Ухвала
від 24.09.2021 по справі 953/1743/21
КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 953/1743/21

н/п 1-кс/953/9159/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"24" вересня 2021 р. Київський районний суд м. Харкова у складі: слідчого судді ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Харківської обласної прокуратури ОСОБА_3 про наладення арешту за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42020220000000215 від 27.04.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Харківської обласної прокуратури ОСОБА_3 про накладення арешту по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42020220000000215 від 27.04.2020.

В обґрунтування клопотання прокурор посилається на те, що слідчими слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФСу Харківській області здійснюється досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні. Так, невстановлені особи на території Харківської області здійснюють реалізацію контрафактної паливної продукції (бензин автомобільний та дизельне пальне) через мережу автозаправних станцій «БРСМ-НАФТА». З матеріалів кримінального провадження вбачається, що невстановлені особи на території харківської області здійснюють реалізацію контрафактної паливної продукції (бензин автомобільний, дизельне пальне, газ автомобільний) через мережу автозаправних станцій «БРСМ-НАФТА».

Згідно з висновком експертів Київського НДІСЕ від 12.03.2021 № 7450-7476/21-34/7572-7598/21-53 надані на дослідження об`єкти (рідини у ємностях, які відібрані на нафтобазі ТОВ «БРСМ-НАФТА» (код 32054607) у ході проведення обшуку за адресою: Київська область, Бориспільський район,с. Переяславське, вул. Шевченка, 1-а) є нафтопродуктами, не відповідаютьвимогам ДСТУ 7688:2015, затвердженихпостановою КМ України від 01.08.2013 № 927, можутьвикористовуватись в якостіпаливаавтомобільного, компонентів до палив автомобільних, входять до перелікупідакцизнихтоварів, а саме: «Легкідистилянти», «Важкідистилянти (газойль)». Надана на дослідженнярідина № 2 входить до перелікупідакцизнихтоварів, а саме: «Спирт етиловий, неденатурований, з концентрацією спирту 80 відсотківоб`ємниходиницьабобільше; спирт етиловий та іншіспиртовідистилянти та спиртнінапої, одержані шляхом перегонки, денатуровані, будь-якоїконцентрації». Надані на дослідженняречовини № 9, 11, 16, 26 входять до перелікупідакцизнихтоварів, а саме: «Іншіефірипрості, ефіроспирти, ефірофеноли, ефіроспиртофеноли, пероксидиспиртів, пероксидипростихефірів, пероксидикетонів (визначеногоабоневизначеного складу) та їхгалогенові, сульфовані, нітрованіабонітрозованіпохідні, крімдіетиловогоефіру».

Згідно з висновкомекспертів ННЦ «Інститутсудовихекспертизім. засл. проф. М.С. Бокаріуса» від 24.03.2021 № 4378/4379/5853-5871/5872-5890 надані на дослідженняоб`єкти (рідини у ємностях №65, №78, яківідібрані на АЗС «БРСМ-НАФТА» у ходіпроведенняобшуку за адресою: м. Київ, вул. Олени Теліги, 12-Б) не відповідаютьвимогамТехнічного регламенту щодовимог до автомобільнихбензинів, дизельного, судновихкотельних палив, затвердженогопостановою КМУ №927 від 01.08.2013, в частинівимог, яківисуваються до бензинів. Надані на дослідженнязразкирідини (об`єкти №65, №76, №78) не відповідаютьвимогам ДСТУ 7688:2015 (не відносяться до дизельних палив).

Також встановлено, що заступник директора ТОВ «КатмаГруп» (код 41775494) ОСОБА_4 , діючиспільно з невстановленими особами, за адресою: Харківська область, Вовчанський район, с. Гатище, Щебекінський шлях, 1, не маючивідповіднихдозвільнихдокументів, організували та здійснюютьнезаконневиготовленняпідакцизного товару, а саме газу автомобільного, шляхом змішуванняміж собою газовихсумішей, який в подальшомуреалізовується через автозаправністанції на територіїХарківської та іншихобласті.

Процесуальними заходами встановлено, що реалізація незаконно виготовленогопального в тому числі газуздійснюється на АЗС «БРСМ-НАФТА»в м. Харкові, які належать ТОВ «Євро СмартПауер» (код 42547705), за адресами: м. Харків, вул. Залютинська, 16; м. Харків, пр-т. Московський, 138-Г; м. Харків, пр-т. Любові Малої, 2-Г.

Прокурор вказує, що у зв`язку з тим, що ТОВ «Євро СмартПауер» (код 42547705),

ТОВ «Катма Груп» (код 41775494) та іншими причетними до протиправної схеми особами ведеться чорновий облік реалізації товару за готівкові грошові кошти, без відображення у податковій звітності підприємств, а також обставини реалізації підакцизного товару можливо встановити лише за допомогою чорнової бухгалтерії та після відібрання зразків для експертизи, а тому здобути докази можливо виключно шляхом проведення обшуків за адресами приховання речових доказів.

Під час досудового розслідування встановлено, що група осіб використовуючи реквізити підприємств ТОВ «Євро СмартПауер» (код 42547705), ТОВ «Катма Груп» (код 41775494 ) здійснює свою протиправну діяльність з використаннямАЗС «БРСМ-НАФТА» у м. Харкові.

20.09.2021 під час проведення обшуків на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова було проведено обшук за адресами: м. Харків, вул. Залютинська, 16, м. Харків, пр-т. Московський, 138-Г, м. Харків, пр-т. Любові Малої, 2-Г в ході якого виявлено та вилучено майно, на яке прокурор просить накласти арешгт. Зазначає, що відшукані та вилучені речі мають значення для досудового розслідування оскільки вони необхідні для проведення судових економічних, технічних, хімічних та інших експертиз і використання під час проведення податкових та інших перевірок, проведення інших слідчих дій (допитів фігурантів у справі), а також свідчать про незаконну діяльність, що полягає в ухиленні від сплати податків та незаконному виготовленні, транспортуванні та збуті підакцизних товарів.

Вказує, що виявлені та вилучені під час обшуків предмети, речі та документи визнано речовими доказами по кримінальному провадженню №42020220000000215 від 27.04.2020.

Прокурор в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання просив задовольнити. Його неприбуття у судове засідання відповідно до ч. 1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду клопотання. Представник власника майна до суду не з`явився. Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.

Слідчий суддя, вивчивши документи та матеріали, якими прокурор обґрунтовує доводи клопотання, приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Слідчим суддею встановлено та як вбачається зі змісту витягу з ЄРДР № 42020220000000215 від 27.04.2020, що слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФСу Харківській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №42020220000000215 від 27.04.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України.

20.09.2021 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова було проведено обшук за адресою: м. Харків, вул. Залютинська, 16, в ході якого виявлено та вилучено:

- Газ автомобільний плюс» у кількості 8896,90 л.;

- Х-звіт;

- Сертифікат відповідності UA1.CIC.0000024-21;

- Журнал обліку нафтопродуктів, що надійшли на АЗС №17;

- Журнал, контролю води при зливі бензовозу АЗС №17, Харків, Залютинська, 16 (ЛОСК);

- Акти прийому нафтопродуктів по кількості за період 01.02.2021-19.09.2021 (бензин, ДП) у кількості 60 шт.;

- Товарно-транспортні накладні на відпуск нафтопродуктів за період 01.02.2021-19.09.2021 (бензин, ДП) у кількості 60 шт.;

- Акти прийому зрідженого вуглеводневого газу за період 02.02.2021-19.09.2021 у кількості 44 шт.;

- Товарно-транспортні накладні на відпуск нафтопродуктів (газ) за період 02.02.2021-19.09.2021 у кількості 44 шт.;

- Зразки палива «95 Europremiumplus» у кількості 3 шт. по 1 л. кожний;

- Зразки палива «95 Europlus» у кількості 3 шт. по 1 л. кожний;

- Зразки палива «ДП Europlus» у кількості 3 шт. по 1 л. кожний;

-Зразки палива «ДП Euro» у кількості 3 шт. по 1 л. кожний;

-Зразки палива «95 Euro» у кількості 3 шт. по 1 л. кожний;

-Зразки палива «92» у кількості 3 шт. по 1 л. кожний.

20.09.2021 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова було проведено обшук за адресою: м. Харків, пр-т. Московський, 138-Г, в ході якого виявлено та вилучено:

- «Газ автомобільний плюс» у кількості 13 717 л.;

- Х-звіт;

- Товарно-транспортна накладна Вол-001435 на 3 арк.;

- Товарно-транспортна накладна Вол-001425 на 1 арк.;

- Товарно-транспортна накладна Вол-001407 на 1 арк.;

- Товарно-транспортна накладна Вол-001389 на 1 арк.;

- Копія товарно-транспортної накладної №В24624 з додатками на 3 арк.;

- Копія товарно-транспортної накладної №80074480 з додатками на 3 арк.

- Зразки палива «95 Europremiumplus» у кількості 3 шт. по 1 л. кожний;

- Зразки палива «95 Europlus» у кількості 3 шт. по 1 л. кожний;

- Зразки палива «ДП Europlus» у кількості 3 шт. по 1 л. кожний;

- Зразки палива «ДП Euro» у кількості 3 шт. по 1 л. кожний;

- Зразки палива «95 Euro» у кількості 3 шт. по 1 л. кожний;

- Зразки палива «92» у кількості 3 шт. по 1 л. кожний.

20.09.2021 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова було проведено обшук за адресою:м. Харків, пр-т. Любові Малої, 2-Г, в ході якого виявлено та вилучено:

- Журнал перевірки на вміст води у паливно мастильних матеріалах ;

- Журнал обліку надходження нафтопродуктів на АЗС №16 за період з 09.02.2021 по 18.09.2021;

- Чорна папка з написом «РРО» в якій міститься журнал обліку розрахункових операцій за період з 23.07.21 по 19.09.2021;

- Журнал прийому-передачі зміни на АЗС від 01.09.2021 по 19.09.2021;

- Чорна папка з написом «Акты бензин» в якій знаходиться акти прийому нафтопродуктів по кількості з товаро-транспортними накладними за період з 31.08.2021 по 19.09.2021:

- Чорна папка з написом «АктыГазовоза» в якій знаходяться журнали обліку надходження скрапленого газу на АЗС за період з 22.01.по 19.09.2021, а також акти прийому скрапленого газу з товаро-транспортними накладними за період з 01.09.2021 по 19.09.2021;

- Чорна папка з написом «17 НП» в якій містяться змінний звіт паливно-мастильних матеріалів за період з 01.09.2021 по 19.09.2021

- Х-звіт №1810 за 20.09.2021

- Періодичний звіт повний з №1809 від 19.09.2021 по 19.09.2021 №1809

- Зразки бензину (АИ-95) поміщені в дві скляні банки об`ємом по 1 літру кожна;

- Зразки бензину (АИ-92) поміщені в дві скляні банки об`ємом по 1 літру кожна;

- Зразки бензину (АИ-95PREMIUM +)поміщені в дві скляні банки об`ємом по 1 літру кожна;

- Зразки дизельного палива(ДП ЕВРО) поміщені в дві скляні банки об`ємом по 1 літру кожна;

- Зразки дизельного палива (ДП) поміщені в дві скляні банки об`ємом по 1 літру кожна;

- Газ автомобільний в резервуарі у кількості 9549,26 літрів та обладнання яке використовується для подачі газу (насос, труби).

21.09.2021 винесено постанову про визнання речовими доказами вилучених в ході обшуків речей, предметів та документів.

Порядок тимчасового вилучення майна врегульовано у ст. 168 КПК України. Зокрема, відповідно до ч. 2 ст. 168 КПК України, тимчасове вилучення майна може здійснюватися під час обшуку.

Згідно зі ч. 3 ст. 172 КПК України, передбачений законом строк в сімдесят дві години для усунення недоліків прокурором не порушено.

Згідно п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, заходом забезпечення кримінального провадження є арешт майна. Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Згідно вимог п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

За змістом ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цього Кодексу, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 2 ст. 98 КПК України, документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.

Відповідно ч.2 ст.173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини 2 статті 170 цього Кодексу).

Згідно ч. 11 ст. 170 КПК України, заборона на використання майна, а також заборона розпоряджатися таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абз. 2 ч. 1 ст. 170 цього Кодексу (ч. 1 ст. 173 КПК України).

Стороною обвинувачення доведено, що зазначене в клопотанні сторони обвинувачення майно, вилучене в ході проведення 20.09.2021 обшуків, має значення для забезпечення даного кримінального провадження, за існування розумних підозр вважати, що це майно є доказом злочину, за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України. Незастосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт вказаного майна в подальшому може перешкодити кримінальному провадженню. На виконання вимог ч. 1 ст. 173 КПК України, сторона обвинувачення в цій частині довела слідчому судді необхідність арешту цього майна, а також наявність ризиків, передбачених ч. 1 ст. 170 КПК України.

Відповідно до ч. 4 ст.173 КПК України слідчий суддя, суд зобов`язаний застосувати такий спосіб арешту майна, який не призведе до інших наслідків, які суттєво позначаються на інтересах інших осіб.

Як передбачено ч.1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Однією із загальних засад кримінального провадження, визначених п. 21 ч. 1 ст. 7 КПК України, є розумність строків. Відповідно до ст. 28 КПК України, під час кримінального провадження кожна процесуальна дія або процесуальне рішення повинні бути виконані або прийняті в розумні строки. Розумними вважаються строки, що є об`єктивно необхідними для виконання процесуальних дій та прийняття процесуальних рішень.

Відповідно до ст. 2 КПК України завданням кримінального провадження визначено захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Враховуючи викладене, слідчий суддя приходить до висновку про наявність правових підстав до арешту майна, враховує можливість використання його як доказу у даному кримінальному провадженні, наслідки арешту майна, розумність та співмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а тому клопотання про арешти майна в цій частині підлягають задоволенню.

Слідчий суддя роз`яснює, що у відповідності до ст. 174 КПК України, за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника чи володільця майна, якщо вони доведуть, що потреба у застосуванні цього заходу відпала, арешт майна може бути скасовано повністю або частково.

Застосування заходу забезпечення у вигляді арешту майна у вказаний спосіб відповідає належній правовій процедурі та завданням кримінального провадження.

Окрім цього, слідчий суддя вважає за необхідне дозволити слідчому повернути документи, які вилучені під час обшуків 20.09.2021 по вказаному кримінальному провадженю, у разі необхідності виготовити їх копії для залучення до матеріалів кримінального провадження. Такий спосіб арешту цих документів, слідчий суддя вважає розумним та співмірним обмеженням права власності, завданням кримінального провадження.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 2, 7, 98, 107, 132, 167, 170-173, 309, 372, 376 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Харківської обласної прокуратури ОСОБА_3 про наладення арешту за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42020220000000215 від 27.04.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Накласти арешт на майно, виявлене та вилучене 20.09.2021 в ході проведення обшуків на підставі ухвал слідчого судді Київського районного судум. Харкова, за адресами здійснення діяльності, а саме:

м. Харків, вул. Залютинська, 16, в ході якого виявлено та вилучено: