Постанова

від 14.09.2010 по справі 4-800/2010

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

14 сентября 2010 года судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Овчаренко Н .Г., рассмотрев представление старшего следователя следст венного отделения налоговой милиции СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске, согласов анное с прокурором г. Днепроп етровска, о проведении выемк и в ОАО «Банк «Финансы и Креди т» г. Днепропетровск докумен тов, касающихся незаконной д еятельности ООО «АБС Техноло гия» и содержащих банковскую тайну, -

У С Т А Н О В И Л :

Следователь по согласо ванию с прокурором, обратилс я в суд с представлением, в кот ором просит разрешить провед ение выемки в помещении ОАО « Банк «Финансы и Кредит» г. Дне пропетровск документов, каса ющихся незаконной деятельно сти ООО «АБС Технология» и со держащих банковскую тайну.

В обосновании необходимос ти проведения выемки в предс тавлении указывается, что:

В производстве следственн ого отделения НМ СГНИ по рабо те с КПН в г. Днепропетровске н аходится уголовное дело № 99106908 , возбужденное в отношении ди ректора ЧП «Мобил-Риал-Истей т» ОСОБА_1 по факту умышле нного уклонения от уплаты на логов в особо крупных размер ах по признакам преступления , предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК У краины.

В период с 01.01.2009 года по 30.04.2009 год а ОСОБА_1, будучи директор ом ЧП «Мобил-Риал-Истейт» (код 35863252), юридический адрес: 49112, г. Дн епропетровск, ул. Гаванс кая, 4, в нарушение п.п. 7.4.5, п.п. 7.4 ст . 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» № 168/97-В Р от 03.04.1997 года (с изменениями и д ополнениями), с целью уклонен ия от уплаты налогов, занизил объект налогообложения путе м безосновательного отнесен ия в состав налогового креди та сумм НДС по взаимоотношен иям с предприятиями ООО «Про трейд-Д» (код 34365548) и ООО «АБС Тех нология» (код 32627328), которые имею т признаки фиктивности, в рез ультате чего уклонился от уп латы налога на добавленную с тоимость на общую сумму 1 520 549, 3 4 грн., что привело к фактическ ому непоступлению в государс твенный бюджет государства д енежных средств в особо круп ных размерах.

Установлено, что директор Ч П «Мобил-Риал-Истейт» ОСОБА _1 входит в группу лиц, имеющи х непосредственное отношени е к незаконной деятельности “конвертационного” центра, в состав которого в 2009 году вхо дили «фиктивные» и «транзитн ые» субъекты предпринимател ьской деятельности, одним из которых являлось ООО «АБС Те хнология» (код 32627328).

Через расчетные счета данн ого СПД и других предприятий , открытых в различных банков ских учреждениях, на протяже нии 2009-2010 г.г. было переведено в н аличные денежные средства ок оло 200 000 000 грн., полученные от ле гальных плательщиков налого в - клиентов центра. Только з а 7 месяцев 2010 года “теневой” об орот денежных средств через расчетные счета подконтроль ных данному центру предприят ий составил около 60 000 000 грн. Пер евод денежных средств в нали чные денежные средства осуще ствляется с помощью чеков в п омещении банковских учрежде ний.

Учитывая изложенно е, а также то, что указанным пр еступлением причинен матери альный ущерб, с целью обеспеч ения возможного в будущем гр ажданского иска и обеспечени я исполнения приговора в час ти возможной конфискации иму щества или в части денежного взыскания считаю целесообра зным наложить арест в расход ной части на денежные средст ва, находящиеся на открытых с четах действующих предприят ий «конвертационного» цент ра в банковских учреждениях г.Днепропетровска.

Таким образом, с целью уста новления источников происхо ждения денежных средств, кот орые использовались для расч етов по операциям преступной схемы, имеется необходимост ь в исследовании информации о движении денежных средств по текущим счетам ООО «АБС Те хнология» (код 32627328).

Так, установлено, что ООО «А БС Технология» (код 32627328) для осу ществления незаконной деяте льности был открыт расчетный счет № 260002250101 в ОАО «Банк «Финанс ы и Кредит» г. Днепропетровск (МФО 307231).

На основании изложенного, с ледователь сделал вывод о то м, что во исполнение требован ий ст. 22 УПК Украины сведения о движении денежных средств п о указанному счету ООО «АБС Т ехнология», имеют значение п о делу и могут выступать в рол и вещественных доказательст в, о выемке которых следовате ль и ходатайствует.

Изучив представление след ователя и материалы уголовно го дела № 99106908, считаю, что предс тавление следователя подлеж ит удовлетворению, поскольку действительно для установле ния истины, всестороннего, по лного и объективного исследо вания обстоятельств по делу и обеспечения надлежащих ист очников доказательств необх одимо изучить указанные в пр едставлении следователя док ументы, а значит проведение в ыемки вызвано объективной не обходимостью.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 60, 62 Зако на Украины «О банках и банков ской деятельности», ст.ст. 141, 178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л :

Разрешить старшему след ователю СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске Ко лотило С.В. проведение выем ки в ОАО «Банк «Финансы и Кред ит» г. Днепропетровск (МФО 307231) в сех документов о движении де нежных средств по расчетному счету ООО «АБС Технология» (к од 32627328) № 260002250101 и выдачу этих сред ств за период с 01.01.2009 года по 31.12.2009 года, а именно:

? документов (распечатк и), содержащих сведения о расч етных банковских операциях п о движению денежных средств по счетам в приходной и расхо дной части с указанием входя щих и исходящих сумм платеже й, дат, отправителя и получате ля средств, данных банков отп равителей и получателей, ном еров их счетов, назначения пл атежа на бумажном носителе;

? документов, послуживш их основанием для выдачи нал ичных денежных средств со сч етов (чеков, квитанций, расход ных ордеров, договоров).

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н .Г. Овчаренко