Ухвала

від 21.01.2022 по справі 947/13888/21

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ОДЕСИ

Справа № 947/13888/21

Провадження № 1-кс/947/840/22

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.01.2022 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в м. Одесі клопотання прокурора відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про проведення обшуку в рамках кримінального провадження №42020160000000765 від 01.09.2020 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 358, ч. 2 ст. 364 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з поданого клопотання,слідчим управлінням в Одеській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 42020160000000765 від 01.09.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 358, ч. 2 ст. 364 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що невстановлені особи, вступивши у злочинну змову з посадовими особами ГУ ДПС, Одеської митниці ДМС та службовими особами суб`єктів господарювання приватного сектору, використовуючи підконтрольних номінальних керівників підприємств, умисно вносять до офіційних документів недостовірні дані щодо придбання ТМЦ (сільськогосподарська продукція) у підприємств постачальників з відсутністю можливості придбання зазначених (ТМЦ). В подальшому зазначені недостовірні офіційні документи надають до митних органів.

З обставин викладених у клопотанні вбачається, що на теперішній час ТОВ «Сланкотех» (ЄДРПОУ 44088440) подано до митних органів періодичні митні декларації (у режимі РР) щодо наміру експорту сільськогосподарської продукції вагою 143 000 тон на загальну суму 1 055 586 735 грн. на підставі зовнішньоекономічного контракту укладеного з нерезидентом Holifield AgroKft. (Угорщина).

Згідно отриманої у кримінальному провадженні інформації, накопичення не облікованої сільськогосподарської продукції здійснюється у спеціалізованих складських приміщеннях зернового комплексу ТОВ «Транссервіс 2008» (код ЄДРПОУ 35818770) за адресою: АДРЕСА_1

Також встановлено, що організаторами схеми з ухилення від сплати податків для здійснення операцій з експорту не облікованої сільськогосподарської продукції контролюються та використовуються реквізити інших підприємств, а саме: ТОВ «Форвард Роут Україна» (код ЄДРПОУ 42999897), ТОВ «Кор Інтер Груп» (ЄДРПОУ 40193768) та ПП «Сервіс Гарант» (код ЄДРПОУ 35991255).

Враховуючи викладене, існує сукупність розумних підозр вважати, що в дійсності придбання сільськогосподарської продукції ТОВ «Сланкотех» здійснюється за готівкові кошти у фізичних осіб, без відображення у податковій звітності, що у свою чергу можливо призвело до ухилення від сплати ПДФО до бюджету в особливо великих розмірах.

Таким чином, невстановленими особами із використанням реквізитів ТОВ «Сланкотех» здійснюється придбання сільськогосподарської продукції за готівкові кошти з метою їх подальшої реалізації без відображення у бухгалтерській та податковій звітності, ухиленням від сплати податків та зборів, отримання надприбутків, виведенням грошової маси в тіньовий сектор економіки з їх подальшою легалізацією (відмиванням) доходів отриманих злочинним шляхом.

З огляду на викладене, у спеціалізованих складських приміщеннях зернового комплексу ТОВ «Транссервіс 2008» (код ЄДРПОУ 35818770) за адресою: АДРЕСА_1,зберігається сільськогосподарська продукція, яка отримана в незаконний спосіб організаторами схеми з ухилення від сплати податків, без відображення вказаних операцій у бухгалтерському обліку та податковій звітності.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення майна, яке було здобуте у результаті вчинення злочину, а також речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, зокрема: товарно-транспортних накладних, відповідно до яких вантажовідправником, вантажоотримувачем та експортером є ТОВ «Форвард Роут Україна» (код ЄДРПОУ 42999897), ТОВ «Сланкотех» (ЄДРПОУ 44088440), ТОВ «Кор Інтер Груп» (ЄДРПОУ 40193768) та ПП «Сервіс Гарант» (код ЄДРПОУ 35991255) та іншої документації щодо придбання, походження, транспортування та накопичення сільськогосподарської продукції ТОВ «Форвард Роут Україна» (код ЄДРПОУ 42999897), ТОВ «Сланкотех» (ЄДРПОУ 44088440), ТОВ «Кор Інтер Груп» (ЄДРПОУ 40193768) та ПП «Сервіс Гарант» (код ЄДРПОУ 35991255) та не облікованої сільськогосподарської продукції,у сторони обвинувачення виникла необхідність у проведенні обшуку складських та офісних приміщень ТОВ «Транссервіс 2008» (код ЄДРПОУ 35818770) за адресою: АДРЕСА_1.

В судовому засіданні прокурор клопотання про надання дозволу на проведення обшуку підтримав у повному обсязі, клопотання просив задовольнити.

Вивчивши клопотання та долучені в його обґрунтування матеріали, вислухавши слідчого в судовому засіданні, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Згідно ст. 223 КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні. Підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Відповідно до ст. 233 КПК України, ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

З доданих до клопотання документів вбачається, що в рамках вказаного кримінального провадження, здійснюється досудове розслідування за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 358, ч. 2 ст. 364 КК України.

Долученими до клопотання матеріалами в сукупності підтверджується те, що у спеціалізованих складських приміщеннях зернового комплексу ТОВ «Транссервіс 2008» (код ЄДРПОУ 35818770) за адресою: АДРЕСА_1, зберігається сільськогосподарська продукція, яка отримана в незаконний спосіб організаторами схеми з ухилення від сплати податків, без відображення вказаних операцій у бухгалтерському обліку та податковій звітності.

Так, згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, об`єкт нерухомого майна, за адресою: АДРЕСА_1, на праві приватної власності належить ТОВ «Транссервіс 2008» (код 35818770).

З огляду на викладене, слідчий суддя приходить до переконання, що в результаті надання дозволу на проведення обшуку може бути досягнуто мету проведення такої слідчої (розшукової) дії, оскільки за вказаною адресою, можуть зберігатися речі і документи, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

На підставі викладеного, враховуючи обґрунтованість поданого клопотання, наявність правових підстав для його задоволення, так як в результаті проведення обшуку можуть бути виявленні та вилученні речі та документи, які будуть використані як докази в рамках кримінального провадження на підтвердження факту та обставин вчинення кримінального правопорушення, а також осіб, які можуть бути причетними до його вчинення, слідчий суддя приходить до переконання, що таке клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 223, 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про проведення обшуку в рамках кримінального провадження №42020160000000765 від 01.09.2020 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 358, ч. 2 ст. 364 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку території та цілісного майнового комплексу будівель і споруд ТОВ «Транссервіс 2008» (код ЄДРПОУ 35818770), спеціалізованих складських приміщень зернового комплексу ТОВ «Транссервіс 2008» (код ЄДРПОУ 35818770), а також інших приміщень, адміністративних, підсобних і допоміжних будівель та споруд, які розташовані за адресою: АДРЕСА_1, з метою відшукання та вилучення речей та документів, які мають значення для досудового розслідування, у тому числі: документів на підставі яких сільськогосподарська продукція ТОВ «Форвард Роут Україна» (код ЄДРПОУ 42999897), ТОВ «Сланкотех» (ЄДРПОУ 44088440), ТОВ «КорІнтер Груп» (ЄДРПОУ 40193768), ПП «Сервіс Гарант» (код ЄДРПОУ 35991255) та/або нерезидента HolifieldAgroKft. накопичується та зберігається у спеціалізованих складських приміщеннях зернового комплексу ТОВ «Транссервіс 2008» (код ЄДРПОУ 35818770); товарно-транспортних накладних; документів щодо обліку та зберігання сільськогосподарської продукції власником якої є ТОВ «Форвард Роут Україна» (код ЄДРПОУ 42999897), ТОВ «Сланкотех» (ЄДРПОУ 44088440), ТОВ «КорІнтер Груп» (ЄДРПОУ 40193768), ПП «Сервіс Гарант» (код ЄДРПОУ 35991255) та/або нерезидент HolifieldAgroKft., довідку щодо обсягів та найменування сільськогосподарської продукції, яка на час виконання ухвали про обшук зберігається у спеціалізованих складських приміщеннях зернового комплексу ТОВ «Транссервіс 2008» (код ЄДРПОУ 35818770) та обліковується за ТОВ «Форвард Роут Україна» (код ЄДРПОУ 42999897), ТОВ «Сланкотех» (ЄДРПОУ 44088440), ТОВ «КорІнтер Груп» (ЄДРПОУ 40193768), ПП «Сервіс Гарант» (код ЄДРПОУ 35991255) та/або нерезидентом HolifieldAgroKft. та/або іншим суб`єктом господарювання на якого буде здійснено переоформлення сільськогосподарської продукції з метою приховування незаконних фінансово-господарських операцій; журналів в`їзду; доручень на відвантаження експортних вантажів відправником яких є ТОВ «Форвард Роут Україна» (код ЄДРПОУ 42999897), ТОВ «Сланкотех» (ЄДРПОУ 44088440), ТОВ «Кор Інтер Груп» (ЄДРПОУ 40193768) та ПП «Сервіс Гарант» (код ЄДРПОУ 35991255); контрактів, специфікацій, рахунків-фактур, інвойсів, митних декларацій, CMR декларацій, коносаментів (billoflading), актів приймання-передачі зерна різних культур, видаткових, податкових та прибуткових накладних, в т.ч. корегуючих, вхідних та вихідних листів щодо взаємовідносин із вказаними контрагентами, у т.ч. листів про зміну призначення платежів та строків їх здійснення, оборотно-сальдових відомостей, платіжних документів та виписок з банківських рахунків, SWIFT-повідомлення про перерахування коштів, торгових сповіщень, інших документів на паперових носіях та у електронній формі на підтвердження відвантаження, переміщення, транспортування та оплати товарів, робіт та послуг за вказаними договорами, листів та інших документів на адресу морських вантажоперевізників про відвантаження вказаного у коносаментах (billoflading) товару конкретним вантажоодержувачам; носіїв інформації (флеш-карти, картки пам`яті, жорсткі диски, планшети, CD-DVD диски), мобільних терміналів систем зв`язку, комп`ютерної техніки, електронних та магнітних носіїв інформації, чорнових (робочих) записів, на яких міститися інформація щодо фінансово-господарської діяльності зазначених підприємств, а також сільськогосподарської продукції власником якої є ТОВ «Форвард Роут Україна» (код ЄДРПОУ 42999897), ТОВ «Сланкотех» (ЄДРПОУ 44088440), ТОВ «Кор Інтер Груп» (ЄДРПОУ 40193768), ПП «Сервіс Гарант» (код ЄДРПОУ 35991255) та/або нерезидент HolifieldAgroKft. або інші власники на яких буде здійснено переоформлення сільськогосподарської продукції з метою приховування незаконних фінансово-господарських операцій на дату виконання ухвали про обшук.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1