Постанова від 26.07.2010 по справі 4-635/10

Дело № 4-635/10

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

26 июля 2010 года Железнодоро жный районный суд г. Симфероп оля Автономной Республики Кр ым в составе:

председательствующего су дьи - Злотникова В.Я.,

при секретаре - Зудиновой К.С.,

с участием прокурора - Гав рилюка Н.В.,

рассмотрев представление следователя СО НМ ГНА в АР Кры м Дубровской В.В. о наложе нии ареста на расчетный счет ООО «Строительная Компания Крымжелезобетон»,

У С Т А Н О В И Л:

Следователь СО НМ ГНА в АР Крым Дубровская В.В. обрат илась в суд с представлением , согласованным с и.о. прокурор а АР Крым, о наложении ареста н а расчетный счет ООО «Строит ельная Компания Крымжелезоб етон», ЕГРПОУ 34459379, открытого в С Ф ПАО «Банк Форум» МФО 384931, расп оложенного по адресу: г. Севас тополь, ул. Воронина, 10.

Представление обосновано тем, что уголовное дело № 10955040045 в озбуждено 09.07.10 в отношении дир ектора ООО «СК «Крымжелезобе тон» Перчуна Олега Иванови ча и главного бухгалтера Луневой Валентины Викторовн ы, по факту умышленного укл онения от уплаты налогов в ос обо крупных размерах, по приз накам состава преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК У краины.

В ходе досудебного след ствия по делу установлено, чт о В период 2008 года должностные лица ООО «СК «Крымжелезобет он» путем умышленного внесен ия заведомо недостоверных св едений в документы бухгалтер ского и налогового учета и от четности предприятия, необос нованно завысили налоговый к редит по НДС в сумме 1 728 666,67 грн., ч ем уклонились от уплаты в бюд жет налоговых обязательств п о НДС в особо крупных размера х, т.е. совершили преступление , предусмотренное ч. 3 ст. 212 Укра ины.

Проведенной внеплановой д окументальной проверкой ООО «СК «Крымжелезобетон» устан овлено, что должностными лиц ами ООО «СК «Крымжелезобетон » в нарушение: п.7.2.1, 7.2.3, 7.2.6, 7.2.8, 7.2, п.п.7.4. 1, 7.4.5, п.7.4, п.п. 7.5.1, п.7.5 ст.7 Закона Украи ны «О налоге на добавленную с тоимость» от 03.04.1997г. №168/97-ВР, заниж ены налоговые обязательства по НДС на сумму 1 728 666,67 грн. путем включения в налоговый креди т налоговых накладных от ЧП « Домострой - СН». Данное предпр иятие имеет признаки фиктивн ости.

Также в ходе проверки устан овлено, что ООО «СК Крымжелез обетон» заключило кредитный договор от 28.04.07 с СФ АКБ «Форум» , МФО 384931, ЕГРПОУ 33543066, юридический адрес: г. Севастополь, ул. Воро нина, 10, на сумму 2 920 000 долл.США.

Согласно рапорта ст. о/у по ОВД ООСКПН УНМ ГНА в АР Кр ым Гнатюка А.В., следует, чт о должностными лицами ООО «С К «Крымжелезобетон» с целью получения на расчетный счет предприятия значительной су ммы денежных средств порядка 3 000 000 долларов США был заключе н кредитный договор между ОО О «СК «Крымжелезобетон» и СФ АКБ «Форум» г.Севастополь. Дл я положительного решения воп роса по выдаче кредита, должн остными лицами ООО «СК «Крым железобетон», в банк, были пре доставлены заведомо ложные и недостоверные сведения о де йствительном финансовом сос тоянии ООО «СК «Крымжелезобе тон». Полученные кредитные д еньги, согласно кредитного д оговора, должны были использ оваться для улучшения матери ально - технической базы пр едприятия, а именно приобрет ения автомобильной и строите льной техники. В действитель ности деньги перечислялись н а расчетные счета подставных предприятий, предприятий с п ризнаками фиктивности и пред приятий «связанных лиц». Дан ные предприятия документаль но формировали затратную час ть, что предоставляло право О ОО «СК «Крымжелезобетон» на налоговый кредит, и чем заниж ались налоговые обязательст ва перед бюджетом.

Для осуществления своей финансово-хозяйственной дея тельности ООО «СК «Крымжелез обетон» использовался расче тный счет №26002300002961 (укр.грн., долл. США), открытый в Севастопольс ком филиале ПАО «Банк Форум» (МФО - 384931).

В судебном заседании сле дователь поддержал представ ление, просил его удовлетвор ить.

Прокурор в судебном засе дании также поддержал предст авление по основаниям, излож енным в представлении.

В соответствии со ст.59 Зак она Украины «О банках и банко вской деятельности» арест на имущество и средства банка, к оторые находятся на его счет ах, арест на средства и другие ценности юридических или фи зических лиц, которые находя тся в банке, осуществляется и сключительно по решению суда о взыскании средств или нало жении ареста в порядке, устан овленном законом.

Заслушав прокурора, след ователя, исследовав материал ы уголовного дела, представл ение следователя, суд, с учето м необходимости обеспечения возможного гражданского иск а и возмещения ущерба, причин енного государству, считает, что представление подлежит удовлетворению.

На основании изложенного , в соответствии со ст. ст.59 Зако на Украины «О банках и банков ской деятельности», ст.125 УПК У краины, суд, -

П О С Т А Н О В И Л:

Представление удовлетвор ить.

Наложить арест на расчетны й счет № 26002300002961 (укр. грн., долл. США ) и денежные средства на нем ОО О «Строительная Компания Кры мжелезобетон», ЕГРПОУ 34459379, отк рытого в СФ ПАО «Банк Форум», М ФО 384931, ЕГРПОУ 33543066, расположенно го по адресу: г.Севастополь, ул . Воронина, 10 и предоставить ин формацию об остатке денежных средств, находящихся на выше указанном расчетном счете на момент наложения ареста.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: