Ухвала

від 26.09.2023 по справі 398/2589/23

ОЛЕКСАНДРІЙСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД КІРОВОГРАДСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №: 398/2589/23

провадження №: 1-кс/398/1204/23

УХВАЛА

Іменем України

"26" вересня 2023 р. Слідчий суддяОлександрійського міськрайонногосуду Кіровоградськоїобласті ОСОБА_1 ,за участюсекретаря судовогозасідання ОСОБА_2 ,розглянувши клопотанняпрокурора Олександрійськоїокружної прокуратури ОСОБА_3 ,про тимчасовийдоступ доречей ідокументів укримінальному провадженні,внесеному доЄдиного реєструдосудових розслідуваньза №12022121060001086 від 03.08.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 191 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До судунадійшло клопотанняпрокурора Олександрійськоїокружної прокуратури ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Клопотання слідчогомотивовано тим,що в провадженні СВ Олександрійського РВП ГУНП в Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №12022121060001086 від 03.08.2022 за ч.2 ст.191 КК України за фактом привласнення окремими суб`єктами господарювання, зареєстрованими та діючими на території Олександрійського району, коштів від прихованих від прихованих операцій (у тому числі здійснених стосовно товарів завезених до України за підробленими документами із території Російської Федерації), без несплати відповідних податків, з одночасним виведенням їх до юридичних осіб Російської Федерації. В ході досудового розслідування виникла необхідність у вирішенні питання застосування процесуальних заходів щодо запобігання відчуженню корпоративних прав особами громадянами Російської Федерації, що володіють частками у статутних фондах (майна). Так, до складу засновників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (кодЄРДПОУ НОМЕР_1 ) відповідно до статуту, зареєстрованого 19.03.2008 за №14451050008000642входить ОСОБА_4 , громадянин Росії, який проживає за адресою: АДРЕСА_1 , який згідно змін до статуту від 09.10.2021, зареєстрованих за №14451050016000642 володіє 21,75 % статутного фонду у розмірі 870000 гривень. Зазначене підприємство зареєстроване та діє на території АДРЕСА_2 , що вбачається і змін до статуту. При цьому, з`ясувати обставини даного кримінального провадження, а саме: виявлення наявності чи відсутності прихованих операцій (у тому числі здійснених стосовно товарів завезених до України за підробленими документами із території Російської Федерації), здійснених даним товариством, без сплати відповідних податків, з одночасним виведенням їх до юридичних осіб Російської Федерації, можливо лише при вивчені даних, якими володіє податкова служба України. З цією метою, 09.12.2022 слідчим у кримінальному провадженні ОСОБА_5 на адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 направлено запит про надання ними інформації та документів, які є в їх володінні стосовно діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Разом з цим, 26.12.2022 ІНФОРМАЦІЯ_1 , посилаючись на положення ст.159 КПК України відмовило у наданні інформації та документів, у зв`язку з відсутністю в органу досудового розслідування ухвали слідчого судді на тимчасовий доступ до речей і документів. Аналогічну відповідь 13.09.2023 надано ІНФОРМАЦІЯ_3 на запит прокурора від 11.09.2023. У зв`язку з тим, що у інший спосіб отримання інформації та документів є неможливим, та у інший спосіб довести обставини кримінального провадження є також не можливим, що унеможливлює в подальшому виконання органом досудового розслідування покладені на нього ст.2 КПК України завдання кримінального провадження, тому стороні обвинувачення необхідно вилучитидані, якими володіє ІНФОРМАЦІЯ_1

Прокурор ІНФОРМАЦІЯ_4 належним чином повідомлений про дату, час та місце розгляду клопотання, в судове засіданні не з`явилася, надійшло клопотання про розгляд клопотання без її участі та просила клопотання задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 , належним чином повідомлений про дату, час та місце розгляду клопотання, в судове засідання не з`явився та причини неявки суду не повідомив.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування розгляду даного клопотання за допомогою технічних засобів не здійснюється. Відповідно до вимог ст. 108 КПК України ведеться журнал судового засідання.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Судом встановлено, що дізнавачем сектору Олександрійського РВП ГУНП в Кіровоградській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №12022121060001086 від 03.08.2023 року.

За змістом ст.159КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно з п. 5 ч. 1 ст.162КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Інформація, на тимчасовий доступ до якої наполягає слідчий, відповідно до п. 2 ч. 1 ст.162КПК України належить до охоронюваної законом таємниці.

Частиною 5 ст.163КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст.163КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Таким чином, суд приходить до висновку про наявність достатніх підстав вважати, що вказана у клопотанні інформація, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні. Крім того, слідчим доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

За таких обставин, клопотання підлягає задоволенню в частині надання тимчасового доступу до зазначених документів.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання прокурораОлександрійської окружноїпрокуратури ОСОБА_3 ,про тимчасовийдоступ доречей ідокументів укримінальному провадженні,внесеному доЄдиного реєструдосудових розслідуваньза №12022121060001086 від03.08.2022,за ознакамикримінального правопорушення,передбаченого ч.2ст.191КК України- задовольнити.

Надати старшому слідчому CВ Олександрійського РВП ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_5 , та/або слідчому CВ Олександрійського РВП ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_6 , та/абослідчому CВ Олександрійського РВП ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_7 , та/або прокурору Олександрійської окружної прокуратури ОСОБА_3 , та/або прокурору Олександрійської окружної прокуратури ОСОБА_8 , та/або прокурору Олександрійської окружної прокуратури ОСОБА_9 , та/або прокурору Олександрійської окружної прокуратури ОСОБА_10 , та/або прокурору Олександрійської окружної прокуратури ОСОБА_11 , та/або прокурору Олександрійської окружної прокуратури ОСОБА_12 тимчасовий доступ у кримінальному провадженні до оригіналів таких документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме:

- документації, пов`язаної з реєстрацією ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

-дані про керівників та працівників вказаного суб`єкту господарської діяльності за період 2014-2023 років;

-податкових декларацій з податку на додану вартість, поданих даним товариством, упродовж 2014-2023 років;

-додатку №5 до податкових декларацій з податку на додану вартість «Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів» поданих даним товариством, упродовж 2014-2023 років;

-податкових декларацій з податку на прибуток з додатками поданих даним товариством, упродовж 2014-2023 років;

реєстру виданих та отриманих податкових накладних, даним товариством, упродовж 2014 -2023 років;

-уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань упродовж 2014-2023 років;

- податкових накладних, поданих даним товариством у 2014-2023 роках;

-форм 1ДФ, поданих даним товариством, упродовж 2014-2023 років;

-інформацію про IP-адреси, з яких подавалась звітності товариством, упродовж 2014-2023 років;

- інформацію про рахунки, що діяли та діють на теперішній час, відкриті в установах банку протягом 2014-2023 років;

-інформацію про банківський рахунок, на якому зберігається статутний фонд товариства;

-інформацію про прибутки, отриманіпідприємствомпротягом2014-2023роківта видатки протягом зазначеного періоду;

-інформацію про сплаченіпідприємствомподаткипротягом2014-2023 років.

2.Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_3 , надати вищевказаним слідчому і прокурорам тимчасовий доступ до оригіналів вищевказаних документів, з можливістю ознайомлення, виготовлення та вилучення їх копій.

Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчийсуддя ОСОБА_1