Постанова

від 24.09.2010 по справі 4-1533/10

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про зупинення видаткових операцій по розрахунковому рахунку

№26009051507037 ТОВ «Мелагрейн» (код Є ДРПОУ 32339516)

в ЧЕРК. ГРУ ПАТ КБ«ПРИВАТ БАНК» м. Черкаси ( МФ О 354347)

м. Черкаси 24 вересня 2010 року

Суддя Соснівського рай онного суду м. Черкаси С .Є. Токова , розглянувши п одання слідчого з СВ ПМ ДПА в Черкаській області лейтенан та податкової міліції Заха рченка О.Ю., про зупинення ви даткових операцій на розраху нковому рахунку №26009051507037 ТОВ «Ме лагрейн» (код ЄДРПОУ 32339516) в ЧЕРК . ГРУ ПАТ КБ«ПРИВАТБАНК» м. Чер каси ( МФО 354347), по кримі нальній справі № 3601000019 , -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий з СВ ПМ ДПА в Чер каській області звернувся до суду з даним поданням, посила ючись на те, що СВ ПМ ДПА в Черк аській області розслідуєтьс я кримінальна справа №360100 0019 , порушена стосовно служ бових осіб ТОВ «Мелагрейн» (к од ЄДРПОУ 32339516) за фактом умисно го ухилення від сплати подат ків в особливо великих розмі рах до державного бюджету за ознаками складу злочину, пер едбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Так, директор ТОВ «Мелагрей н» (код ЄДРПОУ 32339516, м. Черкаси, ву л. Леніна, 31/1) ОСОБА_2 за попе редньою змовою з головним бу хгалтером ОСОБА_3, з метою умисного ухилення від сплат и податків до державного бюд жету, в порушення п.п.6.2.4 п.6.2 ст.6, п п.7.2.1, 7.2.3 п.7.2, п.п.7.4.4 та п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Зак ону України «Про податок на д одану вартість» від 03.04.1997 року № 168/97-ВР (із змінами та доповненн ями) та п.4.1 ст.4, п.5.1, пп.5.3.9, п.5.3 ст. 5, пп .11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закону України від 2 8.12.94 № 334/94-ВР „Про оподаткування п рибутку підприємств” (із змі нами та доповненнями) уклали господарські угоди без мети реального настання правових наслідків з підприємствами, які мають ознаки «фіктив ності» , а саме: ТОВ «ЕМ.БІ.А Й.Сервіс» (код ЄДРПОУ 34796835), ТОВ « Мега-сан СП» (код ЄДРПОУ 35987186) та ТОВ «Стімтрейд» (код ЄДРПОУ 36 353424), та в подальшому незаконно включили до складу податков ого кредиту суми ПДВ з вартос ті нібито отриманих робіт та послуг від вказаних контраг ентів, внаслідок чого умисно не сплатили до державного бю джету в 2009 році податок на дода ну вартість на суму 8309222 грн. та п одаток на прибуток на суму 1018373 0 грн., а всього в загальній сум і 18492952 грн., що в 61133 рази перевищує неоподаткований мінімум дох одів громадян і є в особливо в еликих розмірах.

Заслухавши думку слідчого , в провадженні якого перебув ає вказана кримінальна справ а та прокурора Іщенка О.М., яки й підтримав подання, суд прих одить до висновку, що з метою п одальшого припинення незако нної діяльності, відшкодуван ня спричинених державі збитк ів, забезпечення судово го рішення та можливого у май бутньому цивільного позову, дане подання необхідно з адоволити та зупинити видатк ові операції.

Керуючись ст.ст. 59, 60, 62 Закону У країни «Про банки та банківс ьку діяльність» , та на підста ві ст.ст. 65, 66, 78, 79, 125, 126, 130 КПК України ,-

П О С Т А Н О В И В :

1. Зупинити видаткові оп ерації з грошовими коштами, я кі знаходяться на розрахунко вому рахунку № 26009051507037 , відкритий в ЧЕ РК. ГРУ ПАТ КБ«ПРИВАТБАНК» м. Ч еркаси ( МФО 354347) , як ий належить ТОВ «Мелагре йн» (код ЄДРПОУ 32339516) та прип инити розрахунково-касові о перації у видатковій частині вказаного рахунку, крім операцій з платежів до бюдже тів всіх рівнів та державних цільових фондів .

2. Зупинити видаткові операц ії з грошовими коштами, що над ходять на адресу ТОВ «Мелагрейн» (код ЄДРПОУ 323 39516) з рахунку № 26 009051507037 на внутрішньобанкі вський рахунок №3720 та з коштам и, які вже знаходяться на ньом у.

4.Копію постанови направити прокурору Черкаської област і.

Постанова оскарженню н е підлягає.

Суддя:

---

С.Є. Токо ва

Постанову отримав: «

---

»

---

2010 року

---

(

---

)