Ухвала

від 23.05.2018 по справі 522/8793/18

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Справа № 522/8793/18

1-кс/522/9425/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

«23» травня 2018 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси - ОСОБА_1 , секретар судового засідання - ОСОБА_2 , за участю слідчого - ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання прокурора Одеської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 32018160000000024 від 14.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Одеської області ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси з клопотанням про проведення обшуку у приміщеннях, які використовуються адвокатом ОСОБА_5 , (№ свідоцтва НОМЕР_1 ), розташованих за адресою: АДРЕСА_1 у кримінальному провадженні № 32018160000000024 від 14.03.2018 року, мотивуючи свої вимоги наступним.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32018160000000024 від 14.03.2018 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ СП «Чорноморська Перлина».

В ході досудового розслідування встановлено, що директором підприємства ПАТ СП «Чорноморська Перлина» ОСОБА_6 та головним бухгалтером ОСОБА_7 , за попередньою змовою із засновником підприємства ОСОБА_8 розроблено схему ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом проведення безтоварних операцій, документально відображуючи придбання товарів (нітроамофоски, аміачної селітри) від підприємства ТОВ «ВКФ «Азовоптторг» (ЄДРПОУ 25222351) у зв`язку із чим ПАТ СП «Чорноморська Перлина» в період з 01.12.2017 по 31.03.2018 ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 6 485 866, 70 грн., що є коштами у великих розмірах.

Основним видом діяльності ПАТ СП «Чорноморська Перлина» є вирощування винограду.

Крім того в ході досудового розслідування встановлено, що до первинних бухгалтерських документів ПАТ СП «Чорноморська Перлина» вносяться завідомо неправдиві відомості щодо автотранспорту, який нібито здійснював перевезення товарів (нітроамофоски, аміачної селітри) та водіїв автотранспортних засобів які не здійснювали такі перевезення.

Разом з тим, під час проведення оперативно-розшукових заходів встановлено, що ПАТ СП «Чорноморська Перлина» вносять до податкової та статистичної звітності неправдиві відомості, щодо фактичної наявності виноградних площ, штучно (документально) збільшуючи їх площі з метою придбання винограду у населення за готівкові кошти.

За результатом проведених слідчих (розшукових) дій встановлено офісне приміщення ПАТ СП «Чорноморська Перлина», яке розташоване за адресою: Одеська область, Татарбунарський район, с. Базар`янка, вул. Шевченка 37 в якому можуть зберігатись оригінали первинної документації ПАТ СП «Чорноморська Перлина» та пов`язаних з ним підприємств, відомостей про фактичну урожайність винограду, відомостей про фактичну кількість зібраного винограду, чорнових відомостей з придбання у населення винограду за готівку, чорнові записи, не обліковані готівкові кошти, набуті кримінально протиправним шляхом, та інші речі, які мають доказове значення для досудового розслідування даного кримінального провадження.

У той же час, вказане приміщення окрім ПАТ СП «Чорноморська Перлина», використовується адвокатом ОСОБА_5 , для здійснення своєї діяльності.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна №123225860 адміністративна будівля, яка розташована за адресою: Одеська область, Татарбунарський район, с. Базар`янка, вул. Шевченка 37 належать на праві приватної власності ПАТ СП «Чорноморська Перлина» (ЄДРПОУ 00413446).

Відповідно до п. 3 ч. 1 ст. 23 Закону України «Про адвокатуру та адвокатську діяльність» проведення стосовно адвоката слідчих дій, що можуть проводитися виключно з дозволу суду, здійснюється на підставі судового рішення, ухваленого за клопотанням Генерального прокурора, його заступників, прокурора Автономної Республіки Крим, області, міста Києва та міста Севастополя.

Слідчий підтримав клопотання у повному обсязі, просив надати дозвіл на проведення обшуку.

Заслухавши думку слідчого, який вважав за необхідне задовольнити клопотання, дослідивши надані матеріали, слідчий суддя, приходить до висновку про те, що клопотання про проведення обшуку - підлягає задоволенню.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ст. 235 КПК України, ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Під час розгляду вказаного клопотання слідчим достатньо доведено, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукуванні речі, грошові кошти та документи мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду, а також належним чином доведено, що вони можуть знаходитися за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно з абз. 2 ч. 2 ст. 168 КПК України забороняється тимчасове вилучення електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку, крім випадків, коли їх надання разом з інформацією, що на них міститься, є необхідною умовою проведення експертного дослідження.

Підставами для проведення обшуку є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення мети цього заходу: виявлення та фіксація відомостей про обставини вчинення вказаних кримінальних правопорушень. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п. 3 ч. 1 ст. 23 Закону України «Про адвокатуру та адвокатську діяльність» проведення стосовно адвоката слідчих дій, що можуть проводитися виключно з дозволу суду, здійснюється на підставі судового рішення, ухваленого за клопотанням Генерального прокурора, його заступників, прокурора Автономної Республіки Крим, області, міста Києва та міста Севастополя.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 234 - 236, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора Одеської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 32018160000000024 від 14.03.2018 року - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку приміщень, які використовуються адвокатом ОСОБА_5 , (№ свідоцтва НОМЕР_1 ), розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , з метою відшукання та вилучення: первинної-бухгалтерської документації (на паперових та електронних носіях) ПАТ СП «Чорноморська Перлина» (ЄДРПОУ 00413446), а саме: бухгалтерської документації з придбання винограду, товарно-транспортних накладних, договорів, угод, контрактів, документації, що свідчить про фактичну наявність виноградників, відомостей про фактичну урожайність винограду, відомостей про фактичну кількість зібраного винограду, чорнових відомостей з придбання у населення винограду за готівку, готівкових грошових коштів, банківських карткових рахунків, документації по експорту виноматеріалу та вина, документів, що свідчать про переміщення виноматеріалу та вина по складах, печаток підприємств, чорнових відомостей реалізованого виноматеріалу та вина за готівку, чорнових відомостей з виплати заробітної плати працівникам, документації, що свідчить про придбання, використання та залишки нітроамофоски, аміачної селітри, добрив органо-мінеральних, інших хімічних добрив, документації що свідчить про залишки виноматеріалу та вина, комп`ютерної техніки (системні блоки, ноутбуки, планшети), жорстких дисків, інших технічних засобів (у тому числі електронних носіїв інформації, електронних інформаційних систем або їх частин), які можуть свідчити про здійснення незаконної діяльності; серверного обладнання (сервер, а також інформація з нього); мобільних телефонів (мобільних терміналів систем зв`язку), як засобів зв`язку для спілкування з іншими особами, які причетні до вчинення злочину та інших речей, предметів та документів, що можуть бути доказами кримінального правопорушення.

Строк дії ухвали становить один місяць, тобто до 23.06.2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення на дану ухвалу слідчого судді може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

23.05.2018