Постанова

від 30.04.2009 по справі 4-828/09

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№ 4-828/09

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 квітня 2009 року суддя Шевч енківського районного суду м . Києва Ретьман О.А., розглянув ши подання старшого слідчого в ОВС Слідчого управління по даткової міліції ДПА України Пасюкова В.В. про розкрит тя банківської таємниці кліє нта АКБ "Форум" у м. Києві - Товар иства з обмеженою відповідал ьністю "Нафта-К" та проведення виїмки документів, що станов лять банківську таємницю

встановила:

старший слідчий в ОВС Сл ідчого управління податково ї міліції ДПА України Пасюк ов В.В. звернувся до суду з по данням про розкриття банківс ької таємниці та проведення виїмки документів, що станов лять банківську таємницю у А КБ "Форум" у м. Києві стосовно к лієнта товариства з обмежено ю відповідальністю «Нафта-К» .

Подання обгрунтовує тим, що Слідчим управлінням податко вої міліції ДПА України розс лідується кримінальна справ а № 69-72, яка порушена за фактом з аволодіння службовими особа ми ЗАТ „Кримський Титан" за по передньою змовою зі службови ми особами ТОВ „Нафта-К", невст ановленими слідством особам и, які представляли інтереси ТОВ „Рубікон-С" та іншими невс тановленими слідством особа ми чужим майном, а саме бюджет ними коштами (податком на дод ану вартість), шляхом зловжив ання службовим становищем, в чиненим в особливо великих р озмірах, за ознаками злочину , передбаченого ч. 5 ст. 191 КК Укра їни.

Досудовим слідством встан овлено, що в період липня 2007 рок у службові особи ЗАТ „Кримсь кий Титан", ТОВ „Нафта-К" та нев становлені слідством особи, які представляли інтереси оф шорної компанії „Jetson Capital Limited", всту пили у попередню змову, яка на правлена на заволодіння держ авними коштами, шляхом безпі дставного заявления до відшк одування податку на додану в артість, розробивши при цьом у злочинну схему.

На виконання злочинної схе ми, службові особи ЗАТ „Кримс ький Титан" (Комітент) уклали д оговір комісії з підприємств ом ТОВ „Нафта-К" (Комісіонер), н а підставі якого останній по винен був здійснити реалізац ію продукції ЗАТ „Кримський Титан" на території Туреччин и, Болгарії, Ізраїлю, Угорщини .

В період липня 2007 року - червн я 2008 року було експортовано пр одукцію, виробленої ЗАТ „Кри мський Титан", на територію Ту реччини. При цьому, експорт пр одукції здійснювався зі скла дських приміщень ЗАТ „Кримсь кий Титан" за допомогою автот ранспорту.

Однак, з метою досягнення сп ільного умислу, направленого на заволодіння державними к оштами, службові особи ТОВ „Н афта-К" та невстановлені слід ством особи склали завідомо підроблений контракт між ТОВ „Нафта-К" та офшорного компан ією „Jetson Capital Limited", в яку було внесен о завідомо неправдиву інформ ацію про реалізацію останній на території України продук ції, виготовленої підприємст вом ЗАТ „Кримський Титан" заг альною митною вартістю 69 млн. 816 тис. 75 грн. 28 коп., в т.ч. податок н а додану вартість за ставкою 0 %. При цьому, службовим особам ТОВ „Нафта-К" було достовірно відомо, що фактично офшорна к омпанія „Jetson Capital Limited" даний товар н іколи не придбавала, а вказан ий товар фактично буде відва нтажено на адресу компанії EGE Titanyum Rimyevi Maddeler Sanayi ve TIC. LTD. STI.

Крім того, службовими особа ми ТОВ „Нафта-К" для проведенн я митного оформлення в режим і „експорт" було надано декла ранту ЗАТ „Сиваш-Термінал" за відомо підроблений контракт з додатками з офшорною компа нією „Jetson Capital Limited".

В подальшому, службові особ и ЗАТ „Сиваш-Термінал", яким ні чого не було відомо про підро бленість контракту, склали В МД, в які була внесена неправд ива інформація про одержувач а, а саме, що одержувачем проду кції, виготовленої ЗАТ „Крим ський Титан", є „Jetson Capital Limited".

Після проведення митного о формлення товару, службові о соби ЗАТ „Сиваш-Термінал" пер едали ВМД, що містили вищевка зану неправдиву інформацію, ТОВ „Нафта-К", а останні службо вим особам ЗАТ „Кримський Ти тан".

В подальшому, службовими ос обами ЗАТ „Кримський Титан", з авідомо підроблені ВМД. які о держані від службових осіб Т ОВ „Нафта-К", були надані до Кр асноперекопської ОДПІ, та, на виконання злочинного умислу , направленого на заволодінн я державними коштами, заявле но бюджетне відшкодування по податку на додану вартість.

На даний час згідно інформа ції компетентних органів Вел икобританії, встановлено, що компанія „Jetson Capital Limited" на територі ї вказаної країни не зареєст рована, податки та інші збори не сплачує.

• • інформації про р ух коштів за період з 01.01.05 по 0104.09, що свідчить про обіг грошови х коштів по рахунку № 26107300006450 (укр аїнська гривня), який належит ь ТОВ „Нафта-К" (код ЄДРПОУ 24497672) н а паперових носіях із зазнач енням дати проведення операц ій, призначень платежів, сум п латежів.

• • Карток із зразками підписів та відбитком печат ки, наказів про призначення с лужбових осіб ТОВ "Нафта-К", а т акож інформації, яка містить ся в довіреностях, які надали повноважні особи підприємст ва;

• • угод та інших докум ентів, на підставі яких ТОВ „Н афта-К" використовувалася си стема відділеного доступу ти пу „клієнт-банк";

• • кредитних угод з до датками, на підставі яких ТОВ „Нафта-К" отримувало кредитн і кошти (угоди, протоколи засі дання кредитного комітету, м еморіальні ордера, розпорядж ення), документів щодо забезп ечення повернення коштів за кредитними угодами (акти при ймання-передачі майна чи май нових прав, угоди про заставу ), документів щодо повернення кредиту (меморіальні ордера , платіжні доручення);

• • копій документів, я кі надавались службовими осо бами ТОВ „Нафта-К" до АКБ "Фору м" у м. Києві (МФО 322948) для здійсне ння валютного контролю (зовн ішньоекономічні контракти, д оговори комісії, поруки, конс игнації та інші з додатками і доповненнями до них, вантажн о-митні декларації, рахунки-ф актури).

В задоволенні подання в частині розкриття банківськ ої таємниці та надання дозво лу на виїмку документів, що ст ановлять банківську таємниц ю в приміщенні АКБ "Форум" у м. К иєві (МФО 322948), а саме: виписки пр о рух коштів з розшифровкою к онтрагентів ТОВ «Нафта-К» ві дмовити.

Постанова може бути оскарж ена прокурором в частині від мови шляхом подання протягом трьох діб безпосередньо до А пеляційного суду м. Києва, в ін шій частині постанова оскарж енню не підлягає.