їх через мережу Інтернет, шляхом поштових відправлень за допомогою недержавного поштового оператора «Нова Пошта».

Відповідно до акту про проведення перевірки з окремих питань від 23.04.2021, досудовим розслідуванням виявлено факти та отримано документальну інформацію про порушення МБТ ТОВ «ДЬЮТІ ФРІ ПІ ДЖЕЙ ЮКРЕЙН» (код ЄДРПОУ 39419168) вимог законодавства з питань митної справи, а саме на час перевірки встановлено відсутність фіскальних чеків на реалізацію 5003 блоків цигарок в листопаді 2020 (середня кількість проданих блоків сигарет 30,2 на 1 особу), а також встановлено неналежний облік ведення товарів, що надходять до магазину та реалізуються ним. Також вказазним актом встановлено невідповідності в щоквартальному звіті про рух товарів у МБТ ТОВ «ДЬЮТІ ФРІ ПІ ДЖЕЙ ЮКРЕЙН» (код ЄДРПОУ 39419168) та деклараціях в режимі реекспорт. На підставі визначених порушень, направлено подання до Держмитслужби, в ході розгляду якого дію дозволу на функціонування МБТ ТОВ «ДЬЮТІ ФРІ ПІ ДЖЕЙ ЮКРЕЙН» (код ЄДРПОУ 39419168) зупинено.

В ході досудового розслідування, відповідно до матеріалів оперативних співробітників встановлено, що після зупинення дії дозволу на відкриття та експлуатацію МБТ ТОВ «ДЮТІ ФРІ ПІ ДЖЕЙ ЮКРЕЙН», засновником, директором та бухгалтером якого є ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ) на даний час незаконна діяльність продовжена з використанням ТОВ "БФ ЕНД ГХ ТРЕВЕЛ РІТЕЙЛ ЛТД" (код ЄДРПОУ 36953886), кінцевим бенефіціаром якого є ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ).

Також слідством встановлено, що на території України Артур Гранц являється кінцевим бенефіціаром наступних підприємств, які здійснюють діяльність з безмитної торгівлі, а саме: ТОВ "БФ ЕНД ГХ ТРЕВЕЛ РІТЕЙЛ ЛТД" (код ЄДРПОУ 36953886), ТОВ "БФ ГРУП" (код ЄДРПОУ 36077146) та ТОВ "КИЇВРІАНТА" (код ЄДРПОУ 00452417).

Так, слідством встановлено, що особи, причетні до діяльності вказаної групи підприємств отримують не обліковані готівкові грошові кошти та реалізовують товарно-матеріальні цінності без відображення у податковій звітності проведених операцій для їх подальшої реалізації за готівкові кошти кінцевим споживачам, з метою ухилення ТОВ "БФ ЕНД ГХ ТРЕВЕЛ РІТЕЙЛ ЛТД" (код ЄДРПОУ 36953886), ТОВ "БФ ГРУП" (код ЄДРПОУ 36077146) та ТОВ "КИЇВРІАНТА" (код ЄДРПОУ 00452417) від сплати податків в особливо великих розмірах.

Виходячи з матеріалів клопотання, процесуальними заходами встановлено, що особи, причетні до функціонування вказаної злочинної схеми з числа працівників ТОВ "БФ ЕНД ГХ ТРЕВЕЛ РІТЕЙЛ ЛТД" (код ЄДРПОУ 36953886), ТОВ "БФ ГРУП" (код ЄДРПОУ 36077146) та ТОВ "КИЇВРІАНТА" (код ЄДРПОУ 00452417) переховують речі та документи, які мають доказове значення для кримінального провадження в нежитлових приміщеннях за адресою: Київська обл., Бориспільський р., Бориспіль-7, "Бориспіль" Міжнародний державний аеропорт.

Відповідно до довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №274358591 від 10.09.2021 року, приміщення за адресою: Київська обл., Бориспільський р., Бориспіль-7, "Бориспіль" Міжнародний державний аеропорт, які використовують ТОВ "БФ ЕНД ГХ ТРЕВЕЛ РІТЕЙЛ ЛТД" (код ЄДРПОУ 36953886), ТОВ "БФ ГРУП" (код ЄДРПОУ 36077146) та ТОВ "КИЇВРІАНТА" (код ЄДРПОУ 00452417) та особи, причетні до діяльності вказаної злочинної схеми, на праві власності належить ТОВ "МАСТЕР-АВІА" (код ЄДРПОУ: 37053765).

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь - якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного кримінального правопорушення, так як вони викладені в клопотанні сторони обвинувачення, його правове обґрунтування, приходжу до висновку, що є достатні підстави вважати, що у вказаному майні, можуть знаходитись відшукувані речі, предмети та документи, які мають значення для досудового розслідування, а також те, що відомості, які містяться у відшукуваних речах, предметах та документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Слідчим в судовому засіданні доведено, що за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи, а відтак приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Наряду з вказаним, клопотання в частині надання дозволу на проведення обшуку з метою вилучення товарно-матеріальних цінностей, задоволенню не підлягає, оскільки клопотання в цій частині є неконкретизованим, передчасним, недоведеним та як наслідок, у такому випадку сторону обвинувачення буде наділено широкими повноваженнями на власний розсуд вирішувати походження виявленого майна, що може призвести до їх незаконного вилучення, що є порушенням ст. 6 Конвенції з прав людини (рішення Європейського суду з прав людини від 7 липня 2007 року у справі «Смирнов проти Росії», рішення ЄСПЛ від 15 липня 2003 року у справі «Ернст та інші проти Бельгії»).

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 107, 167, 233 - 235, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 та слідчим групи слідчих, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні №42021100000000019 від 14.01.2021 на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, які використовують ТОВ "БФ ЕНД ГХ ТРЕВЕЛ РІТЕЙЛ ЛТД" (код ЄДРПОУ 36953886), ТОВ "БФ ГРУП" (код ЄДРПОУ 36077146) та ТОВ "КИЇВРІАНТА" (код ЄДРПОУ 00452417) та особи причетні до діяльності вказаної злочинної схеми, за адресою: Київська обл., Бориспільський р., Бориспіль-7, "Бориспіль" Міжнародний державний аеропорт та на земельних ділянках з кадастровими номерами № 3220883200:02:004:0117, №3220883200:02:004:0001 , які на праві власності належать Державне підприємство "Міжнародний аеропорт "Бориспіль (код ЄДРПОУ: 20572069), з метою відшукання та вилучення тютюнових виробів, косметичних засобів та інших видів товарів, що реалізуються ТОВ "БФ ЕНД ГХ ТРЕВЕЛ РІТЕЙЛ ЛТД" (код ЄДРПОУ 36953886), ТОВ "БФ ГРУП" (код ЄДРПОУ 36077146) та ТОВ "КИЇВРІАНТА" (код ЄДРПОУ 00452417) в магазинах безмитної торгівлі, фінансово-господарських документів ТОВ "БФ ЕНД ГХ ТРЕВЕЛ РІТЕЙЛ ЛТД" (код ЄДРПОУ 36953886), ТОВ "БФ ГРУП" (код ЄДРПОУ 36077146) та ТОВ "КИЇВРІАНТА" (код ЄДРПОУ 00452417) щодо придбання та реалізації товарів (робіт, послуг) за весь період проведених взаємовідносин, чеків з касових апаратів, установчих документів, документів про придбання та реалізацію товарно-матеріальних цінностей або послуг, чорнової бухгалтерії, документів складського обліку, не облікованого товару, документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, документів особових справ працівників підприємств, ідентифікуючих документи працівників підприємств, посадових інструкцій працівників підприємств, документів про відкриття, використання та закриття банківських рахунків, документів про рух грошових коштів, документів про надання або отримання фінансової допомоги, цінних паперів, електронні носії інформації (сервера, системні блоки, моноблоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, мобільні телефони, оптичні диски), печаток, кліше та штампів суб`єктів господарської діяльності задіяних в протиправній схемі.

В задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1