Ухвала
від 02.05.2022 по справі 554/2556/22
ОКТЯБРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ

Дата документу 02.05.2022 Справа № 554/2556/22

Провадження № 1-кс/554/4052/2022

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02.05.2022року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави - ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Полтаві клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Полтавській області капітана поліції ОСОБА_3 ,у ході досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42022170000000033 від 29.03.2022 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України, про накладення арешту на майно,-

ВСТАНОВИВ:

До Октябрського районного суду м. Полтави надійшло вищевказане клопотання слідчого, погоджене прокурором, про накладення арешту на майно.

В обґрунтування клопотання зазначено, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42022170000000033 від 29.03.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

Кримінальне провадження розпочато за фактом того, що службові особи ТОВ «Сервіс Ойл» (код 38516938) у період з 01.01.2019 по 28.02.2022 внесли недостовірні відомості до первинних та офіційних документів щодо одержання/придбання робіт/послуг в нафтогазовому комплексі по неіснуючих фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ «Полтавська транспортна компанія» (код 42497089, наразі ТОВ «Вердер Актив»), що спричинило тяжкі наслідки.

Зокрема, встановлено, що між філією ГПУ «Шебелинкагазвидобування» АТ «Укргазвидобування» та ТОВ «Сервіс Ойл» укладено договір №1-19-С від 26.02.2019, щодо проведення протягом 2020-2022 років сейсморозвідувальних робіт за технологією 3D Безпалівській-Південно-Безпалівській площі, на загальну суму 156 млн. грн.

Крім того, встановлено, що між ТОВ «СЕРВІС ОЙЛ»(код ЄДРПОУ 38516938) та АТ «Укргазвидобування» укладено 12 договорів про надання послуг на загальну суму 1656104000 грн.

В той же час, отримана інформація свідчить, що службові особи ТОВ «Сервіс Ойл» з метою виведення грошових коштів отриманих від АТ «Укргазвидобування» до тіньового сектору економіки та ухилення від сплати податків, відображали в податковому та бухгалтерському обліках факти безтоварних господарських операцій із придбання товарно-матеріальних цінностей та послуг у суб`єктів господарювання, що мають ознаки фіктивності.

Вказане підтверджується висновком аналітичного дослідження окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сервіс Ойл» проведених фахівцями ГУ ДПС в Полтавській області (довідка від 23.03.2022 року № 16/16-31-08/38516938), яким виявлено факти можливого проведення товариством безтоварних операцій з ТОВ «Вердер Актив» (код ЄДРПОУ 42497089, м. Полтава, до грудня 2019 року - ТОВ «Полтавська транспортна компанія»), внаслідок чого безпідставно сформовано податковий кредит ПДВ на загальну суму близько 2,65 млн. грн., а також виведено до тіньового сектору економіки грошові кошти на загальну суму близько 15,9 млн. грн., що свідчить про ознаки легалізації (відмивання) грошових коштів, здобутих завідомо злочинним шляхом.

В свою чергу, проведеними заходами встановлено, що відповідні документальні матеріали, які підтверджують вчинення службовими особами ТОВ «Сервіс Ойл» вказаного кримінального правопорушення можуть зберігатися в офісному приміщенні, яке використовується товариством на правах оренди за адресою: м. Полтава, вул. Небесної Сотні 9/17.

28.04.2022 під час санкціонованого обшуку за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «СЕРВІС ОЙЛ» (код ЄДРПОУ 38516938) за адресою: м. Полтава, вул. Небесної сотні, 9/17 вилучено наступну документацію:

1.Оригінал акту надання послуг №128 від 28.02.2020 на 1 арк. та документація до нього: розрахунок фактично-виконаних послуг автоцистернами на сверд. С. Нова Водолага за лютий 2020 р. на 1 арк., акт-наряд Камаз 541150 АЦ17 на перевезення прісної води 10 м/куб. на 1 арк.;

2.Оригінал видаткової накладної №147 від 29.02.2020 та документація до неї: копія розрахунку виконаних робіт на 2 арк.;

3.Оригінал акту надання послуг №21 від 22.01.2020 на 1 арк. та документація до нього: оригінал доповідної записки про забезпечення доступу до земельних ділянок станом на 20.12.2019 на 1 арк., оригінал акту виконаних робіт згідно додаткової угоди №1 від 16.08.2019 до договору №598 від 29.12.2018 на 1 арк.; оригінал акту погодження проведення сейсморозвідувальних робіт від 17.08.2019 на 1 арк.; оригінал акту погодження проведення сейсморозвідувальних робіт від 18.08.2019 на 1 арк.; оригінал акту погодження проведення сейсморозвідувальних робіт від 17.08.2019 на 1 арк.; оригінал акту погодження проведення сейсморозвідувальних робіт від 04.09.2019 ФГ «Кобелєв Р.А.» на 1 арк.; оригінал акту погодження проведення сейсморозвідувальних робіт від 04.09.2019 ФГ «Лілітко» на 1 арк.; оригінал акту погодження проведення сейсморозвідувальних робіт від 05.09.2019 ФГ «Умріхіна Ю.М.» на 1 арк.; оригінал акту погодження проведення сейсморозвідувальних робіт від 05.09.2019 ТОВ «Агро ЮА» на 1 арк.; оригінал акту погодження проведення сейсморозвідувальних робіт від 20.08.2019 ОСОБА_4 на 1 арк.; оригінал акту погодження проведення сейсморозвідувальних робіт від 20.08.2019 ФГ «Пальваль Ю.Д.» на 1 арк.; копія листа ДП «Зміївське лісове господарство» від 13.06.2019 на 1 арк.; оригінал акту погодження проведення сейсморозвідувальних робіт від 04.09.2019 ТОВ «Квадро» на 1 арк.;

4.Оригінал акту надання послуг №1848 від 23.12.2019 на 1 арк. та документація до нього: копія службової записки по забезпеченню доступу до земельних ділянок станом на 20.12.2019; копія акту виконаних робіт згідно додаткової угоди №1 від 16.08.2019 до договору №598 від 29.12.2018 на 1 арк.; копія акту погодження проведення сейсморозвідувальних робіт від 17.08.2019 на 1 арк.; копія акту погодження проведення сейсморозвідувальних робіт від 18.08.2019 на 1 арк.; копія акту погодження проведення сейсморозвідувальних робіт від 17.08.2019 на 1 арк.; копія акту погодження проведення сейсморозвідувальних робіт від 04.09.2019 ФГ «Кобелєв Р.А.» на 1 арк.; копія акту погодження проведення сейсморозвідувальних робіт від 04.09.2019 ФГ «Лілітко» на 1 арк.; копія акту погодження проведення сейсморозвідувальних робіт від 05.09.2019 ФГ «Умріхіна Ю.М.» на 1 арк.; копія акту погодження проведення сейсморозвідувальних робіт від 05.09.2019 ТОВ «Агро ЮА» на 1 арк.; копія акту погодження проведення сейсморозвідувальних робіт від 20.08.2019 ОСОБА_4 на 1 арк.; копія акту погодження проведення сейсморозвідувальних робіт від 20.08.2019 ФГ «Пальваль Ю.Д.» на 1 арк.; копія листа ДП «Зміївське лісове господарство» від 13.06.2019 на 1 арк.; копія акту погодження проведення сейсморозвідувальних робіт від 04.09.2019 ТОВ «Квадро» на 1 арк.;

5.Оригінал акту надання послуг №481 від 18.03.2019 на 1 арк. та документація до нього: Оригінал Додатку №1к акту надання послуг №481 від 18.03.2019 на 2 арк.;

6.Оригінал акту надання послуг №63 від 03.02.2020 на 1 арк. та документація до нього: розрахунок фактично-виконаних послуг автоцистернами на сверд. С. Рокитне за лютий 2020 р. на 1 арк., акт-наряд Камаз ВМ42-65-АР на перевезення прісної води 7,5 м/куб. на 1 арк.;

7.Оригінал акту надання послуг №118 від 28.02.2020 на 1 арк. та документація до нього: копія акту про відсутність претензій від 17.12.2019 ФГ «Кобелєв Р.А.» на 1 арк.; копія акту про відсутність претензій від 28.02.2020 ФОП « ОСОБА_5 » на 1 арк.; копія акту про ліквідацію наслідків БВР за січень 2020 від 21.02.2020 на 1 арк.; копія акту про ліквідацію наслідків БВР за січень 2020 від 21.02.2020 на 1 арк.; копія акту про відсутність претензій від 17.12.2019 ТОВ «Агро-Юа» на 1 арк.; копія акту про відсутність претензій від 17.12.2019 ТОВ «Квадро» на 1 арк.; копія акту про відсутність претензій від 28.02.2020 ФГ «Альянс» на 1 арк.; копія акту про відсутність претензій від 14.01.2020 ФОП « ОСОБА_6 » на 1 арк.; копія акту про відсутність претензій від 28.02.2020 ФГ « ОСОБА_7 » на 1 арк.; копія акту про відсутність претензій від 28.02.2020 ФОП « ОСОБА_8 » на 1 арк.; копія акту про відсутність претензій від 28.02.2020 ФОП « ОСОБА_9 » на 1 арк.; копія акту про відсутність претензій від 31.10.2019 ФГ «Яблуневий» на 1 арк.; копія акту про відсутність претензій від 07.12.2019 ФГ «Матриця» на 1 арк.; копія акту про відсутність претензій від 17.12.2019 ФГ «Лілітко» на 1 арк.; копія акту про відсутність претензій від 17.12.2019 ФГ «Умріхіна Ю.М.» на 1 арк.; копія акту про відсутність претензій від 28.02.2020 ФГ «Носовський» на 1 арк.; копія акту про відсутність претензій від 28.02.2020 ФОП « ОСОБА_10 » на 1 арк.; копія акту про відсутність претензій від 06.02.2020 ТОВ «Райз-Північ» на 1 арк.; копія акту про відсутність претензій від 28.02.2020 ФГ «Шиленко О.І.» на 1 арк.; копія акту про відсутність претензій від 28.02.2020 ПП «Агроновоселівка 2009» на 1 арк.; копія акту про відсутність претензій від 28.02.2020 СТОВ «Сосонівка-Агро» на 1 арк.; копія акту про відсутність претензій від 28.02.2020 ТОВ «Агроінвест Холдінг Охоче» на 1 арк.; копія акту про відсутність претензій від 28.02.2020 ТОВ «СП Михайлівське» на 1 арк.; копія акту про відсутність претензій від 28.02.2020 ФОП « ОСОБА_11 » на 1 арк.; копія акту про відсутність претензій від 28.02.2020 ДП «Іскра» на 1 арк.; копія акту про відсутність претензій від 17.12.2019 ФГ «Алас» на 1 арк.;

8.Копія договору №1-19-с на виконання геологорозвідувальних робіт (сейсморозвідувальних робіт на Безпалівській-Південно Безпалівській площі за технологією 3Д) з додатками на 89 атк.;

9.Копія акту звірки за період січень 2019-березень 2022 з ТОВ «Полтавська транспортна компанія».

10.Копії платіжних доручень з ТОВ «Полтавська транспортна компанія»: №47 від 04.01.2019, №48 від 04.01.2019; №12836 від 17.05.2019; №15773 від 12.09.2019, №20508 від 20.02.2020, №20751 від 28.02.2020, №23039 від 08.05.2020, кожне на 1 арк.

11.Належним чином завірена копія договору №598 від 29.12.2018 з додатками та додатковими угодами №1 та №2 на 41 арк.;

12.Оборотно-сальдова відомість на 21 арк.;

13.Вибірка із законодавства на 12 арк.

Дана документація визнана речовими доказами, відповідно до постанови слідчого від 28.04.2022 року.

Вказані документи мають значення для встановлення істини по справі, необхідних для проведення судових економічних, почеркознавчих експертиз документів, з метою встановлення ідентифікації особи, причетної до вчинення даного кримінального правопорушення та в подальшому будуть використані як докази, що слугуватимуть доведенню вини особи, дії яких спричинили матеріальній шкоді місцевому бюджету, і без оригіналів цих документів не можливо іншим способом встановити обставини, які передбачається дослідити у кримінальному провадженні.

У данному випадку існує сукупність підстав і підозр вважати, що виявлений і вилучений предмет є доказом злочину речовим доказом, а саме матеріальним об`єктом, який зберіг на собі сліди вчинення кримінального правопорушення та може бути використаний як доказ.

У зв`язку з наявністю ризику щодо втрати речових доказів, тобто існування обставин, які підтверджують, що незастосування арешту призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі вилученого майна, тобто втрати речових доказів у кримінальному провадженні, слідчим ініційовано вказане клопотання про його арешт відповідно до ст.170 КПК України.

Поряд з цим, указані документи містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а тому можуть бути використані стороною обвинувачення у доказуванні вини причетної особи, зацікавлені у результатах досудового розслідування, тому є достатні підстави вважати про наявність ризику їх невідкладного приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати чи знищення з метою перешкоджання установленню істини у провадженні.

З метою повного, всебічного й неупередженого досудового розслідування, встановлення всіх обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, проведення судових експертиз, спростування чи підтвердження факту надання послуг ТОВ «Полтавською транспортною компанією», а також з метою запобігання можливості приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, перетворення, передачі, відчуження речових доказів, виникла необхідність у накладенні арешту на документи, які вилучені в ході обшуку 28.04.2022за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «СЕРВІС ОЙЛ» (код ЄДРПОУ 38516938) за адресою: м. Полтава, вул. Небесної сотні, 9/17,до завершення досудового розслідування та судового розгляду та зберігати при матеріалах кримінального провадження.

В судове засідання слідча не з`явилася, надала суду заяву про розгляд клопотання без її участі, клопотання підтримала в повному обсязі.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

За таких обставин фіксування судового засідання технічним засобом не здійснювалось.

Згідно ст.ст.168, 237 КПК України вилучене в ході обшуку, огляду місця події майно є тимчасово вилученим майном, на яке, у відповідності до ч.5 ст.171 КПК України, потрібно накласти арешт з метою його подальшого використання під час проведення експертних досліджень та слідчих дій, унеможливлення втрати слідів злочину.

Статтею 167КПК Українипередбачено,що тимчасовимвилученням майнає фактичнепозбавлення підозрюваногоабо осіб,у володінніяких перебуваєзазначене участині другійцієї статтімайно,можливості володіти,користуватися тарозпоряджатися певниммайном довирішення питанняпро арештмайна абойого повернення. Тимчасововилученим можебути майноу виглядіречей,документів,грошей тощо,щодо якихє достатніпідстави вважати,що вони: 1)підшукані,виготовлені,пристосовані чивикористані якзасоби чизнаряддя вчиненнякримінального правопорушеннята (або)зберегли насобі йогосліди; 2)призначалися (використовувалися)для схилянняособи довчинення кримінальногоправопорушення,фінансування та/абоматеріального забезпеченнякримінального правопорушенняабо винагородиза йоговчинення; 3)є предметомкримінального правопорушення,у томучислі пов`язаногоз їхнезаконним обігом; 4) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

Відповідно до ч. 1, 2, 3 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Арешт майнадопускається зметою забезпечення: 1)збереження речовихдоказів; 2)спеціальної конфіскації; 3)конфіскації майнаяк видупокарання абозаходу кримінально-правовогохарактеру щодоюридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним устатті 98цього Кодексу. Арешт може бути накладений і на майно, на яке раніше накладено арешт відповідно до інших актів законодавства. У такому разі виконанню підлягає ухвала слідчого судді, суду про накладення арешту на майно відповідно до правил цього Кодексу.

Дослідивши матеріаликлопотання,зметою повноти,всебічності танеупередженого розслідуваннякримінального провадження,слідчий суддяприходить довисновку пронаявність правовихпідстав дляарешту майната задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст.2,7,98, 132,167,170-173,309,372, ч.2 ст. 376 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання слідчого задовольнити.

Накласти арешт на вилучені в ході обшуку 28.04.2022 за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «СЕРВІС ОЙЛ» (код ЄДРПОУ 38516938) за адресою: м. Полтава, вул. Небесної сотні, 9/17 документи, а саме: