Ухвала

від 14.03.2023 по справі 757/9396/23-к

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/9396/23-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 березня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в м. Києві клопотання заступника Генерального прокурора ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 42015110000000471,-

ВСТАНОВИВ:

На розгляд слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що другим відділом Управління з досудового розслідування кримінальних правопорушень у сфері службової діяльності Головного слідчого управлінням Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42015110000000471 від 07.10.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191, ч. 4 ст. 191, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 364, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 366, ч. 2 ст. 367 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що починаючи з 2017 року службові особи ТОВ «КОМПАНІЯ УКРТЕХЕКСПОРТ» (ЄДРПОУ 43022698), ТОВ «ТВМ ХОЛДІНГ» (ЄДРПОУ 41027846) та ТОВ «СОЛІТА» (ЄДРПОУ 40551327) діючи за попередньою злочинною змовою та за пособництва окремих службових осіб ПАТ «УКРТЕЛЕКОМ» та його філій, а також службовими особами Львівської (до 2021 Галицької) митниці ДМС України розробили злочинний план, який полягав у незаконному особистому їх збагаченні за рахунок здійснення незаконної діяльності афілійованими з ними суб`єктами господарювання, діяльність яких пов`язана із незаконним придбанням у ПАТ «УКРТЕЛЕКОМ» і подальшим експортом вантажу брухту з вмістом дорогоцінних металів під виглядом комплектів електричних консолей з електронним обладнанням для їх дефектування та добування з експортованого вантажу дорогоцінних металів та сплавів на території Республіки Польща, а також заволодіння коштами державного бюджету шляхом отримання на користь ТОВ «Компанія Укртехекспорт» відшкодування податку на додану вартість від здійснення незаконної діяльності.

Вказана незаконна діяльність службових осіб ТОВ «Компанія Укртехекспорт», ТОВ «ТВМ Холдінг» та ТОВ «Соліта» тривала з 2016 року по 2022 рік, мала систематичний характер, який полягав у спланованому та координованому списанні ПАТ «Укртелеком» та його філіями телекомунікаційного обладнання з подальшим монополізованим укладанням понад 300 договорів купівлі-продажу відповідного обладнання з ТОВ «Компанія Укртехекспорт», ТОВ «ТВМ Холдінг» та ТОВ «Соліта» на всій території України.

Встановлено, що службові особи відділу митного оформлення «Малехів» митного поста «Північний» Галицької митниці, митного поста «Краківець» Галицької митниці, митного поста «Ягодин» Волинської митниці Держмитслужби, перебуваючи у злочинній змові з посадовими особами ТОВ «Компанія Укртехекспорт», ТОВ «ТВМ Холдінг» та ТОВ «Соліта» та посадовими особами підприємства TDM Electronics S.A. (Республіка Польща), зловживаючи владою та службовим становищем, систематично порушуючи вимоги Митного кодексу України та інших законодавчих актів України у сфері декларування товару на митниці в режимі «Експорт», а також постанов Кабінету Міністрів України від 28.12.2020 № 1109 «Про затвердження переліків товарів, експорт та імпорт яких підлягає ліцензуванню, та квот на 2020 рік», та від 28.12.2020 № 1329 «Про затвердження переліків товарів, експорт та імпорт яких підлягає ліцензуванню, та квот на 2021 рік», з метою отримання неправомірної вигоди, діючи на користь суб`єктів господарювання, які здійснюють незаконну діяльність, пов`язану з вивезенням за межі кордону України дорогоцінних металів під виглядом бувшого у використанні електричного обладнання комутації для використання в цивільно - побутових потребах, та таким чином забезпечують можливість незаконного відшкодування ПДВ у розмірі 20 % від вартості експортованого товару, чим фактично завдається шкода Державному бюджету України в особливо великих розмірах.

Так, при митному оформленні придбані ТОВ «Компанія Укртехекспорт» та ТОВ «ТВМ Холдінг» у ТОВ «Соліта» комплектуючі (частини) телефонного обладнання останнє оформлювались службовими особами відділу митного оформлення «Малехів» митного поста «Північний» Галицької митниці Держмитслужби, а також службовими особами митного поста «Краківець» Галицької митниці Держмитслужби як готове до використання обладнання без виконання жодних ремонтних та відновлювальних робіт.

Також встановлено, що фактично товар, який експортується, є подрібненими, частково знищеними частинами електрообладнання випуску країн СРСР та НДР 1988 - 1992 років виробництва та фактично придбані ТОВ «Соліта» для ТОВ «Компанія Укртехекспорт» і ТОВ «ТВМ Холдінг» у ПАТ «Укртелеком» як комплектуючі (частини) різного роду телефонного обладнання.

Згідно висновку експертів за результатами проведення комплексної судової товарознавчої, електротехнічної експертизи та експертизи металів і сплавів та виробів з них, предметом якої були зразки обладнання експортованого ТОВ «Компанія Укртехекспорт», надані на дослідження друковані плати з радіоелементами знаходяться в несправному стані та не можуть використовуватись за призначенням, як елемент схеми радіоприладу. Крім того, елементи плат у своєму складі містять мідь, золото, цинк, нікель, свинець, залізо, хром, паладій, іридій, осмій, родій, тощо.

В подальшому зазначений товар, пройшовши процедуру митного оформлення як комплект електричних консолей з електронним обладнанням експортується ТОВ «Компанія Укртехекспорт» та ТОВ «ТВМ «Холдінг» на підприємство TDM Electronics S.A., (Республіка Польща), яке відповідно до інформації отриманої слідством, здійснює виключно діяльність пов`язану з переробкою брухту і відходів, що містять дорогоцінні метали (tdm-electronics.com).

В ході досудового розслідування службовим особам ТОВ «Компанія Укртехекспорт» повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 191, ч. 1 ст. 366, ч. 2 ст.15, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, службовим особам Галицької митниці Держмитслужби повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень передбачених ч. 2 ст. 367 КК України, а митному брокеру повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень передбачених ч.5 ст. 27 ч. 5 ст. 191, ч.5 ст. 27 ч. 4 ст. 191, ч.5 ст. 27 ч. 5 ст. 191, ч.5 ст. 27 ч.2 ст. 15 ч. 5 ст. 191 КК України КК України, після чого матеріали досудового розслідування щодо вказаних осіб виділено в окреме провадження та прийнято рішення в порядку передбаченому п. 3 ч. 2 ст. 283 КК України, про звернення до суду з обвинувальним актом.

У вказаному кримінальному провадженні встановлюються обставини причетності керівництва Львівської (до 2021 року - Галицької) митниці Держмитслужби до вчинення зловживання владою та службовим становищем в інтересах ТОВ «Компанія Укртехекспорт», ТОВ «ТВМ «Холдінг» та підприємства TDM Electronics S.A. (Республіка Польща), які шляхом забезпечення здійснення відповідних експортних операцій, що призвели до незаконного експорту вантажів брухту з вмістом дорогоцінних металів та сплавів, забезпечили подальше незаконне відшкодування ПДВ сказаним юридичним особам на суму близько 1,5 млн грн.

Так, дорученням ДМС України від 07.09.2020 Департаменту протидії митним правопорушенням доручено організувати проведення спеціальної операції у зоні діяльності Галицької та Закарпатської митниць ДМС України з метою припинення порушень митних правил.

Службовою запискою від 19.09.2020 в.о. начальника Галицької митниці ДМС України ОСОБА_5 проінформовано про вжиття додаткових заходів щодо перевірки законності здійснення митного оформлення вантажу ТОВ «Компанія Укртехекспорт» згідно ВМД - «модулі з електронним обладнанням», згідно висновку експерта №14005902-0362 від 03.10.2019 «брухт з вмістом дорогоцінних металів та сплавів», до якого застосовується нульова квота на імпорт - вивезення з митної території України заборонено.

Листом ДМС України від 29.09.2020 Галицькій митниці ДМС України наголошено на необхідності вжиття заходів щодо перевірки законності здійснення митного оформлення вантажу ТОВ «Компанія Укртехекспорт» - відбір зразків, додаткові огляди тощо.

Ігноруючи вказані вимоги ДМС України, зловживаючи владою та службовим становищем, усвідомлюючи, що обмін інформацією між митними органами України та Республіки Польща здійснюється на підставі відповідної міжурядової Угоди, а направлення запитів до компанії імпортера є порушенням національної юрисдикції митних органів Республіки Польща, ОСОБА_5 надав вказівку своєму заступнику ОСОБА_6 щодо підготовки та направлення відповідного запиту до контрагента ТОВ «Компанія Укртехекспорт» - TDM Electronics (Республіка Польща), з метою уточнення відомостей про характеристики та походження експортованого вантажу.

Направивши зазначений запит 23.09.2020 та отримавши того самого дня відповідь підприємства TDM Electronics S.A. (Республіка Польща), ОСОБА_5 , ігноруючи вимоги щодо вжиття додаткових заходів контролю при оформленні вантажу ТОВ «Компанія Укртехекспорт» за ЕМД UA209140/2020/084955, не провівши поглибленого огляду, не відібравши зразків вантажу та не призначивши відповідних досліджень, направив на адресу Держмитслужби лист, щодо можливого митного оформлення вказаного вантажу без проведення процедури відбору зразків товару з метою їх лабораторного дослідження та у зв`язку з недопущенням простою транспортного засобу, підтверджуючи законність цієї експортної операції документами, що були надані заінтересованою стороною - підприємством TDM Electronics S.A. (Республіка Польща).

Надалі здійснено митне оформлення вказаного вантажу.

Прокурор зазначає, що ТОВ «Компанія Укртехекспорт», ТОВ «Соліта», ТОВ «ТВМ Холдінг» здійснюють господарську діяльність за адресою: м. Київ, вул. Спаська, буд. 31Б та за вказаною адресою можуть зберігатися речі та документи, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Крім того, встановлено, що за адресою: м. Київ, вул. Спаська, буд. 31Б здійснюють свою діяльність адвокати ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 .

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення у слідства виникла необхідність в проведенні обшуку в офісних приміщеннях за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «Компанія Укртехекспорт», ТОВ «Соліта», ТОВ «ТВМ Холдінг» за адресою: м. Київ, вул. Спаська, буд. 31Б.

Відповідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, нежилий будинок за адресою: м. Київ, вул. Спаська, буд. 31Б на праві власності належить Приватному акціонерному товариству «Трест Київспецбуд» (код ЄДРПОУ 04012744).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Згідно профайла адвоката, ОСОБА_7 є адвокатом та здійснює свою діяльність на підставі свідоцтва про право на зайняття адвокатською діяльністю № 3463 виданого 25.09.2008 Київською міською КДКА відповідно до рішення № 22-48-23 від 25.09.2008, інші відомості: індивідуальна адвокатська діяльність: м. Київ, вул. Спаська, 31-б.

Згідно профайла адвоката, ОСОБА_9 є адвокатом та здійснює свою діяльність на підставі свідоцтва про право на зайняття адвокатською діяльністю № 2119 виданого 27.01.2005 Київською міською КДКА відповідно до рішення № 16-3-14 від 27.01.2005.

Згідно долученої прокурором до клопотання світлокопії листа, ОСОБА_8 обліковується у Раді адвокатів міста Києва, номер Свідоцтва 000715, видане 09.09.2019 Радою адвокатів міста Києва відповідно до рішення № 617 від 19.08.2019, адреса робочого місця: м. Київ, вул. Спаська, буд. 31, літ. Б.

Відповідно до п. 3 ч. 1 ст. 23 Закону України «Про адвокатуру та адвокатську діяльність» проведення стосовно адвоката оперативно-розшукових заходів чи слідчих дій, що можуть проводитися виключно з дозволу суду, здійснюється на підставі судового рішення, ухваленого за клопотанням Генерального прокурора, його заступників, прокурора Автономної Республіки Крим, області, міста Києва та міста Севастополя.

Клопотання про надання дозволу на проведення обшуку подано належною процесуальною особою - заступником Генерального прокурора ОСОБА_4 .

Обшук, у відповідності зі ст. 234 КПК України, проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується внесене клопотання, надходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки прокурором, слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, дані про яке містяться у витягу з ЄРДР, що відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування та відомості, які в них містяться, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також, можуть знаходитися у вказаному в клопотанні приміщенні.

Поряд з цим, слідчий суддя не знаходить підстав для задоволення клопотання в частині надання дозволу на обшук з метою відшукання та вилучення у вказаному приміщенні інформації з електронних баз АСУР, відомостей з офіційної електронної пошти Галицької митниці Держмитслужби щодо листування між митницею та ТОВ «Компанія Укртехекспорт», ТОВ «Соліта», ТОВ «ТВМ «Холдінг» та підприємством TDM Electronics S.A. (Республіка Польща); галузевих наказів Держмитслужби та підпорядкованих митниць, наявних нормативно-правових актів Держмитслужби, оскільки прокурором, слідчим не доведено, що відшукуванні речі можуть знаходитися у вказаному приміщенні

Крім того, слідчий суддя не знаходить підстав для задоволення клопотання в частині надання дозволу на обшук з метою відшукання та вилучення грошових коштів, які не мають офіційного джерела походження, оскільки прокурором клопотання в цій частині неконкретизоване. У разі виявлення та вилучення такого майна, його відповідності критеріям, визначеним ст. 98 КПК України, на нього може бути накладено арешт в порядку, визначеному ст. 170 КПК України.

Проведення обшуку здійснити із дотриманням гарантій адвокатської діяльності, визначених ст. 23 Закону України «Про адвокатуру та адвокатську діяльність».

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 42015110000000471 на проведення обшуку в офісних приміщеннях за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «Компанія Укртехекспорт», ТОВ «Соліта», ТОВ «ТВМ Холдінг» за адресою: м. Київ, вул. Спаська, буд. 31Б, що на праві власності належить Приватному акціонерному товариству «Трест Київспецбуд» (код ЄДРПОУ 04012744), з метою відшукання та вилучення:

- документів щодо фінансово - господарських взаємовідносин ТОВ «Компанія Укртехекспорт», ТОВ «Соліта», ТОВ «ТВМ Холдінг», ПАТ «Укртелеком» (у тому числі договори з додатками до них, рахунки, видаткові накладні, товарно - транспортні накладні, податкові накладні, рахунок - фактури, платіжні доручення, акти виконаних робіт), документів щодо фінансово - господарських взаємовідносин з підприємством TDM Electronics S.A. (зовнішньоекономічні контракти, додаткові угоди, специфікації, інвойси (рахунки)) за період з 2016 року по 14.03.2023;

- документів (листи, доручення, протоколи оперативних нарад, інформування) Галицької митниці Держмитслужби та Держмитслужби, додатків до них, які надходили до Держмитслужби, Департаменту боротьби з контрабандою та порушенням митних правил Держмитслужби та направлялись Держмитслужбою і вказаним Департаментом за період з 2016 року по 14.03.2023 щодо процедури та порядку митного оформлення вантажів ТОВ «Компанія Укртехекспорт», ТОВ «Соліта», ТОВ «ТВМ «Холдінг» та підприємства TDM Electronics S.A. (Республіка Польща) за період з 2016 року по 14.03.2023;

- листів, запитів, доповідних, які були направлені Держмитслужбою, Галицькою митницею Держмитслужби, а також підпорядкованими митницями Держмитслужби до ТОВ «Компанія Укртехекспорт», ТОВ «Соліта», ТОВ «ТВМ «Холдінг» та підприємства TDM Electronics S.A. (Республіка Польща) за період з 2016 року по 14.03.2023, відповіді на вказані листи від перелічених юридичних осіб, витягів та інформації з бази електронного документообігу Держмитслужби щодо переліку всього листування між Держмитслужби, підпорядкованими митницями Держмитслужби, ТОВ «Компанія Укртехекспорт», ТОВ «Соліта», ТОВ «ТВМ «Холдінг» та підприємства TDM Electronics S.A. (Республіка Польща) за період з 2016 року по 14.03.2023, із відображенням вхідних / вихідних номерів, дати надходження, виконавців, всіх інших відомостей, які можна отримати за функціональними характеристиками системи документообігу;

- документів (листи, доручення, протоколи оперативних нарад, інформування) та будь-яких матеріалів на виконання доручення в.о. Голови Держмитслужби ОСОБА_10 від 07.09.2020 № 55-20/1Д «Про проведення спеціальної операції», відповіді Департаменту боротьби з контрабандою та порушенням митних правил Держмитслужби на відповідні листи Галицької митниці Держмитслужби щодо здійснення митного оформлення вантажу ТОВ «Компанія Укртехекспорт» (ЄДРПОУ 43022698), (отримувач - підприємство TDM Electronics S.A. Республіка Польща) згідно з ЕМД № UA209140/2020/084955 та інших ЕМД за період з 2016 року по 14.03.2023;

- документів (листи, доручення, протоколи оперативних нарад, інформування) на виконання службової записки керівника робочої групи ОСОБА_11 від 19.09.2020 № 7.4-28-05/33/3252 з долученими до неї додатками, службової записки та додатків до неї;

- лист Держмитслужби від 29.09.2020 № 20/20-01-03/7.4/2025;

- лист Галицької (Львівської) митниці до Держмитслужби від 06.10.2020 № 7.4-1/28-09/4/25815 щодо виявлення вантажу ТОВ «Компанія Укртехекспорт» на підприємство TDM Electronics;

- лист Галицької митниці Держмитслужби від 23.09.2020 № 7.4/20-01/14/24580 до підприємства TDM Electronics S.A. (Республіка Польща), лист підприємства TDM Electronics S.A. (Республіка Польща) від 24.09.2020 № 34243/7.4-20;

- документів, у яких відображено відомості щодо здійснення будь-яких фінансово-господарських операцій ТОВ «Компанія Укртехекспорт» (ЄДРПОУ 43022698), ТОВ «ТВМ Холдінг» (ЄДРПОУ 41027846) та ТОВ «Соліта» (ЄДРПОУ 40551327), підприємства TDM Electronics S.A. (Республіка Польща) щодо вантажів згідно з УКТЗЕД: 7112, 8517, 8517 11 00 00, 8517 12 00 00, 8517 18 00 00, 8517 61 00 00, 8517 62 00 00, 8517 69, 8517 69 10 00, 8517 69 20 00, 8517 69 31 00, 8517 69 39, 8517 69 39 10, 8517 69 39 90, 8517 69 90 00, 8517 70, 8517 70 11 00, 8517 70 15 00, 8517 70 19, 8517 70 19 10, 8517 70 19 90, 8517 70 90 00, 8517 18 00, 8517 62 00, 8517 69 10 , 8517 69 39, 8517 69 90, 8544, 8544 11, 8544 11 10, 8544 11 10 10, 8544 11 10 20, 8544 11 10 90, 8544 11 90 , 8544 11 90 10, 8544 11 90 90, 8544 19 00 , 8544 19 00 10, 8544 19 00 90, 8544 20 00, 8544 20 00 10, 8544 20 00 90, 8544 30 00, 8544 30 00 10, 8544 30 00 91, 8544 30 00 98, 8544 42, 8544 42 10 00, 8544 42 90 10, 8544 42 90 , 8544 42 90 91, 8544 42 90 98, 8544 49 , 8544 49 20 00, 8544 49 91 00, 8544 49 93, 8544 49 93 10, 8544 49 93 91, 8544 49 93 93, 8544 49 93 , 8544 49 95 00, 8544 49 99 00, 8544 60, 8544 60 10 , 8544 60 10 10, 8544 60 10 91, 8544 60 10 98, 8544 60 90, 8544 60 90 10, 8544 60 90 90, 8544 70 00, 8544 70 00 90, 8544 70 00 10, 8544 42 10, 8544 70 00, 8544 49 та іншими, а також тих, які частково або повністю відповідають визначенню поняття «металобрухт» згідно зі ст. 1 Закону України «Про металобрухт», зокрема непридатні для прямого використання вироби або частини виробів, які за рішенням власника втратили експлуатаційну цінність внаслідок фізичного або морального зносу і містять чорні або кольорові метали чи їх сплави, а також вироби з металу, що мають непоправний брак, залишки чорних і кольорових металів і їх сплавів, а також ті, які можуть бути віднесені до брухту відходів із вмістом дорогоцінних металів, подрібнені, частково знищені частини електрообладнання випуску країн СРСР та НДР 1988 - 1992 років, щодо будь - яких інших торгово - матеріальних цінностей ТОВ «Компанія Укртехекспорт» (ЄДРПОУ 43022698), ТОВ «Соліта (ЄДРПОУ 40551327), ТОВ «ТВМ Холдінг» (ЄДРПОУ 41027846), ПАТ «Укртелеком» (ЄДРПОУ 21560766), документації щодо вказаних ТМЦ, зокрема щодо їх походження, власника, кількості, обліку, поміщення до складських приміщень за період з 2016 року по 14.03.2023;

- транспортних документів, сертифікатів про походження товару, документів щодо технічних характеристик товару, його опис та фотографії, висновків за результатом дослідження товару, податкових накладних, автотранспортних накладних, рахунків - фактури, договорів на придбання, платіжні доручення на оплату), реєстраційні та дозвільні документи ТОВ «Компанія Укртехекспорт», ТОВ «Соліта», ТОВ «ТВМ Холдінг», наказів про призначення керівників, головного бухгалтера, їх посадових інструкцій, чорнових записів, які містять відомості щодо обставин вчинення кримінального правопорушення за період з 2016 року по 14.03.2023;

- електронних інформаційних систем, комп`ютерних систем або їх частин, інших електронних носіїв інформації, мобільних терміналів систем зв`язку, якщо у їх пам`яті зберігається листування, звуко-, відеозаписи або інші документи, які містять копії вказаних документів та/або які використовувались для підготовки та вчинення кримінальних правопорушень або доступ до яких обмежується їхнім власником, володільцем або утримувачем чи пов`язаний з подоланням системи логічного захисту.

Визначити строк дії ухвали один місяць з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1