Постанова

від 08.09.2010 по справі 4-1385/10

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про проведення обшуку

місто Черкаси 08 ве ресня 2010 року

Соснівський районний суд м. Черкаси в складі

Головуючого-судді Марціше вської О.М.

При секретарі Антоновій Н.А .

За участю прокурора Пидори ч С.М., розглянувши подання слі дчого СВ ПМ ДПА в Черкаській о бласті лейтенанта податково ї міліції Пономаренка О.М. , про проведення обшуку за мі сцем реєстрації підприємств а, за адресою: м. Київ, вул. Грінч енка, буд. 4, по кримінальній сп раві № 3601000018,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ПМ ДПА в Че ркаській області Пономаре нко О.М., за погодженням з про курором Черкаської області, звернувся із поданням про пр оведення обшуку за місцем ре єстрації підприємства ТОВ «Б ейн енд Компані Юкрейн», ( код ЄДРПОУ 34964105), за адресою: м. Київ, вул. Грінченка, буд. 4.

Встановлено, що ОСОБ А_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи г енеральним директором закри того акціонерного товариств а «Агроекопродукт» ( код ЄДРП ОУ 24372924, що зареєстроване за адр есою: АДРЕСА_1), призначени й на посаду генерального дир ектора наказом №87 від 20.09.99, з мет ою заволодіння бюджетними ко штами, у березні 2010 року, незако нно завищив податковий креди т товариства на суму 589497 грн.

Так, ОСОБА_2, внаслід ок проведення операції з при дбання консультаційних посл уг по проекту «Верес», отрима них від ТОВ «Бейн енд Компані Юкрейн» згідно договору про надання консультаційних пос луг №10-02/1 від 01.02.10, незаконно вклю чив до складу податкового кр едиту суму ПДВ 589497 грн., яку підп риємство не мало права включ ати до складу податкового кр едиту, так як послуги не призн ачалися для їх використання в господарській діяльності, тому що торгова марка «Верес » є власністю компанії «Ikista Trading C o. Limited» (3а, Aristokyprou str., Limassol, Cyprus (Кіпр).

По даному факту праців никами відділу податкового к онтролю юридичних осіб Канів ської ОДПІ проведено виїзну позапланову перевірку ЗАТ « Агроекопродукт» в результат і якої складено акт №81/23/24372924 від 17.06.10 та прийняте податкове пов ідомлення-рішення №0000292301/5662 від 1 8.07.10, відповідно до якого встан овлено порушення п.п.7.4.4 п.7.4 ст.7 З акону України «Про податок н а додану вартість» від 03.04.97 №168/97- ВР (зі змінами та доповненням и), в результаті чого товарист вом незаконно завищено подат ковий кредит за березень 2010 ро ку на суму 589497 грн.

В ході проведеної орга ном дізнання ВПМ ДПІ у Корсун ь-Шевченківському районі дос лідчої перевірки встановлен о, що згідно договору про пере дачу права власності на знак для товарів та послуг від 12.05.08, ЗАТ « Агроекопродукт» (Власн ик) передав компанії «Ikista Trading Co. Limi ted» (3а, Aristokyprou str., Limassol, Cyprus (Кіпр)) (Правона ступник) право власності на З нак, що охороняється Свідоцт вом на Знак «Верес» №11232 від 25.12.98, строк дії свідоцтва до 28.11.2017 ро ку. Крім того, згідно ліцензій ного договору на знак для тов арів і послуг товарний знак « Верес» від 25.06.08 компанія «Ikista Trading C o. Limited» (3а, Aristokyprou str., Limassol, Cyprus (Кіпр)), власн ик товарного знаку «Верес» (« Ліцензіар»), та ЗАТ « Агроекоп родукт» («Ліцензіат»), беручи до уваги, що Ліцензіар володі є виключним правом на товарн ий знак, згідно Свідоцтва на з нак для товарів і послуг № 11232 в ід 25.12.98, надало Ліцензіатові на строк дії Свідоцтва, на платн ій основі, право (невиключна Л іцензія) на використання зна ку для товарів і послуг (товар ний знак). Термін дії договору на строк дії Свідоцтва до 28.11.2017 року. Відповідно до Ліцензій ної угоди компанія «Ikista Trading Co. Limited» не надавало право на отриман ня консультаційних та маркет ингових послуг та будь-яких п рав щодо торгової марки «Вер ес».

На запит співробітникі по даткової міліції службові ос оби ЗАТ « Агроекопродукт» ві дмовилися надати копії докум ентів, що підтвержуть виявле ні під час перевірки порушен ня, мотивуючи це комерційною таємницею.

Прокурор та слідчий в засі данні підтримали подання та просили суд його задоволити.

Під час проведення досудов ого слідства по справі виник ла необхідність в проведенні обшуку за місцем реєстрації підприємства ТОВ «Бейн енд К омпані Юкрейн», ( код ЄДРПОУ 3496 4105), за адресою: м. Київ, вул. Грін ченка, буд. 4, з метою відшуканн я та вилучення бухгалтерськи х та інших документів чи пред метів які підтверджують взає мовідносини між ЗАТ « Агроек опродукт» та ТОВ «Бейн енд Ко мпані Юкрейн», «Ikista Trading Co. Limited», в пе ріод 2008-2010 років, та які можуть б ути знищені, керуючись ст. 177 КП К України ,-

ПОСТАНОВИВ:

1. Провести обшук за міс цем реєстрації підприємства ТОВ «Бейн енд Компані Юкрейн », ( код ЄДРПОУ 34964105), за адресою: м . Київ, вул. Грінченка, буд. 4, з ме тою відшукання та вилучення бухгалтерських та інших доку ментів чи предметів які підт верджують взаємовідносини м іж ЗАТ « Агроекопродукт» та Т ОВ «Бейн енд Компані Юкрейн» , «Ikista Trading Co. Limited», в період 2008-2010 років т а які мають значення для вста новлення істини у кримінальн ій справі.

2. Проведення обшуку доруч ити працівникам податкової м іліції.

3. Копію подання направити прокурору Черкаської бласті .

Постанова оскарженню не пі длягає.

СУДДЯ:

Постанова мені оголошена __

«____»