Постанова

від 17.08.2010 по справі 4-225/2010

КРЮКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРЕМЕНЧУКА

Справа № 4-225/2010 р.

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 серпня 2010 року суд дя Крюківського районного су ду м.Кременчука Полтавської області Усенко Т.І., секре таря - Кобзар А.В., за участю п рокурора - Лазоренка О.В.,

розглянувши подання з а ступник начальника СВ ПМ Кре менчуцької ОДПІ в Полтавські й області старший лейтенант податкової міліції Дем' я ненко Д.П про надання д озволу на розкриття банківсь кої таємниці та проведення в иїмки документів по розрахун ковому рахунку ВАТ «Кременчу цький міськмолокозавод» (код ЄДРПОУ 00446782), які знаходяться в приміщенні ПАТ «ОТП Банк» - МФО-300528 (до 09.10.2006р. АКБ «Райфайзен банк Україна» та до 23.04.2009р. з ЗАТ «ОТП Банк») ,

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся з аступник начальника СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полт авській області старший лейт енант податкової міліції Д ем' яненко Д.П з поданням, п огодженим з прокурором міста Кременчука, де просить надат и надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і пров едення виїмки документів в П АТ «ОТП Банк» - МФО-300528 (до 09.10.2006р. А КБ «Райфайзенбанк Україна» т а до 23.04.2009р. з ЗАТ «ОТП Банк», в як ому відкрито банківські раху нки № 26009001304571 (валюта - українсь ка гривня), № 26009001304571 (валюта - дол ар США), № 26009001304571 ( валюта - євро), № 26009001304571 (валюта - російський ру бель) та № 26043001304571 (валюта - украї нська гривня), що належать ВАТ «Кременчуцький міськмолоко завод» (код ЄДРПОУ 00446782), а саме: в иписку про рух грошових кошт ів із зазначенням повних дан их контрагентів, дат та часу п ерерахування коштів, сум пер ерахування, цілей платежів, з а період з 01.01.2008р. по теперішній час їх використання; докумен тів по операціях, які були про ведені на користь і за доруче нням вказаного клієнта банку , здійснених ним угодах за вес ь період використання банків ського рахунку; документів п ро відкриття зазначеного рах унку; довіреностей, виданих н а право користування та розп оряджання іншими особами дан ими банківськими рахунками; документів про суми відкритих кредитних лімітів по банківським рахункам за в есь період їх використання.

Суд, вислухавши слідчого Дем»яненко Д.П., прокурора Ла заренко О.В.,, який подання під тримав, вивчивши матеріали к римінальної справи, приходит ь до висновку, що подання підл ягає задоволенню з наступни х підстав:

Так, судом встановлено, що 31.03.2009 року слідчим СВ ПМ Кре менчуцької ОДПІ в Полтавські й області податкової міліції Дем' яненко Д.П пору шено кримінальну справу відн осно службових осіб ВАТ „Кре менчуцький міськмолокозаво д” за фактом замаху на заволо діння грошовими коштами з де ржавного бюджету в особливо великих розмірах, тобто за оз наками злочину, передбаченог о ч.2 ст.15 та ч.5 ст.191 КК України.

08.07.2010 року заступником началь ника СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтавській області п одаткової міліції Дем' ян енко Д.П порушено кримі нальну справу відносно служб ових осіб ВАТ „Кременчуцький міськмолокозавод” за фактом замаху на заволодіння грошо вими коштами з державного бю джету в сумі 2 014 365 грн., тобто за ознаками злочину, передбачен ого ст.15 та ч.5 ст.191 КК України.

Цього ж числа вказані справ и об”єднані в одне проваджен ня.

Приводом та підставами д ля порушення кримінальної сп рави стало те, що службов і особи ВАТ «Кременчуцьк ий міськмолокозавод» в п орушенні п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7, п.11.21 Закон у України «Про податок на дод ану вартість» № 168/97-ВР від 03.04.97, п.1 .2 Порядку заповнення та подан ня податкової декларації з п одатку на додану вартість ві д 30.05.97 N 166, Постанови КМУ від 12.05.99 № 80 5, у період червня, серпня та жо втня 2008 року, безпідставно зав ищили заявлену суму бюджетно го відшкодування та незаконн о заявили до відшкодування п о загальним деклараціям з ПД В суму в 14 439 798грн., чим умисно ск оїли дії безпосередньо спрям овані на вчинення злочину, ал е при цьому злочин не було дов едено до кінця з причин, що не залежали від їх волі, тобто вч инили замах на заволодіння д ержавними грошовими коштами в сумі 14 439 808грн., що є особливо в еликим розміром.

Причиною виникнення від' ємного значення по ПДВ за вка зані періоди, є здійснення пі дприємством операцій з придб ання обладнання та товарно-м атеріальних цінностей по до говору №2067945 від 12.11.2007р. укладеног о з фірмою «Tuchen Hagen Dairy Systems GMBH» Німеччи на, договору №1825 від 17.03.2008р. уклад еного з фірмою «INDUSTRIES B.V.» Нідерла нди, договору №011/2008 від 27.02.2008р. укл аденого з ТОВ «Інтерпромтех» м.Миколаїв і.п.н.326558814050 та догово ру №101207 від 10.12.2007р. укладеного з Т ОВ фірма «АртПакЛтд» м. Київ і .п.н.254000726140.

На даний час у органу досу дового слідства виникла необ хідність у встановленні наяв ності чи відсутності руху гр ошових коштів на рахунках ВА Т «Кременчуцький міськмолок озавод» по господарських опе раціях для вирішення питання про проведення судової екон омічної експертизи.

Згідно даних Кременчуцьк ої ОДПІ ДПА в Полтавській обл асті встановлено, що у ВАТ «Кр еменчуцький міськмолокозав од» маються банківські рахун ки № 26009001304571 (валюта - українськ а гривня), № 26009001304571 (валюта - дола р США), № 26009001304571 ( валюта - євро), № 26009001304571 (валюта - російський руб ель) та № 26043001304571 (валюта - україн ська гривня), що належать ВАТ « Кременчуцький міськмолокоз авод» (код ЄДРПОУ 00446782) в ПАТ « ОТП Банк» - МФО-300528 (до 09.10.2006р. АКБ « Райфайзенбанк Україна» та до 23.04.2009р. з ЗАТ «ОТП Банк») ,

Приймаючи до уваги викладене, а також те, що мают ься дані, що в приміщенні ПА Т «ОТП Банк» - МФО-300528 (до 09.10.2006р. АК Б «Райфайзенбанк Україна» та до 23.04.2009р. з ЗАТ «ОТП Банк») , зберігаються документи, як і мають значення для встанов лення істини по справі, зокре ма, дані щодо руху грошових ко штів по рахунку ВАТ «Кременч уцький міськмолокозавод», з метою повного і об' єктивног о з' ясування обставин справ и, суд приходить до висновку, щ о слід надати дозвіл на розкр иття банківської таємниці та проведення виїмки документ ів, що мають істотне значення для встановлення істини по с праві.

Таким чином суд приходи ть до висновку, що подання слі дчого підлягає задоволенню .

Керуючись ст. 62 Закону Укр аїни «Про банки і банківську діяльність» ст.178 КПК України , суд,-

П О С Т А Н О В И В :

Подання з асту пник начальника СВ ПМ Кремен чуцької ОДПІ в Полтавській о бласті старшого лейтенанта п одаткової міліції Дем' ян енко Д.П про надання до зволу на розкриття банківськ ої таємниці та проведення ви їмки документів по розрахунк овому рахунку ВАТ «Кременчуц ький міськмолокозавод» (код ЄДРПОУ 00446782), які знаходяться в ПАТ «ОТП Банк» - МФО-300528 (до 09.10.2006р. АКБ «Райфайзенбанк Укр аїна» та до 23.04.2009р. з ЗАТ «ОТП Бан к») , - задовольнити.

Розкрити банківсь ку таємницю та надати з ас тупнику начальника СВ ПМ Кре менчуцької ОДПІ в Полтавські й області старшому лейтенан ту податкової міліції Дем' яненко Д.П дозвіл на пр оведення в приміщенні ПАТ «ОТП Банк» - МФО-300528 (до 09.10.2006р. АКБ «Райфайзенбанк Україна» та до 23.04.2009р. з ЗАТ «ОТП Банк») , виї мки по банківському рахунку № 26009001304571 (валюта - українсь ка гривня), № 26009001304571 (валюта - дол ар США), № 26009001304571 ( валюта - євро), № 26009001304571 (валюта - російський ру бель) та № 26043001304571 (валюта - украї нська гривня) , що нал ежать ВАТ «Кременчуцьки й міськмолокозавод» (код ЄДР ПОУ 00446782), а саме:

- виписку про рух гро шових коштів із зазначенням повних даних контрагентів, д ат та часу перерахування кош тів, сум перерахування, цілей платежів, за період з 01.01.2008р. по т еперішній час їх використанн я;

- документів по операці ях, які були проведені на кори сть і за дорученням вказаног о клієнта банку, здійснених н им угодах за весь період вико ристання банківського рахун ку;

- документів про відкри ття зазначеного рахунку;

- довіреностей, виданих на право користування та роз поряджання іншими особами да ними банківськими рахунками ;

- документів про суми в ідкритих кредитних лімітів п о банківським рахункам за ве сь період їх використання;

Постанова оскарженню н е підлягає.

Суддя : Т.І. Усенко