Ухвала

від 06.10.2023 по справі 766/7072/21

ХЕРСОНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №766/7072/21

н/п 1-кс/766/2366/23

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06.10.2023 слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження № 42021232010000008 від 13.04.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст. 364 ч.2, 366 ч.1, 366 ч. 1, 358 ч. 4, 191 ч. 2 КК України, старшого слідчого СВ відділу поліції № 2 ХРУП ГУНП в Херсонській області капітана поліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , надійшло клопотання сторони кримінального провадження № 42021232010000008 від 13.04.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст. 364 ч.2, 366 ч.1, 366 ч. 1, 358 ч. 4, 191 ч. 2 КК України, старшого слідчого СВ відділу поліції № 2 ХРУП ГУНП в Херсонській області капітана поліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО: НОМЕР_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 з можливістю вилучення належним чином завірених копій та/або в електронному вигляді документів у територіальному відділенні даного банку, а саме:

- інформацію щодо ІР-адрес з яких відбувалося управління зазначеним розрахунковим рахунком за допомогою системи Клієнт-Банк, інших документів, які надавалися банку при відкритті (подальшій зміні поточних даних та користування рахунками);

- документи про рух грошових коштів по рахункам ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 ; НОМЕР_5 ; НОМЕР_6 відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у друкованому та електронному вигляді, з обов`язковим чітким зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів у тому числі клієнтів інших банків, з зазначенням коду, номерів рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу з зазначенням куди і за що відправлені кошти та звідки і за що отримані кошти, з моменту відкриття рахунків по 20.05.2021 року.

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що слідчим відділенням відділу поліції № 2 Херсонського РУП ГУНП у Херсонській області проводиться досудове розслідування за фактом зловживання директором ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_4 своїм службовим становищем та за фактом внесення останнім до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей.

Так, 12.04.2021 до відділу поліції № 2 Херсонського РУП надійшли матеріали від УСБУ в Херсонській області щодо можливих неправомірних дій директора підприємства об`єднання громадян « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) юридична адреса якого: АДРЕСА_2 , ОСОБА_4 , який у 2020 році здійснив відчуження (продаж) майна підприємства, а саме об`єкти нерухомості на суму 1,2 млн. грн.., що підтверджується податковими накладними за 2020 рік, але згідно з Статутом останній не мав права відчужувати майно одноособово та без погодження ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , являючись відповідно до постанови президії ІНФОРМАЦІЯ_6 ) № 01-1-3-к від 19.02.2019 року та наказу підприємства об`єднання громадян « ІНФОРМАЦІЯ_7 » №7-П від 07.03.2019 року директором підприємства об`єднання громадян « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ( АДРЕСА_2 ), будучи службовою особою, займаючи посаду, пов`язану з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій, згідно з приміткою 1 ст. 364, ч.3 ст.18 КК України, керуючись правами та обов`язками, передбаченими Статутом ІНФОРМАЦІЯ_6 ), що затверджений ? з`їздом УТОС 23.05.1991 року (далі Статут УТОС), Статутом підприємства об`єднання громадян « ІНФОРМАЦІЯ_8 (УВП) ІНФОРМАЦІЯ_6 », що затверджений постановою президії ІНФОРМАЦІЯ_4 від 05.06.2018 року №06-3 р. (далі Статут підприємства) та трудовим контрактом з керівником підприємства Українського товариства сліпих від 02.09.2020 (далі Трудовий контракт) мав повноваження на управління (керівництво) підприємством об`єднання громадян « ІНФОРМАЦІЯ_8 (УВП) ІНФОРМАЦІЯ_6 », забезпечувати його прибуткову діяльність, ефективне використання і збереження майна підприємства та майна Українського товариства сліпих, що знаходиться в оперативному/господарському віданні підприємства, а також іншого майна, що знаходиться в розпорядженні підприємства, шляхом зловживання своїм службовим становищем та внесенням недостовірних відомостей до офіційних документів заволодів бюджетними коштами в сумі 275 000 гривень.

Зокрема, згідно п.2 Статуту УТОС, УТОС є юридичною особою, має рахунки в банках. Печатку та штамп із зазначенням свого найменування, іншу атрибутику, зразки яких затверджуються пленумом Центрального правління і реєструються у встановленому порядку.

Також, згідно с. 1 п. 4 Статуту підприємства засновником і власником підприємства є всеукраїнська добровільна громадська організація ІНФОРМАЦІЯ_6 в особі Центрального правління. Центральне правління УТОС, як власник, безпосередньо здійснює керівництво підприємством через призначеного директора; згідно ст. 4 п.2. підприємство очолює директор, що діє за принципом одноосібного керування та на основі поєднання прав інтересів УТОС і трудового колективу; згідно ст.4 п.3. директор підприємства організовує всю його роботу та несе повну відповідальність за його діяльність; згідно ст.4 п.4. директор підприємства призначається та звільняється з посади президією ІНФОРМАЦІЯ_4 ; згідно с. 6 п.3. так як підприємство не є власником майна, яке ІНФОРМАЦІЯ_9 , як власник, передає йому в оперативне управління, підприємство не має права без дозволу ІНФОРМАЦІЯ_9 передавати під заставу основні фонди і на основні фонди не можуть накладатися стягнення; згідно ст. 6 п. 4. Підприємство має право купувати будівлі, споруди, автомобілі, самохідні механізми, транспортні засоби, верстати та різне устаткування, вузли і агрегати та інші матеріальні цінності, а передавати, обмінювати, реалізовувати їх підприємствам Товариства, іншим підприємствам, організаціям і фізичним особам лише за погодженням з ЦП; згідно ст. 10 п. 1. Підприємство здійснює оперативний та бухгалтерський облік результатів своєї діяльності, веде статистичну звітність за правилами, що встановлені на Україні. Правила відомчої звітності встановлює ЦП УТОС.

Також згідно п.п.1.3. Трудового контракту, керівник є повноважним представником Власника (Громадська організація « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (УТОС) при реалізації прав, повноважень, функцій, обов`язків, що передбачені законодавчими актами України, нормативними актами УТОС та Статутом підприємства; згідно п.п.1.4. керівник діє на засадах єдиноначальності; згідно п.п.1.5. керівник є підзвітним президії Центрального правління Українського товариства сліпих в межах їх компетенції на підставі чинного законодавства, Статуту УТОС, Статуту підприємства та трудового контракту; згідно п.п.2.2. Керівник зобов`язаний:

згідно п.п.2.2.1. здійснювати оперативне управління/господарське відання/підприємством, організовувати його виробничо-господарську, соціальну та іншу діяльність, забезпечувати виконання мети створення підприємства, що передбачені його Статутом; згідно п.п.2.2.3виконувати наступні функції і обов`язки в організації та забезпеченні діяльності підприємства:

- Виконувати рішення з`їздів, пленумів, президії ІНФОРМАЦІЯ_4 , розпорядження голови Центрального правління УТОС;

- Забезпечувати юридичне, економічне, бухгалтерське та організаційне забезпечення діяльності підприємства;

- Організовувати збереження та ефективне використання майна підприємства та майна Власника, яке передане в оперативне управління/господарське відання, з визначенням матеріально-відповідальних осіб.

Директор ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ОСОБА_4 перебуваючи за адресою: АДРЕСА_2 , (точні дату та час досудовим розслідуванням не встановлено), усвідомлюючи протиправність своїх дій, передбачаючи негативні наслідки та бажаючи їх настання, умисно, керуючись корисливими мотивами, направленими на заволодіння чужим майном, зловживаючи своїм службовим становищем, вніс завідомо недостовірні відомості до офіційного документу «Звіт про виробництво та реалізацію промислової продукції» № 1П-НПП за 2020 рік, а саме відомості щодо вартості виробленої з власної сировини продукції (виготовлення світильників, ламп, люстр) на суму 1,279,9 млн. гривень.

Таким чином, ОСОБА_4 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України - службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційного документу завідомо неправдивих відомостей.

Після складання зазначеного документу та його власноручним підписанням, ОСОБА_4 , достовірно знаючи, що відомості щодо вартості виробленої з власної сировини продукції (виготовлення світильників, ламп, люстр) на суму 1,28 млн. гривень, зазначені в звіті, не відповідають дійсності, оскільки фактично підприємство в 2020 році виробництво продукції не проводило, що підтверджується поясненнями завідуючої виробництвом ОСОБА_5 , табелями обліку використання робочого часу та наказами по підприємству про встановлення терміну робочого часу №47-п від 01.11.2019 р. та 31-п від 09.11.2020 р. в розмірі 3,6-4 годин на тиждень, з метою подальшого заволодіння бюджетними коштами, надав його до ІНФОРМАЦІЯ_11 .

Таким чином, ОСОБА_4 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст. 358 КК України використання завідомо підробленого документу.

Директор ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ОСОБА_4 перебуваючи за адресою: АДРЕСА_2 , (точні дату та час досудовим розслідуванням не встановлено), усвідомлюючи протиправність своїх дій, передбачаючи негативні наслідки та бажаючи їх настання, умисно, керуючись корисливими мотивами, направленими на заволодіння чужим майном, зловживаючи своїм службовим становищем, вніс завідомо недостовірні відомості до офіційного документу податкової декларації з додатками за 2020 рік, а саме відомості щодо вартості виробленої з власної сировини продукції (виготовлення світильників, ламп, люстр) на суму 1,279,9 млн. гривень.

Таким чином, ОСОБА_4 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України - службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційного документу завідомо неправдивих відомостей.

Після складання зазначеного документу та його власноручним підписанням, ОСОБА_4 , достовірно знаючи, що відомості щодо вартості виробленої з власної сировини продукції (виготовлення світильників, ламп, люстр) на суму 1,28 млн. гривень, зазначені в звіті, не відповідають дійсності, оскільки фактично підприємство в 2020 році виробництво продукції не проводило, що підтверджується поясненнями завідуючої виробництвом ОСОБА_5 , табелями обліку використання робочого часу та наказами по підприємству про встановлення терміну робочого часу №47-п від 01.11.2019 р. та 31-п від 09.11.2020 р. в розмірі 3,6-4 годин на тиждень, з метою подальшого заволодіння бюджетними коштами, надав їх до ІНФОРМАЦІЯ_12 .

Таким чином, ОСОБА_4 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст. 358 КК України використання завідомо підробленого документу.

Окрім того, Директор ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ОСОБА_4 перебуваючи за адресою: АДРЕСА_2 , (точні дату та час досудовим розслідуванням не встановлено), усвідомлюючи протиправність своїх дій, передбачаючи негативні наслідки та бажаючи їх настання, умисно, керуючись корисливими мотивами, направленими на заволодіння чужим майном, зловживаючи своїм службовим становищем, вніс завідомо недостовірні відомості до офіційного документу «Звіт про виробництво та реалізацію промислової продукції» № 1П-НПП за 2020 рік, а також податкової декларації з додатками за 2020 рік, а саме відомості щодо вартості виробленої з власної сировини продукції (виготовлення світильників, ламп, люстр) на суму 1,279,9 млн. гривень.

Після складання зазначеного документу та його власноручним підписанням, ОСОБА_4 , достовірно знаючи, що відомості щодо вартості виробленої з власної сировини продукції (виготовлення світильників, ламп, люстр) на суму 1,28 млн. гривень, зазначені в звіті, не відповідають дійсності, оскільки фактично підприємство в 2020 році виробництво продукції не проводило, що підтверджується поясненнями завідуючої виробництвом ОСОБА_5 , табелями обліку використання робочого часу та наказами по підприємству про встановлення терміну робочого часу №47-п від 01.11.2019 р. та 31-п від 09.11.2020 р. в розмірі 3,6-4 годин на тиждень, з метою подальшого заволодіння бюджетними коштами, надав його до ІНФОРМАЦІЯ_11 та ІНФОРМАЦІЯ_12 .

Поряд з цим, зафіксовано, що у 2020 році підприємство УТОС комплектуючих (сировини) для виготовлення світильників не закуповувало, а натомість придбало готової продукції (світильники лампи, люстри) іноземного виробництва. В подальшому під час реалізації вказаної готової продукції іншому підприємству, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » підприємством УТОС застосовано податкову пільгу по нарахуванню податку на додану вартість в розмірі 0 %.

Відповідно до п. 8 підрозділу 2 ХХ та п. 197.6 Податкового кодексу України, підприємства інвалідів застосовують ставку 0 % по ПДВ за операціями постачання товарів, виготовляються ними.

На підставі недостовірно внесених даних до статистичних звітів, податкової декларації, подані їх до ІНФОРМАЦІЯ_11 та ІНФОРМАЦІЯ_12 та неправомірного застосування пільг по ПДВ, ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », було отримано неправомірне відшкодування ПДВ з державного бюджету в сумі 275 тисяч гривень, що завдало матеріальну шкоду, яка в сто і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є істотною шкодою.

Таким чином, ОСОБА_4 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем.

Крім того, 12.04.2021 до відділу поліції № 2 Херсонського РУП надійшли матеріали від УСБУ в Херсонській області щодо можливих неправомірних дій директора підприємства об`єднання громадян « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) юридична адреса якого: АДРЕСА_2 , ОСОБА_4 , який у 2020 році здійснив відчуження (продаж) майна підприємства, а саме об`єкти нерухомості на суму 1,2 млн. грн., що підтверджується податковими накладними за 2020 рік, але згідно з Статутом останній не мав права відчужувати майно одноособово та без погодження ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Для перевірки інформації щодо протиправних дій посадових осіб ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та з метою спростування чи підтвердження інформації, слід дослідити факт надходження грошових коштів та їх подальший рух, необхідно отримати доступ до банківської таємниці.

Згідно відповіді з ІНФОРМАЦІЯ_14 встановлено, що у ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » відкрито банківські рахунки у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме:

- НОМЕР_3 відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 04.11.2014;

- НОМЕР_4 відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 04.11.2014;

- НОМЕР_5 відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 24.09.2015;

- НОМЕР_6 відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 04.11.2014;

Таким чином, у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », можуть знаходяться документи, які становлять банківську таємницю, містять в собі відомості, що мають значення для встановлення обставин і джерел надходження на банківські рахунки ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » грошових коштів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), а також самостійно і в сукупності з іншими відомостями можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

В судове засідання слідчий не з`явилася, надала до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за її відсутності.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначила, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що відомості, що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Згідно із вимогами ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 5 частини 1 ст. 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать в тому числі і відомості, які можуть становити банківську таємницю;

За змістом п. 3 ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як встановлено ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку про достатність підстав для надання тимчасового доступу до відомостей, що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки є достатні підстави вважати, що вказані відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ відділу поліції № 2 ХРУП ГУНП в Херсонській області ОСОБА_3 , іншим слідчим включеним до складу слідчої групи в даному кримінальному провадженні слідчому ОСОБА_6 , слідчому ОСОБА_7 , слідчому ОСОБА_8 , слідчому ОСОБА_9 , слідчому ОСОБА_10 , слідчому ОСОБА_11 , слідчому ОСОБА_12 , слідчому ОСОБА_13 , слідчому ОСОБА_14 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО: НОМЕР_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 з можливістю вилучення належним чином завірених копій та/або в електронному вигляді документів у територіальному відділенні даного банку, а саме:

- інформацію щодо ІР-адрес з яких відбувалося управління зазначеним розрахунковим рахунком за допомогою системи Клієнт-Банк, інших документів, які надавалися банку при відкритті (подальшій зміні поточних даних та користування рахунками);

- документи про рух грошових коштів по рахункам ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 ; НОМЕР_5 ; НОМЕР_6 відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у друкованому та електронному вигляді, з обов`язковим чітким зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів у тому числі клієнтів інших банків, з зазначенням коду, номерів рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу з зазначенням куди і за що відправлені кошти та звідки і за що отримані кошти, з моменту відкриття рахунків по 20.05.2021 року.

Визначити строк дії ухвали тривалістю шістдесят днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1