Постанова

від 23.04.2010 по справі 4-925/10

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА

-------------------------------------------------------------------------------------------------------

Справа № 4-925/10

П О С Т А Н О В А

23 квітня 2010 року Печерський районний суд м. Києва в складі:

головуючого: судді Матійчук Г.О.,

при секретарі: Шишкарьовій М.В.,

за участю прокурора: Панова В.С.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві подання с таршого слідчого СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва Миколаєвського Д.А. про розкриття банківської таємниці клієнта банку ПАТ АКБ «Траст-капітал» (МФО 380106) м. Київ ТОВ «УКК Хімсервіс» (код за ЄДРПОУ 33832840), та про проведення виїмки в банківській установі, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва Миколаєвський Д.А. за погодженням з прокурором Печерського району м. Києва Харченком В.М. звернувся до суду з зазначеним поданням, в якому просить надати дозвіл на розкриття банківської таємниці клієнта банку ПАТ АКБ «Траст-капітал» (МФО 380106) м. Київ ТОВ «УКК Хімсервіс» (код за ЄДРПОУ 33832840), та про проведення виїмки в банківській установі документів, які становлять банківську таємницю.

Прокурор в судовому засіданні підтримав подання з викладених в ньому підстав та просив подання задовольнити.

Вивчивши матеріали кримінальної справи № 76-00264, доводи, викладені в поданні слідчого, вислухавши думку прокурора, суд приходить до висновку, що подання підлягає задоволенню з наступних підстав.

З подання вбачається, що в провадженні слідчого відділення податкової міліції ДПІ у Печерському районі м. Києва знаходиться кримінальна справа № 76-00264, порушена 22 лютого 2010 року СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва відносно директора ТОВ «УКК Хімсервіс» (код за ЄДРПОУ 33832840) ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, за ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства та згідно акту ДПІ у Печерському районі м. Києва № 513/23-7/33832840 від 27.08.2009 року «Про результати планової виїзної перевірки ТОВ «Українська комерційна компанія «Хімсервіс» (код ЄДРПОУ 33832840) з питання дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2006 року по 31.03.2009 року» встановлено, порушення п.п. 5.5.1. п. 5.5 ст. 5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» та п.п. 7.4.1. п.7.4. ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість», що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів за ІV квартал 2008 року та І квартал 2009 року на загальну суму 1655787 грн.

Також встановлено, що в вересні 2007 року ТОВ УКК «Хімсервіс» уклало з ПП «Офір» договір купівлі-продажу на умовах товарного кредиту № 01/09 від 03.09.2007 року фторкаучуку в кількості 376,2 тони. Згідно протоколу узгодження відсотків за право користування товарним кредитом ТОВ «УКК Хімсервіс» нарахувало відсотки на суму 50072596,2 грн. (в тому числі ПДВ 8345432,7 грн.).

28 вересня 2007 року ТОВ «УКК Хімсервіс» уклало додаткову угоду № 1 до договору купівлі-продажу на умовах товарного кредиту № 01/09. Відповідно даної додаткової угоди ТОВ «УКК Хімсервіс» повернуло ПП «Офір» товар фторкаучук в кількості 376,2 тон.

При цьому, директор ТОВ «Українська комерційна компанія «Хімсервіс» ОСОБА_4, яка призначена 08.09.2008 року відповідно протоколу про призначення № 6/09, достовірно знаючи про повернення товару ПП «Офір» і, відповідно, невикористання його в господарській діяльності підприємства, відсотки нараховані за право користування кредитом в сумі 50072596,2 грн., в порушення п.п.5.5.1.п.5.5.ст.5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» та п.п.7.4.1.п.7.4.ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість», включила до складу валових витрат та податкового кредиту підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів за ІУ квартал 2008 року та І квартал 2009 року на суму 1655 787 грн.

Також встановлено, що в ПАТ АКБ «Траст-капітал» (МФО 380106) м. Київ ТОВ «УКК Хімсервіс» (код за ЄДРПОУ 33832840), знаходяться відомості про рух коштів по рахунку № 26009214 , який належать ТОВ «УКК Хімсервіс» (код за ЄДРПОУ 33832840), що мають значення речових доказів по кримінальній справ.

У ході досудового слідства виникла необхідність у дослідженні документів ПАТ АКБ «Траст-капітал» (МФО 380106) м. Київ, зазначених в поданні, що становлять банківську таємницю.

Відповідно до ст. 60 Закону України „Про банки та банківську діяльність” - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Таким чином без проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю неможливо встановити обставини, які мають значення для справи.

Враховуючи викладене, керуючись ст.178 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України „Про банки та банківську діяльність”, суд,-

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва Миколаєвського Д.А. про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що містять таку таємницю задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки в ПАТ АКБ «Траст-капітал» (МФО 380106) м. Київ наступних документів:

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «УКК Хімсервіс» (код за ЄДРПОУ 33832840) , копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 26009214 ;

- платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 26009214, які належить ТОВ «УКК Хімсервіс» (код за ЄДРПОУ 33832840) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки;

- документи, на підставі яких ТОВ «УКК Хімсервіс» (код за ЄДРПОУ 33832840) відкрито рахунок № 26009214;

- договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «УКК Хімсервіс» (код за ЄДРПОУ 33832840) працівниками ПАТ АКБ «Траст-капітал» (МФО 380106) м. Київ;

- документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ АКБ «Траст-капітал» (МФО 380106) м. Київ банківських операцій по розрахунках ТОВ «УКК Хімсервіс» (код за ЄДРПОУ 33832840);

- заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № 26009214, з дня відкриття рахунків та по момент проведення виїмки;

- документи щодо нарахування дивідендів та їх видачі ТОВ «УКК Хімсервіс» (код за ЄДРПОУ 33832840), по рахунку № 26009214, з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки;

- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунку № 26009214 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття рахунків та по момент проведення виїмки.

Виконання постанови покласти на слідче відділення податкової міліції ДПІ у Печерському районі м. Києва.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ Г.О.Матійчук