Постанова

від 17.08.2010 по справі 4-225/2010

КРЮКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРЕМЕНЧУКА

Справа № 4-225/2010 р.

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 серпня 2010 року суддя Крюківського районного суду м.Кременчука Полтавської області Усенко Т.І., секретаря Кобзар А.В., за участю прокурора Лазоренка О.В.,

розглянувши подання з аступник начальника СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтавській області старший лейтенант податкової міліції Демяненко Д.П про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів по розрахунковому рахунку ВАТ «Кременчуцький міськмолокозавод» (код ЄДРПОУ 00446782), які знаходяться в приміщенні ПАТ «ОТП Банк» - МФО-300528 (до 09.10.2006р. АКБ «Райфайзенбанк Україна» та до 23.04.2009р. з ЗАТ «ОТП Банк») ,

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся з аступник начальника СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтавській області старший лейтенант податкової міліції Демяненко Д.П з поданням, погодженим з прокурором міста Кременчука, де просить надати надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів в ПАТ «ОТП Банк» - МФО-300528 (до 09.10.2006р. АКБ «Райфайзенбанк Україна» та до 23.04.2009р. з ЗАТ «ОТП Банк», в якому відкрито банківські рахунки № 26009001304571 (валюта українська гривня), № 26009001304571 (валюта долар США), № 26009001304571 ( валюта євро), № 26009001304571 (валюта російський рубель) та № 26043001304571 (валюта українська гривня), що належать ВАТ «Кременчуцький міськмолокозавод» (код ЄДРПОУ 00446782), а саме: виписку про рух грошових коштів із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів, за період з 01.01.2008р. по теперішній час їх використання; документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за весь період використання банківського рахунку; документів про відкриття зазначеного рахунку; довіреностей, виданих на право користування та розпоряджання іншими особами даними банківськими рахунками; документів про суми відкритих кредитних лімітів по банківським рахункам за весь період їх використання.

Суд, вислухавши слідчого Дем»яненко Д.П., прокурора Лазаренко О.В.,, який подання підтримав, вивчивши матеріали кримінальної справи, приходить до висновку, що подання підлягає задоволенню з наступних підстав:

Так, судом встановлено, що 31.03.2009 року слідчим СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтавській області податкової міліції Демяненко Д.П порушено кримінальну справу відносно службових осіб ВАТ „Кременчуцький міськмолокозавод” за фактом замаху на заволодіння грошовими коштами з державного бюджету в особливо великих розмірах, тобто за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.15 та ч.5 ст.191 КК України.

08.07.2010 року заступником начальника СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтавській області податкової міліції Демяненко Д.П порушено кримінальну справу відносно службових осіб ВАТ „Кременчуцький міськмолокозавод” за фактом замаху на заволодіння грошовими коштами з державного бюджету в сумі 2014365 грн., тобто за ознаками злочину, передбаченого ст.15 та ч.5 ст.191 КК України.

Цього ж числа вказані справи об”єднані в одне провадження.

Приводом та підставами для порушення кримінальної справи стало те, що службові особи ВАТ «Кременчуцький міськмолокозавод» в порушенні п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7, п.11.21 Закону України «Про податок на додану вартість» № 168/97-ВР від 03.04.97, п.1.2 Порядку заповнення та подання податкової декларації з податку на додану вартість від 30.05.97 N 166, Постанови КМУ від 12.05.99 № 805, у період червня, серпня та жовтня 2008 року, безпідставно завищили заявлену суму бюджетного відшкодування та незаконно заявили до відшкодування по загальним деклараціям з ПДВ суму в 14439798грн., чим умисно скоїли дії безпосередньо спрямовані на вчинення злочину, але при цьому злочин не було доведено до кінця з причин, що не залежали від їх волі, тобто вчинили замах на заволодіння державними грошовими коштами в сумі 14439808грн., що є особливо великим розміром.

Причиною виникнення відємного значення по ПДВ за вказані періоди, є здійснення підприємством операцій з придбання обладнання та товарно-матеріальних цінностей по договору №2067945 від 12.11.2007р. укладеного з фірмою «Tuchen Hagen Dairy Systems GMBH» Німеччина, договору №1825 від 17.03.2008р. укладеного з фірмою «INDUSTRIES B.V.» Нідерланди, договору №011/2008 від 27.02.2008р. укладеного з ТОВ «Інтерпромтех» м.Миколаїв і.п.н.326558814050 та договору №101207 від 10.12.2007р. укладеного з ТОВ фірма «АртПакЛтд» м. Київ і.п.н.254000726140.

На даний час у органу досудового слідства виникла необхідність у встановленні наявності чи відсутності руху грошових коштів на рахунках ВАТ «Кременчуцький міськмолокозавод» по господарських операціях для вирішення питання про проведення судової економічної експертизи.

Згідно даних Кременчуцької ОДПІ ДПА в Полтавській області встановлено, що у ВАТ «Кременчуцький міськмолокозавод» маються банківські рахунки № 26009001304571 (валюта українська гривня), № 26009001304571 (валюта долар США), № 26009001304571 ( валюта євро), № 26009001304571 (валюта російський рубель) та № 26043001304571 (валюта українська гривня), що належать ВАТ «Кременчуцький міськмолокозавод» (код ЄДРПОУ 00446782) в ПАТ «ОТП Банк» - МФО-300528 (до 09.10.2006р. АКБ «Райфайзенбанк Україна» та до 23.04.2009р. з ЗАТ «ОТП Банк») ,

Приймаючи до уваги викладене, а також те, що маються дані, що в приміщенні ПАТ «ОТП Банк» - МФО-300528 (до 09.10.2006р. АКБ «Райфайзенбанк Україна» та до 23.04.2009р. з ЗАТ «ОТП Банк») , зберігаються документи, які мають значення для встановлення істини по справі, зокрема, дані щодо руху грошових коштів по рахунку ВАТ «Кременчуцький міськмолокозавод», з метою повного і обєктивного зясування обставин справи, суд приходить до висновку, що слід надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що мають істотне значення для встановлення істини по справі.

Таким чином суд приходить до висновку, що подання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» ст.178 КПК України, суд,-

П О С Т А Н О В И В :

Подання з аступник начальника СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції Демяненко Д.П про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів по розрахунковому рахунку ВАТ «Кременчуцький міськмолокозавод» (код ЄДРПОУ 00446782), які знаходяться в ПАТ «ОТП Банк» - МФО-300528 (до 09.10.2006р. АКБ «Райфайзенбанк Україна» та до 23.04.2009р. з ЗАТ «ОТП Банк») , задовольнити.

Розкрити банківську таємницю та надати з аступнику начальника СВ ПМ Кременчуцької ОДПІ в Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Демяненко Д.П дозвіл на проведення в приміщенні ПАТ «ОТП Банк» - МФО-300528 (до 09.10.2006р. АКБ «Райфайзенбанк Україна» та до 23.04.2009р. з ЗАТ «ОТП Банк») , виїмки по банківському рахунку № 26009001304571 (валюта українська гривня), № 26009001304571 (валюта долар США), № 26009001304571 ( валюта євро), № 26009001304571 (валюта російський рубель) та № 26043001304571 (валюта українська гривня) , що належать ВАТ «Кременчуцький міськмолокозавод» (код ЄДРПОУ 00446782), а саме:

- виписку про рух грошових коштів із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів, за період з 01.01.2008р. по теперішній час їх використання;

- документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за весь період використання банківського рахунку;

- документів про відкриття зазначеного рахунку;

- довіреностей, виданих на право користування та розпоряджання іншими особами даними банківськими рахунками;

- документів про суми відкритих кредитних лімітів по банківським рахункам за весь період їх використання;

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя : Т.І.Усенко