Ухвала
від 26.12.2022 по справі 761/28927/22
ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/28927/22

Провадження № 1-кс/761/16242/2022

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 грудня 2022 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши в рамках кримінального провадження №72022000110000019 від 07.09.2022 клопотання про накладення арешту на майно,

У С Т А Н О В И В:

Прокурор Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, згідно якого просить накласти арешт на майно, що вилучене за результатами проведеного обшуку в період з 14.12.2022 по 21.12.2022 нежитлових приміщень, офісних приміщень, адміністративних будівель, терміналів, складських приміщень, які знаходяться за адресою: Одеська обл., Лиманський район, Визирська сільська рада, с. Визирка, земельні ділянках за кадастровими номерами 5122780500:01:003:0466, 5122780500:01:003:0502, 5122780500:01:003:0509, 5122780500:01:003:0469, 5122780500:01:003:0504, 5122780500:01:003:0503, 5122780500:01:003:0493, які використовуються ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538), ТОВ «ДП ВОРЛД ТІС ПІВДЕННИЙ» (код ЄДРПОУ 37468475), ТОВ «ТІС - ВУГІЛЛЯ» (код ЄДРПОУ 37468454), ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469), ТОВ «ТІС - РУДА» (код ЄДРПОУ 34526544), а саме:

- пшениця 3 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 1 948 960, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «ТАРАБАН» (код ЄДРПОУ 44866987), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538);

- пшениця 4 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 12 836 470, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «ТАРАБАН» (код ЄДРПОУ 44866987), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538);

- кукурудза 3 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 49 111 460, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «ТАРАБАН» (код ЄДРПОУ 44866987), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538);

- кукурудза 3 клас 2021 року врожаю, в загальному обсязі 869 980, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «ТАРАБАН» (код ЄДРПОУ 44866987), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538);

- пшениця 3 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 1 787 700, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «НОРТ ПРАЙМ» (код ЄДРПОУ 44663936), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538);

- кукурудза 3 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 8 462 020, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «НОРТ ПРАЙМ» (код ЄДРПОУ 44663936), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538);

кукурудза 3 клас 2021 року врожаю, в загальному обсязі 28 740, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «НОРТ ПРАЙМ» (код ЄДРПОУ 44663936), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538);

- пшениця 3 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 454 980, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «ВІЗМІР МАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 44359478), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538);

- пшениця 4 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 1 982 680, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «ВІЗМІР МАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 44359478), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538);

- кукурудза 3 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 6 027 640, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «ВІЗМІР МАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 44359478), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538);

- пшениця 4 клас 2021 року врожаю, в загальному обсязі 24 540, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «ВІЗМІР МАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 44359478), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538);

- пшениця 4 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 200 940, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «КЕНВУД ЕКСПЕРТ» (код ЄДРПОУ 44709246), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538);

- пшениця 4 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 159 980, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «АГРО ЮКРЕЙН» (код ЄДРПОУ 42778763), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538);

- кукурудза 3 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 1 876 100, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «АГРО ЮКРЕЙН» (код ЄДРПОУ 42778763), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538);

- кукурудза 3 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 1 687 600, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «БІЗІ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 43901501), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538);

- кукурудза 3 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 993 620, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «КРАУКА» (код ЄДРПОУ 44161766), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538);

- кукурудза 3 клас 2021 року врожаю, в загальному обсязі 24 560, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «КРАУКА» (код ЄДРПОУ 44161766), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538);

- кукурудза 3 клас 2021 року врожаю, в загальному обсязі 909 900, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «ЛІДЕР АЛЬЯНС ГРУП» (код ЄДРПОУ 43631970), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538);

- кукурудза 3 клас 2021 року врожаю, в загальному обсязі 1 159 300, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «ТАЛСТАКТИВ» (код ЄДРПОУ 43970030), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538);

- кукурудза 3 клас 2021 року врожаю, в загальному обсязі 822 100, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «ВІННЕР ПРОФІТ» (код ЄДРПОУ 44229829), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538);

- кукурудза 3 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 1 234 380, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «РЕСУРС-ТРЕЙД ЛТД» (код ЄДРПОУ 43616355), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538);

- пшениця 4 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 56 700, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «АППЕР КОРН» (код ЄДРПОУ 41226191), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538);

- кукурудза 3 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 5 480 600, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «АППЕР КОРН» (код ЄДРПОУ 41226191), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538);

- пшениця 4 клас 2021 року врожаю, в загальному обсязі 25 120, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «КОРДИС» (код ЄДРПОУ 44695569), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538);

- кукурудза 3 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 1 023 110, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «БІЗІ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 43901501), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469);

- кукурудза 3 клас 2021 року врожаю, в загальному обсязі 107 680, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «БІЗІ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 43901501), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469);

- ячмінь 3 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 447 620, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «БІЗІ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 43901501), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469);

- соя не стандартна 2022 року врожаю, в загальному обсязі 103 620, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «БІЗІ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 43901501), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469);

- кукурудза 3 клас 2021 року врожаю, в загальному обсязі 149 200, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «СПРІНГС ГРУП» (код ЄДРПОУ 44491822), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469);

- кукурудза 3 клас 2021 року врожаю, в загальному обсязі 453 786, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «ГРИНЕР» (код ЄДРПОУ 44247130), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469);

- ячмінь 3 клас 2021 року врожаю, в загальному обсязі 568 500, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «ГРИНЕР» (код ЄДРПОУ 44247130), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469);

- кукурудза 3 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 5 235 446, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «ВІЗМІР МАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 44359478), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469);

- ячмінь 3 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 4 784 432, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «ВІЗМІР МАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 44359478), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469);

- соя не стандартна 2022 року врожаю, в загальному обсязі 26 500, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «ВІЗМІР МАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 44359478), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469);

- кукурудза 3 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 73 548, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «КРАУКА» (код ЄДРПОУ 44161766), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469);

- пшениця 3 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 1 580 400, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «ТАРАБАН» (код ЄДРПОУ 44866987), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469);

- пшениця 4 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 166 160, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «ТАРАБАН» (код ЄДРПОУ 44866987), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469);

- кукурудза 3 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 1 121 644, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «ТАРАБАН» (код ЄДРПОУ 44866987), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469);

- пшениця 4 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 913 489, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «АГРО ЮКРЕЙН» (код ЄДРПОУ 42778763), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469);

- кукурудза 3 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 1 339 686, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «АГРО ЮКРЕЙН» (код ЄДРПОУ 42778763), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469);

- ячмінь 3 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 3 429 991, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «АГРО ЮКРЕЙН» (код ЄДРПОУ 42778763), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469);

- ячмінь 3 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 2 544 832, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «БИННАР-ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 44734796), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469);

- соя не стандартна 2022 року врожаю, в загальному обсязі 382 640, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «ЖАНКРАБ» (код ЄДРПОУ 44829058), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469);

- кукурудза 3 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 407 311, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «РЕСУРС-ТРЕЙД ЛТД» (код ЄДРПОУ 43616355), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469);

- ячмінь 3 клас 2022 року врожаю, в загальному обсязі 452 120, 00 кг, яка рахується за відправником ТОВ «РЕСУРС-ТРЕЙД ЛТД» (код ЄДРПОУ 43616355), що фактично зберігається в зернових терміналах ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469).

Також прокурор просить визначити порядок виконання ухвали шляхом заборони ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538), ТОВ «ДП ВОРЛД ТІС ПІВДЕННИЙ» (код ЄДРПОУ 37468475), ТОВ «ТІС - ВУГІЛЛЯ» (код ЄДРПОУ 37468454), ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469), ТОВ «ТІС - РУДА» (код ЄДРПОУ 34526544), Державній митній службі України, іншим юридичним особам, фізичним особам-підприємцям, будь яким фізичним особам, терміналам, приватним та державним органам, службовим особам зазначених суб`єктів господарської діяльності, вчиняти будь-які дії щодо відчуження, розпорядження та/або користування майном, здійснення його продажу, переміщення, транспортування, вивезення, зміни власників, користувачів та розпорядників, стосовно даного майна.

Зі змісту клопотання вбачається, що Бюро економічної безпеки України, за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №72022000110000019 від 07.09.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212; ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212; ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Відповідно до клопотання, досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2021- 2022 років невстановленими особами на території України зареєстровано ряд суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності», які проводять експортні операції з вивезення за межі митної території України с/г продукції та ухиляються від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) до Державного бюджету України, а саме: ТОВ «ІНТЕРТМ» (код ЄДРПОУ 42183395), ТОВ «ТАЛСТАКТИВ» (код ЄДРПОУ 43970030), ТОВ «ВЕЛЕОР» (код ЄДРПОУ 44105319), ТОВ «Капрал-ОПТ» (код ЄДРПОУ 44573433), ТОВ «ВЕРТЕС» (код ЄДРПОУ 42147411), ТОВ «ГРЕЙН ЕКСПО УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 42227484 ), ТОВ «ЕРА РІЗАЛТ» (код ЄДРПОУ 44316979), ТОВ «КОРН СВІТ» (код ЄДРПОУ 44249494), ТОВ «МЕЙБЛС» (код ЄДРПОУ 44610899), ТОВ «Геліос Трейдинг» (код ЄДРПОУ 44187040), ТОВ «ОЛЬВІС-АГРО» (код ЄДРПОУ 43888271), ТОВ «ФУД ПРОД» (код ЄДРПОУ 44609637), ТОВ «ЛЕОПАНС» (код ЄДРПОУ 43214282), ТОВ «Агростайл-Н» (код ЄДРПОУ 44414685), ТОВ «ГРИНРОН» (код ЄДРПОУ 44170299), ТОВ «ЕТАЛОН-АВТО-ТРАНС» (код ЄДРПОУ 41046130), ТОВ «ТК «ЗЕРНОГРАЙ» (код ЄДРПОУ 43970224), в подальшому зазначені експортери шляхом недекларування доходу від операцій з реалізації товарів, а саме експорту зернових культур, використовуючи підконтрольних підприємств нерезидентів ухиляються від сплати податку на прибуток на суму 2 752 147 088 грн., чим завдано збитки в особливо великих розмірах та надають пособництво в ухиленні від сплати ПДВ реального сектору економіки, що являються виробниками, під час реалізації ними с/г продукції на адресу експортерів чим завдано збитків у вигляді несплати податку на додану вартість на суму 1 926 659 226 грн., та єдиного податку на суму 39 007 146 грн., що являється особливо великим розміром.

Крім того, в ході здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №72022000120000019 від 07.09.2022 встановлено, що в період 2021-2022 років невстановленими особами на території України зареєстровано суб`єкти господарської діяльності з ознаками «фіктивності», які проводять експортні операції з вивезення за межі митної території України с/г продукції та ухиляються від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) до Державного бюджету України, а саме: ТОВ «ВАЛОРС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 44503502), ТОВ «СТАНДАРТ ГЛОБАЛ» (код ЄДРПОУ 44759669), в подальшому зазначені підприємства шляхом недекларування доходу від операцій з реалізації товарів, а саме експорту зернових культур, використовуючи підконтрольних підприємств нерезидентів ухиляються від сплати податку на прибуток на суму 87 617 260,55 грн., чим завдано збитки в особливо великих розмірах та вчиняють дії щодо пособництва в ухиленні від сплати ПДВ реальному сектору економіки, що являються виробниками, під час реалізації ними с/г продукції на адресу експортерів, чим завдано збитків у вигляді несплати податку на додану вартість на суму 68 146 758, 21 грн., що являється особливо великим розміром. Крім того встановлено, що в період 2021-2022 років невстановленими особами на території України зареєстровано суб`єкти господарської діяльності з ознаками «фіктивності», які проводять експортні операції з вивезення за межі митної території України с/г продукції та ухиляються від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) до Державного бюджету України, а саме ТОВ: «АГЕРАНТУМ ТРЕЙД», «ВАЛМА», ФЕРМЕРСЬКЕ ГОСПОДАРСТВО «ФЛОРАЛЬ», «ПРОТЕКСІМ», ЗЕРНОТРЕЙД ПЛЮС «АГРО», «ЗЕРНОТРЕЙД АГРОТОРГ», «ТД ІНАГРОТЕХ», «ВІКТОРІ-2018», «НАЙЛОН», «МАКСВЕНТ», «НЕТРОС», «ТИТАН РЕМБУД», «ДЕВАЙС-ТЕК», «ТЕРЕБЕЛЛУМ», «ЖОСТЕРС», «УКРОПТТОРГКОМПАНІ», «АГРОФІРМА РОКИТНЕ», «КЛЕН-Т», «АСТОР ТОРГ», «АРАЙВІС ТРЕЙД», «КОМПАНИЯ «АГРОСПІРІТ», «АМСОНІЯ», «ФУДЕКСПОРТТРЕЙД», КРОК ТРАНССЕРВІС», «РЕСТ ФІЛ», «ПРОМСНАБ ІМПОРТ», «НЬЮ ЛОГІСТ ЮКРЕЙН», «БІФРЕСТ», «КРАУКА», «ГРЕЙНПРОФІ», «БЕСТ ПРОДАКШН ЮКРЕЙН», «ТРЕЛ ЛД», «Оптіма Філд», «ТОРГАГРОГРУП», «АГРО ЕКСІМ ТРЕЙД», «РАЙП ФРУТ», «САРТАМ», «ПРОДУКТМАРКЕТ», «ТВЕНТЕ ВОЛЕ», «АСКАНО», «ЗЕРНОТОК ТРЕЙД», «ДЕНТАЛІКА21», «ТАРТЕКС-М», «СОУЛРІКС ГРУП», «ТИЕРА ГРУП», «БРОКЕРСТАР», « ХАРДВЕС», «СПЕНСІ ТРЕЙД», «ФУД ПРОД», «АЙКЬЮ БРОКЕР», «ДЕЛЗІ КОМПАНІ», «БУМСТАЙЛ», «ВАНДА ГРУП АГРО», «ЛОМАНТО», «ГРЕЙН-ТОРГ», «ЗЕРНО-ПРОДУКТ ТРЕЙД», «УКРКАПІТАЛАГРО», «МОЛІНАР», «Мідроял», «КОМОРІТІ», «ДУНАЙ ТРЕЙД ЛОГІСТИК», «Альтпро», «ФЛОРІАН ТРЕЙД», «СКАЙВОЛКІНГ», «ПАРМЕН КОМПАНІ», «ЛОГІСТІК ДЕЛЬТАКОРП», «ІНТЕРМЕДІАРІС», «УКРАГРОСТІМ», «ІМПЕКС КОМПАНІ ЮА», «ХАЙФТЕР МАКС», «ЮФАІНД», «САНТРЕЙД ОПТ», «ЛОГІСТІКА ЗЕРНОПОСТАЧ», «РАСТІО», «ТРАНСФЕР МАЕРТІ», «ІНТЕР ХОРС», «КОНТИНЕНТ ПОСТАЧ», «РЕНТЕР ГРУП», «НАША ПЕРЕМОГА 2022», «ГРЕЙН ОПТ ТРЕЙД КОМПАНІ», «МЕТРОСІТІ», «ШУЛЯВСЬКА - КАПІТАЛ», «ДАЙНЕЛ ГРУП», «АСКАНО», «КОРН ТРЄЙД», «СПРІНГС ГРУП», «АЛЕКСА ЮГ», «ТЕРРА АГРО ПОСТАЧ», «ЕЙЧ ЕС ЕЙРЛАЙНС», «Золота-Гора», «МАРІУС ТСАКОНІС», «Екстенсо Торг», «АГРОСТАРЕНЕРДЖІ УКРАЇНА», «ЛАГРОНА», «АБУТІЛОН ТРЕЙД», «ВОРК ЕСТЕЙТ», «ІМПЕКС ТРЕЙД СЕРВІС», «Ардеон Центр», «ФІОРІНО», «ФАЙВЕРТ КОМПАНІ», ПП «СМАРТ СІСТЕМС», ПП «ТЕСЛЕР УКРАЇНА», ПП «ВІКТУМ», ТзОВ «ЗЕРНО АГРО», ПрАТ «КУЛЕВЧАНСЬКИЙ КОМБІНАТ ХЛІБОПРОДУКТІВ», ТОВ «ГРЕЙН ТРЕЙДІНГ», ТОВ «КОРДИС», ТОВ «КОМЛАЙТИС», ТОВ «РОС АГРО», ТОВ «ОРІЛЬСЬКИЙ ОБ`ЄДНАНИЙ ЕЛЕВАТОР», в подальшому зазначені підприємства шляхом недекларування доходу від операцій з реалізації товарів, а саме експорту зернових культур, використовуючи підконтрольних підприємств нерезидентів ухиляються від сплати податку на прибуток, чим завдано збитки в особливо великих розмірах та вчиняють дії щодо пособництва в ухиленні від сплати ПДВ реальному сектору економіки, що являються виробниками, під час реалізації ними с/г продукції на адресу експортерів, чим завдано збитків у вигляді несплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

Також, в ході здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №72022000110000019 від 07.09.2022 встановлено, що в період 2021-2022 років невстановленими особами на території України зареєстровано ряд суб`єктів господарської діяльності, шляхом внесення в документи, які відповідно до закону подавались для проведення державної реєстрації ТОВ «ІНТЕР-ТМ», ТОВ «ТАЛСТАКТИВ», ТОВ «ВЕЛЕОР», ТОВ «Капрал-ОПТ», ТОВ «ВЕРТЕС», ТОВ «ГРЕЙН ЕКСПО УКРАЇНА», ТОВ «ЕРА РІЗАЛТ», ТОВ «КОРН СВІТ», ТОВ «МЕЙБЛС», ТОВ «Геліос Трейдинг», ТОВ «ОЛЬВІС-АГРО», ТОВ «ФУД ПРОД», ТОВ «ЛЕОПАНС», ТОВ «Агростайл-Н», ТОВ «ГРИНРОН», ТОВ «ЕТАЛОН-АВТО-ТРАНС», ТОВ «ТК «ЗЕРНОГРАЙ», ТОВ «ВАЛОРС ТРЕЙД», ТОВ «СТАНДАРТ ГЛОБАЛ», ТОВ «АЛЬТЕР ТРЕЙД КОМЬЮНІТІ», ФГ «КИЇВ АГРО АЛЬЯНС», ФГ «ІДЕАЛ АГРОСЕРВІС», ФГ «ПРИВАТ АГРО БІЗНЕС», ФГ «КОЛОС ТРЕЙД», ФГ «ПРОМЕТЕЙ АГРОСВІТ» та ряд інших, завідомо неправдиві відомості, а також умисно подали для проведення такої реєстрації документи, які містять завідомо неправдиві відомості, в подальшому використовуючи реквізити яких проводять експортні операції з вивезення за межі митної території України сільгосппродукції.

Крім того, в ході здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №72022000120000019 від 07.09.2022 встановлено, що в період 2021-2022 років невстановленими особами на території України зареєстровано суб`єкти господарської діяльності з ознаками «фіктивності», які проводять експортні операції з вивезення за межі митної території України с/г продукції, із використанням послуг складських комплексів зернових вантажів та зернових терміналів ТОВ «Олімпекс купе інтернейшнл», ТОВ «Металзюкрайн корп ЛТД», ТОВ «СП Рисоіл термінал», ТОВ «ІЗТ», ТОВ «Тіс-зерно», ТОВ «Тіс-міндобрива», ТОВ «ДП ворлд Тіс південний», ТОВ «Тіс-вугілля», ТОВ «Чорноморський рибний порт», ТОВ «Тек-транс груп «Форвард», ТОВ «Транс-сервіс», ТОВ «Олір резорсіз», ТОВ «Новотех-термінал», ТОВ «Новолог», ДП «МТП «Южний», ТОВ «М.В. Карго», ТОВ «Еко-ресурсхолдинг», ТОВ «Бруклін-Київ», ПП «Порто-Сан», СП ТОВ «Трансбалктермінал», ТОВ «ІЗТ», ТОВ «Боріваж», та ухиляються від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) до Державного бюджету України, а саме: ТОВ «ЛИМПЕКС», ТОВ «ЕКСІМС»,ТОВ «СЕНТЕОТЛЬ», ТОВ «СОЛАРС ТРЕЙД», ТОВ «МЕДЕЯ ЛЮКС», ТОВ «РЕТУРН ТУ ОЗ», ТОВ «МЄЙКЕР», ТОВ «РІНХОЛД СКІЛ», ТОВ «РАЙКОМІЯ», ТОВ «СИСТЕМА ТЕХНО МЕНЕДЖМЕНТ», ТОВ «РУДМЕН», ТОВ «АДАПТ ТОРГ», ТОВ «СТАНДАРТ ГЛОБАЛ», ТОВ «АГРОТРЕЙД ІНФОРМ», ТОВ «ЮР ГРУП», ТОВ «ЛОКХАРД ГРУП», ТОВ «ВАЛОРС ТРЕЙД», ТОВ «ЗЕРНОТРЕЙД ПРЕМІУМ», ТОВ «ГОЛДФІЛ», ТОВ «ЯВКИНСЬКИЙ ЕЛЕВАТОР», ТОВ «ПРЕТСЕТ», ТОВ «МОНРАНД», ТОВ «ТЕЛВЕН ПРОДАКТ», ТОВ «ТАНБЕР», ТОВ «МИРАТОРГ», ТОВ «ЕКСПРЕС ОЙЛ ЛТД», ТОВ «БАРТ-ЕКСПОРТ», ТОВ «ЗЕРНОТРЕЙДКОМПАНІ», ТОВ «АГРО ПАСІФІК», ТОВ «ГРІНПРАЙМ», ТОВ «ТАВАМІС», ТОВ «МАСТЕР ТРЕЙД ГРУПП», ТОВ «МАКСФОРТ-НК», ТОВ «БІЛА КРИНИЦЯ.», ТОВ «ТВА АГРО-ІНВЕСТ», ТОВ «ЕКСПРЕСС-ЗЕРНО», ТОВ «ПРОМІТЕК», ТОВ «ЖНИВА ПІВДНЯ», ПП «РОТАВА», ТОВ «ГЛОБАЛ ЛОДЖИСТІК», ТОВ «МІРА ПОСТ», ТОВ «МІЛІСТАН АГРО», ТОВ «ЕКОСАД», ТОВ «БІЛУТОН РОУЗ», ТОВ «ГРІАНТРЕЙД», ТОВ «КОМПАНІЯ АГРОЛАЙТ», ТОВ «ГРИНДСЛОР», ТОВ «ОБРІЙ ПОСТАЧ», ТОВ «ТРАНСГРУП КОМПАНІ», ТОВ «УКР-ГАЛФ-ФУД», ТОВ «ТОФІ ТРЕЙД», ТОВ «БАЙРАК ТРЕЙД 2022», ТОВ «БЛЮ РЕЙВЕН», ТОВ «ФЬЮЕЛ КОМПАНІ», ТОВ «ФЛОЙС ЛАЙТ», ТОВ`ТРАНС ХОЛ», ТОВ «ПАРУС АЛЬЯНС», ТОВ «ЛІМБО ПРО», ТОВ «АРСБУК», ТОВ «ОІЛБЕРІ», ТОВ «АГРО СТАР ЮКРЕЙН», ТОВ ВКП «РУБІКС-Н», ТОВ «НАШЕ ЖИТО», ТОВ «ФЕЛІС АГРО», ТОВ «СМАРТСИСТЕМС», ПП «ФІТОЕКСПОРТ», ТОВ «ЛАЙТ ПРОДУКТ», ТОВ «ДІКСІТРЕЙД», ТОВ «ТРЕПФІН», ТОВ «НУТ ЕКСПОРТ ГРУПП», ТОВ «АГРО КОНСОЛЬ», ТОВ «БЕСТ ПРОДАКШН УКРАЇНА», ТОВ «ДАН ЕНЕРДЖІ», ТОВ «ФЛОБОРТ», ТОВ «ЕККО КОНСЕРВІС», ТОВ «КОРН ЕКСПО», ТОВ «ПОЛІГРАН ТРЕЙД», ТОВ`ГРЕЙН ТРЕЙД КОМПАНІ.», ТОВ «ДОНЛАРНІ», ТОВ «ГРЕЙНКОМЕРЦОПТ», ПП «ҐАТУНОК», ТОВ «ЮГ АГРОДНЕПР», ТОВ «ПРОДУКТМАРКЕТ», ТОВ «ЗЕРНОКУП», ТОВ «АРТ ПРОФ», ТОВ «ШАГРО», ТОВ «МЕЛЛЕНТИН», ТОВ «ОІЛ ТРЕЙД ІНВЕСТ 2022», ТОВ «ВАЛСТОР», ТОВ «ЗЕРНОЕКСПОРТ УКРАЇНА», ТОВ «РОКСІМЕР», ТОВ «ПОДІЛЛЯ АГРОСЕРВІС», ТОВ «ФГ «МИХАЙЛІВКА АГРО», ТОВ «ГЕРЦУМ», ТОВ «ТЕЛВЕН ПРОДАКТ», ТОВ «СМАРТ ТРЕЙДИНГ КОМПАНІ», ТОВ «ЕНЕРГОІНВЕСТ МЕНЕДЖМЕНТ», ТОВ «ШИФТПАЙ», ТОВ «АТЛАНТ-АГ», ТОВ «ВЕЛОР ТРЕЙД ПЛЮС», ТОВ «ТОРГ ОПТ ХФ», ТОВ «БОНЕЛ», ТОВ «МІАТРІКС АЛЬЯНС», ТОВ «ЖИТНИЦЯ АГРО ПРО», ТОВ «СТАР ПОРТ», ТОВ «ЯВКИНСЬКИЙ ЕЛЕВАТОР», ТОВ «БІЗІ ІНВЕСТ», ТОВ «ІБЕРІС ТРЕЙД», ТОВ «АГРОСФЕРА ЮГ», ТОВ «ЕКВАЛАСТ» та інші, в подальшому зазначені підприємства шляхом недекларування доходу від операцій з реалізації товарів, а саме експорту зернових культур, використовуючи підконтрольних підприємств нерезидентів ухиляються від сплати податку на прибуток, чим завдано збитки в особливо великих розмірах та вчиняють дії щодо пособництва в ухиленні від сплати ПДВ реальному сектору економіки, що являються виробниками, під час реалізації ними с/г продукції на адресу експортерів, чим завдано збитків у вигляді несплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

Органом досудового розслідування проведено обшук в період з 14.12.2022 по 21.12.2022 нежитлових приміщень, офісних приміщень, адміністративних будівель, терміналів, складських приміщень, які знаходяться за адресою: Одеська обл., Лиманський район, Визирська сільська рада, с. Визирка, земельні ділянках за кадастровими номерами 5122780500:01:003:0466, 5122780500:01:003:0502, 5122780500:01:003:0509, 5122780500:01:003:0469, 5122780500:01:003:0504, 5122780500:01:003:0503, 5122780500:01:003:0493, які використовуються ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538), ТОВ «ДП ВОРЛД ТІС ПІВДЕННИЙ» (код ЄДРПОУ 37468475), ТОВ «ТІС - ВУГІЛЛЯ» (код ЄДРПОУ 37468454), ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469), ТОВ «ТІС - РУДА» (код ЄДРПОУ 34526544), дозвіл на проведення якого надано слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_4 від 09.12.2022, в ході проведення якого виявлено майно, що є предметом даного клопотання, а в подальшому постановою детектива БЕБ таке майно визнано речовими доказами, у зв`язку із чим прокурор, з метою забезпечення їх збереження просить накласти арешт на дане майно.

В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, слід дійти висновку про необхідність відмови у задоволенні даного клопотання, виходячи з такого.

Як встановлено в судовому засіданні, Бюро економічної безпеки України, за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №72022000110000019 від 07.09.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212; ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212; ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Також, як встановлено в судовому засіданні, органом досудового розслідування досліджуються обставини вчинення протиправних дій рядом суб`єктів господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності, що призвело до ненадходження до Державного бюджету України податків у особливо великому розмірі. При цьому, на переконання органу досудового розслідування, до даної діяльності мають відношення ряд суб`єктів сільськогосподарської діяльності, які користувались послугами складських комплексів зернових вантажів та зернових терміналів ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538), ТОВ «ДП ВОРЛД ТІС ПІВДЕННИЙ» (код ЄДРПОУ 37468475), ТОВ «ТІС - ВУГІЛЛЯ» (код ЄДРПОУ 37468454), ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469), ТОВ «ТІС - РУДА» (код ЄДРПОУ 34526544).

Органом досудового розслідування проведено обшук в період з 14.12.2022 по 21.12.2022 нежитлових приміщень, офісних приміщень, адміністративних будівель, терміналів, складських приміщень, які знаходяться за адресою: Одеська обл., Лиманський район, Визирська сільська рада, с. Визирка, земельні ділянках за кадастровими номерами 5122780500:01:003:0466, 5122780500:01:003:0502, 5122780500:01:003:0509, 5122780500:01:003:0469, 5122780500:01:003:0504, 5122780500:01:003:0503, 5122780500:01:003:0493, які використовуються ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538), ТОВ «ДП ВОРЛД ТІС ПІВДЕННИЙ» (код ЄДРПОУ 37468475), ТОВ «ТІС - ВУГІЛЛЯ» (код ЄДРПОУ 37468454), ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469), ТОВ «ТІС - РУДА» (код ЄДРПОУ 34526544), дозвіл на проведення якого надано слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_4 від 09.12.2022, в ході якого вилучено майно, що є предметом даного клопотання.

Постановою детектива Бюро економічної безпеки України від 21 грудня 2022 року майно, що є предметом клопотання, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №72022000110000019 від 07.09.2022.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно з ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч.1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

При цьому, ані зі змісту клопотання про арешт майна, ані з інших матеріалів кримінального провадження, які долучені до клопотання, не вбачається яким саме критеріям, визначеним у статті 98 КПК України, відповідає майно, яке є предметом клопотання. Також слід зазначити, що перелік суб`єктів господарської діяльності відносно майна яких вирішується питання про арешт, не є юридичними особами, відносно яких здійснюється кримінальне провадження, інформація щодо повідомлення службовим особам юридичних осіб про підозру відсутня.

Відповідно до статті 1 Першого протоколу до Конвенції про захист прав і основоположних свобод, який ратифікований Верховною Радою України 17 липня 1997 року, кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права.

Ст. 41 Конституції України передбачено, що кожен має право володіти, користуватися і розпоряджатися своєю власністю, результатами своєї інтелектуальної, творчої діяльності. Право приватної власності набувається в порядку, визначеному законом. Громадяни для задоволення своїх потреб можуть користуватися об`єктами права державної та комунальної власності відповідно до закону. Ніхто не може бути протиправно позбавлений права власності. Право власності є непорушним.

Що ж стосується постанови детектива Бюро економічної безпеки України від 21 грудня 2022 про визнання речовими доказами у кримінальному провадженні №72022000110000019 від 07.09.2022 майна, що є предметом даного клопотання, то слід зазначити, що в цій постанові слідчий не навів обґрунтованих даних, які б безсумнівно вказували, що зазначене майно, відповідно до ст. 98 КПК України, має реальні ознаки речового доказу.

Крім того, слідчий суддя зауважує, що накладення арешту на істотно великий обсяг зернової продукції за відсутності беззаперечних даних щодо причетності власників до вчинення кримінального правопорушення може призвести до несприятливих наслідків на міжнародному рівні з приводу виконання умов Чорноморської зернової угоди, (укладена між Україною, Туреччиною та Організацією Об`єднаних Націй у липні 2022 року у Стамбулі (Туреччина), таким чином правові підстави для задоволення клопотання прокурора відсутні.

Керуючись вимогами ст. 117, 132, 170, 172, 173, 175 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Відмовити у задоволенні клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про накладення арешту на майно в рамках кримінального провадження №72022000110000019 від 07.09.2022, а саме на майно, що вилучене за результатами проведеного обшуку в період з 14.12.2022 по 21.12.2022 нежитлових приміщень, офісних приміщень, адміністративних будівель, терміналів, складських приміщень, які знаходяться за адресою: Одеська обл., Лиманський район, Визирська сільська рада, с. Визирка, земельні ділянках за кадастровими номерами 5122780500:01:003:0466, 5122780500:01:003:0502, 5122780500:01:003:0509, 5122780500:01:003:0469, 5122780500:01:003:0504, 5122780500:01:003:0503, 5122780500:01:003:0493, які використовуються ТОВ «ТІС - МІНДОБРИВА» (код ЄДРПОУ 36143538), ТОВ «ДП ВОРЛД ТІС ПІВДЕННИЙ» (код ЄДРПОУ 37468475), ТОВ «ТІС - ВУГІЛЛЯ» (код ЄДРПОУ 37468454), ТОВ «ТІС - ЗЕРНО» (код ЄДРПОУ 37468469), ТОВ «ТІС - РУДА» (код ЄДРПОУ 34526544), а саме: