Ухвала

від 15.09.2010 по справі 10с-205/10

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ЛУГАНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

10с-205 Председательствующий в 1

инстанции: ОСОБА_1

Докладчик: Молчанов А .А.

О П Р Е Д Е Л Е Н И Е

именем Украины

15 сентября 2010 года колле гия судей Судебной палаты по уголовным делам апелляционн ого суда Луганской области в составе:

председательствующего: Молчанова А.А.

судей: Пав ленко Т.И., Сахариленко А.Г.

прокурора: Ле ндзиан О.В.

с участием адвоката: ОСОБА_2

рассмотрев в открытом суде бном заседании в зале апелля ционного суда Луганской обла сти в г. Луганске уголовное де ло по апелляции адвокатов О СОБА_3, ОСОБА_2 в интереса х обвиняемого ОСОБА_4 на п остановление Жовтневого рай онного суда г. Луганска от 10 се нтября 2010 года об избрании ме ры пресечения в виде заключе ния под стражу в отношении об виняемого по ч. 2 ст.28, ч. 1 ст. 205, ч. 2 с т. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 357, ч. 3 ст. 212 УК Укра ины,

ОСОБА_4 ,

ІНФОРМАЦІЯ _1,

уроженца г . Луганска, гражданина Укра ины,

ранее не суди мого, холостого, временно не работающего,

зарегистрир ованного: АДРЕСА_1,

у с т а н о в и л а :

В представлении органов досудебного сле дствия указано, что ОСОБА_5 являясь в период 2008-2009гг. служе бным лицом - директором ООО «ИТС», при осуществлении хоз яйственно-финансовой деятел ьности, действуя умышленно, п ротивоправно, путем необосно ванного формирования в налог овых декларациях по НДС и уто чняющих расчетах за сентябрь 2008г., октябрь 2008г., ноябрь 2008г., дек абрь 2008г., январь 2009г., март 2009г., ию ль 2009г. сумм налогового кредит а по НДС, по результатам финан сово-хозяйственных взаимоот ношений с ООО «ТКФ»Оптторг-Т » (код ЕГРПОУ 36006599), государствен ная регистрация и свидетельс тво плательщика НДС которого отменены постановлением Луг анского окружного администр ативного суда от 31.03.2010г., а также собственник которого ОСОБ А_6 Жовтневым районным судо м г. Луганска признана виновн ой по ч. 1 ст. 205 УК Украины, осозна вая и предвидя наступление о бщественно опасных последст вий в виде фактического непо ступления в бюджет государст ва денежных средств в особо к рупных размерах и сознательн о допуская наступление этих последствий, в нарушение п.п. 7 .4.1 п. 7.4, ст. 7 Закона Украины «О нал оге на добавленную стоимость » от 03.04.97г. № 168/97-ВР ( с изменениями и дополнениями), в период сен тября 2008г.-июль 2009г., занизил нал оговые обязательства по НДС и умышленно уклонился от упл аты налога на добавленную ст оимость в сумме 1 560 599грн., что бо лее чем в пять тысяч раз превы шает установленный законода тельством Украины необлагае мый минимум доходов граждан и повлекло фактическое не по ступление денежных средств в бюджет государства в особо к рупных размерах.

Указанные нарушения были в ыявлены в ходе проведения эк ономического исследования с пециалистом НИЕКЦ при ГУМВД Украины в Донецкой области, п о результатам которого соста влено заключение специалист а № 140 от 19.08.2010г., согласно выводам которого ООО «ИТС» в нарушен ие п.п. 7.4.1 п. 7.4, ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную сто имость» от 03.04.97г. № 168/97-ВР ( с измен ениями и дополнениями), в резу льтате необоснованного форм ирования налогового кредита по финансово-хозяйственным операциям с ООО «ТКФ «Опттор г-Т», не начислен и не уплачен налог на добавленную стоимос ть за период сентября 2008г. - ию ль 2009г. в сумме 1 560 599грн.

Таким образом, ОСОБА_5, яв ляясь служебным лицом- дирек тором ООО «ИТС», в сентябре 2008г .-июле 2009г. умышленно уклонился от уплаты налога на добавлен ную стоимость в размере 1 560 599гр н., что привело к фактическому не поступлению денежных сре дств в бюджет государства в о собо крупных размерах.

Кроме того, в результате про веденных оперативно-розыскн ых мероприятий по уголовному делу, установлено, что лицами причастными к совершению да нного преступления являются ОСОБА_7 и ОСОБА_4. Также установлено, что ОСОБА_7 и ОСОБА_4 с целью прикрытия своей незаконной деятельнос ти и получения неконтролируе мых доходов, использовали ре квизиты иных предприятий для осуществления незаконного к онвертирования денежных сре дств, а именно: ООО «ИТС» (код 327 42840), ООО ТПФ «Кастор» (код 36073293), ОО О «Альянсбудтрейд» (код 33432560), ОО О «СПП» (код 34870777), ООО «СК-Спестр ойтехника» (код 34791780), ООО «БФ «Т ехнология» (код 35307403), ООО «Восто кстройград» (код 35554352), ООО «СПК «Санрайз», ООО «ТКФ «Максиму с-М» (код 35707023), ТОВ «МКФ ВИП-терми нал-К.А.В.» (код 35707039), ЧП «ТКФ «Имп ерия-М» (код 36189881), ООО «Сатурн-ин вест-С» (код 36637832), ООО «Транс тер мінал 5» (код 36827435), ООО «ВВЗ-трейд » (код 36901141), ЧП «Лугтрейдрегион- М» (код 36991015), ООО «СК «УБК» (код 36991 345). В период 2007-2010гг. ОСОБА_7 и ОСОБА_4 использовались рек визиты данных предприятий дл я осуществления незаконной д еятельности по следующей схе ме: легальные предприятия за якобы приобретенные товары и услуги перечисляли денежны е средства на счета указанны х « транзитных» предприятий, подконтрольных ОСОБА_7 и ОСОБА_4, которые в последую щем перечислялись на счета п редприятий, имеющих признаки «фиктивности», и под видом фи нансовой помощи снимались де нежной наличностью, после че го передавались ОСОБА_7 и ОСОБА_4 клиентам - руково дителям легальных предприят ий, за исключением процентов за услуги по незаконному кон вертированию денежных средс тв.

Постановлением Жовтне вого районного суда г. Луганс ка от 10 сентября 2010 года удовле творено представление старш его следователя по ОВД СО НМ Г НА в Луганской области об изб рании обвиняемому ОСОБА_4 меры пресечения в виде закл ючения под стражу.

В апелляции адвокат ОСО БА_3 поданной в интересах об виняемого ОСОБА_4 просит о тменить указанное постановл ение и избрать ОСОБА_4 мер у пресечения в виде подписки о невыезде либо залога. Так с читает, что суд вынес постано вление поспешно, необоснован но без достаточных на то осно ваний. Органом досудебного с ледствия суду не были предос тавлены сведения подтвержда ющие, то что ОСОБА_4 может у клониться от следствия или п родолжить преступную деятел ьность, таких сведений в деле просто нет. Суд при избрании м еры пресечения не учел состо яние здоровья, что ОСОБА_4 страдает тяжелым заболевани ем, ранее не судим, положитель но характеризуется по месту жительства, что на 02.10.2010г. у ОС ОБА_4 назначена регистрация брака , его гражданская жена с остоит на учете по беременно сти, срок 15 недель.

адвокат ОСОБА_2 в сове й апелляции поданной в интер есах ОСОБА_4 просит отмени ть постановление и избрать п оследнему меру наказания не связанную с лишением свободы . Материалы уголовного дела н а момент избрания меры пресе чения в виде заключения под с тражу не содержали достоверн ых данных о намерении ОСОБА _4 воспрепятствовать устано влению истины по делу, скрыть ся от следствия и суда, продол жить совершать преступления , наоборот ОСОБА_4 имеет по стоянное место жительства. И збирая меру пресечения суд н е в полной мере учел сведения о личности обвиняемого.

Заслушав докладч ика, прокурора просившего ос тавить постановление без изм енения, адвоката ОСОБА_2 п оддержавшего доводы апелляц ий, следователя ОСОБА_9 по яснившего, что в деле достато чно данных свидетельствующи х о воспрепятствовании устан овлению истины по делу и укло нению от органов следствия, и зучив доводы апелляций и мат ериалы дела, коллегия судей с читает, что апелляции подлеж ат удовлетворению по следующ им основаниям.

В соответствии со с т. 150 УПК Украины при разрешени и вопроса о применении меры п ресечения кроме обстоятельс тв, указанных в ст.148 УПК Украин ы, учитывается тяжесть прест упления, возраст, состояние з доровья, вид деятельности, ме сто жительства и другие обст оятельства, характеризующие подозреваемого, обвиняемого .

Коллегия судей сч итает, что суд, не учел требова ния ст. 150 УПК Украины, а именно что ОСОБА_4 положительно х арактеризуется по месту жите льства, ранее не судим, имеет п остоянное место жительства, роль в совершении преступлен ия является второстепенной, собирается в ближайшее время зарегистрировать отношения с гражданкой ОСОБА_8, кото рая согласно справки состоит на учете в женской консульта ции по беременности. Таким об разом, не имеет намерений укл оняться от следствия и суда, а так же воспрепятствовать ус тановлению истины по делу, а с ама тяжесть обвинения ОСОБ А_4 в совершении преступлен ий, не является достаточным о снованием для избрания меры пресечения в виде заключения под стражу.

Таким образом, достаточн ой мерой пресечения ОСОБА_4 будет избрание подписки о н евыезде с постоянного места жительства.

На основании изложенног о, руководствуясь ст.ст. 366 ч.2, 377, 3 82 УПК Украины, коллегия судей,

О П Р Е Д Е Л И Л А:

Апелляции адвокатов ОС ОБА_3 и ОСОБА_2 поданных в интересах обвиняемого ОСО БА_4 удовлетворить.

Постановление Жовтневого районного суда г. Луганска от 10 сентября 2010 года об избрании меры пресечения в виде заклю чение под стражу в отношении обвиняемого по ч. 2 ст.28, ч. 1 ст. 205, ч . 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 357, ч. 3 ст. 212 УК Ук раины ОСОБА_4 отменить .

Избрать ОСОБА_4 меру пресечения в виде под писки о невыезде с постоянно го места жительства.

ОСОБА_4 ІНФ ОРМАЦІЯ_1 освободить из-под стражи немедленно.

Председательствующий:

Судьи: