Постанова

від 01.07.2010 по справі 4-485/10

КОВПАКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.СУМ

справа № 4-485/10

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01 липня 2010 року місто Суми

Суддя Ковпаківського рай онного суду м. Суми Черних О.М. , розглянувши подання старшо го слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в С умській області про проведен ня виїмки документів, що стан овлять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

Від старшого слідчого з О ВС СВ ПМ ДПА в Сумській област і надійшло подання про прове дення виїмки у приміщенні Су мської обласної дирекції ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» за адресою м. Суми, пл.. Незалеж ності, 1 документів, що становл ять банківську таємницю.

Подання мотивується тим, що в провадженні слідчого відд ілу податкової міліції ДПА в Сумській області знаходитьс я кримінальна справа № 10800051, яка порушена 17.05.2010 року за фактом з амаху на володіння державним майном у вигляді бюджетного відшкодування ПДВ та підроб ки документів, вчиненого слу жбовими особами ВАТ «Конотоп м»ясо», за ознаками злочинів , передбачених ст. ст. 15 ч. 2, 191 ч. 5, 358 ч.1, 366 ч.1 КК України.

Відповідно до матеріалів к римінальної справи встановл ено, що протягом вересня - гр удня 2009 року службові особи ВА Т «Конотопм»ясо» з метою ств орення уяви про придбання м' яса великої рогатої худоби н е від сільськогосподарських товаровиробників, як було на справді, а від посередницьки х суб' єктів господарювання , тримаючи без переміщення в с кладських приміщеннях - хол одильниках яловичину в стані , готовому для відправки на ек спорт ТОВ ТД «РАПС» (Російськ а Федерація), з яким існують до вготривалі господарські сто сунки, попередньо домовившис ь із службовими особами ПП КФ «Агроексім», ТОВ ТФ «Барко»і АТЗТ «Сигмус» (м. Конотоп), під робили документи про ніби - то продаж такої продукції на ПП КФ «Агроексім» та подальш е її придбання від ТОВ ТФ «Бар ко» і АТЗТ «Сигмус», які потім , в порушення вимог п. 7.4 та п. 7.7.2 п .7.7. с. 7 Закону України «Про пода ток на додану вартість», вклю чили їх до податкового і бухг алтерського обліку товарист ва та відобразили дані госпо дарські операції в податкови х деклараціях з податку на до дану вартість за вересень - грудень 2009 року з метою отрима ння від' ємного значення об' єкта оподаткування, внаслідо к чого вони незаконно заявил и до відшкодування з державн ого бюджету податок на додан у вартість в загальній сумі 102 9976,00 грн.

ПП КФ «Агроексім» для прове дення розрахунку за отриману від ВАТ «Конотопм»ясо» прод укцію використовував розрах унковий рахунок № НОМЕР_1, відкритий в Сумській обласн ій дирекції ВАТ «Райффайзе н Банк Аваль».

Заслухавши думку слідчого , вивчивши матеріали справи в важаю, що подання є обґрунтов аним і підлягає задоволенню, оскільки отримання вказаних в поданні відомостей необхі дно для повного та всебічног о встановлення обставин спра ви.

На підставі викладеного, ке руючись ст. 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл на виїмку у приміщенні Сумської обласно ї дирекції ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» за адресою м. Су ми, пл.. Незалежності, 1 докумен тів, що становлять банківськ у таємницю, а саме:

- документів, які подавались ПП КФ «Агроексім» (м. Конотоп код 33322090) до банку для відкриття і використання рахунку № Н ОМЕР_1;

- договорів та додатків до н их (зі змінами та доповненням и) та інші документи про відкр иття та обслуговування даног о рахунку ПП КФ «Агроексім»;

- документів про впроваджен ня та використання програмно го забезпечення системи «Клі єнт- Банк»;

- карток із зразками підписі в працівників ПП КФ «Агроекс ім», уповноважених на провед ення банківських операцій, я кі мають право підписів доку ментів, або уповноважених ни ми осіб;

- роздруківку рухів грошови х коштів (з розшифровкою дати , назви і коду підприємств юри дичних і фізичних осіб), які на правляли або яким направляли сь грошові кошти; номера раху нків одержувачів чи відправн иків таких коштів та повної н азви банків, які відправляли чи одержували грошові кошти за кожний банківський день, з азначення підстав перерахув ання грошових коштів по раху нку ПП КФ «Агроексім» № НОМ ЕР_1 за період часу: з моменту відкриття рахунку - по день його закриття або по день над ання відомостей.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя О.М.Ч ерних