Постанова

від 22.09.2010 по справі 4-900

ІВАНО-ФРАНКІВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 4-900/2010 року

ПОСТАНОВА

22 вересня 2010 року м. Івано-Франківськ

Суддя Івано-Франківськ ого міського суду Івано-Фран ківської області Максимчин Ю . Д., розглянувши подання cтарш ого слідчого з ОВС відділенн я розслідування кримінальни х справ слідчого відділу под аткової міліції ДПА в Івано-Ф ранківській області ОСОБА _1 про надання дозволу на про ведення виїмки документів, щ о становлять банківську таєм ницю, -

встановив:

Старший слідчий з ОВС від ділення розслідування кримі нальних справ слідчого відді лу податкової міліції ДПА в І вано-Франківській області ОСОБА_1 звернувся до суду з п оданням про надання дозволу на проведення виїмки докумен тів, що становлять банківськ у таємницю

З матеріалів подання вба чається, що упродовж 2007-2008 років ТОВ “Українська побутова те хніка” через посередників пр идбало у ДП "Прикарпаттяенер госервіс" ВАТ "Прикарпаттяоб ленерго" послуги по виконанн ю проектних та монтажних роб іт по влаштуванню систем еле ктропостачання, освітлення, заземлення, блискавкозахист у та монтажу трансформаторни х підстанцій на виробничих п отужностях товариства за адр есоюАДРЕСА_1 Івано-Франкі вської міської ради. В той же ч ас, директор ТОВ “Українська побутова техніка” ОСОБА_2 , достовірно знаючи, що всі ви щевказані роботи виконані си лами ДП "Прикарпаттяенергос ервіс" ВАТ "Прикарпаттяоблен ерго", зловживаючи своїм служ бовим становищем, діючи з мет ою заволодіння державним май ном у вигляді незаконного ві дшкодування податку на додан у вартість, здійснила докуме нтальне оформлення неіснуюч их господарських операцій (н адання вищевказаних послуг) з ТзОВ "Новотехпроектбуд" та Т зОВ "Ньюз-Сервіс" як безпосере дньо так і через посередника ТзОВ "Італ-Техно ЛТД".Внаслідо к проведення вказаних операц ій по бухгалтерському та под атковому обліку ТОВ “Українс ька побутова техніка” сформу вало податковий кредит з под атку на додану вартість, який ОСОБА_2 умисно, усупереч в имог п.п.7.4.1 п.7.4 та п.7.7 ст.7 Закону У країни ?ро податок на додану в артість” відображала у декла раціях з податку на додану ва ртість в період з жовтня 2007 рок у по березень 2008 року в складі " дозволеного податкового кре диту" та "суми ПДВ, що підлягає бюджетному відшкодуванню на рахунок платника у банку", а т акож заявах про повернення с ум бюджетного відшкодування (Додаток №4 до декларації).Не з важаючи на те, що ОСОБА_2 ви конала всі дії, необхідні для вчинення злочину, наслідки у вигляді відшкодування подат ку на додану вартість на розр ахунковий рахунок товариств а “Українська побутова техні ка” не настали, оскільки зазн ачені порушення виявлені пра цівниками ДПІ в м. Івано-Франк івську під час документальни х перевірок.Таким чином, дире ктор ТОВ “Українська побутов а техніка” ОСОБА_2 шляхом зловживання службовим стано вищем вчинила замах на завол одіння державним майном (бюд жетними коштами) в особливо в еликих розмірах в сумі 812 639 грн .

Наведене підтверджується матеріалами кримінальної сп рави №320465 порушеної стосовно д иректора ТОВ “Українська поб утова техніка” ОСОБА_2 за ознаками злочинів, передбаче них ч.2 ст.15 та ч.5 ст.191 КК України.

Згідно з ст. 178 КПК України, ви їмка документів, що становля ть банківську таємницю, пров одиться тільки за вмотивован ою постановою суду.

Враховуючи, що в період 16.11.2007 р оку років службовими особами ТОВ “Українська побутова те хніка” було відкрито в ПАТ “Ф ольксбанк” (МФО 325213) м. Львів нас тупні поточні рахунки №№2600700000750 8, 26006000007509, через який товариством здійснювалось перерахуванн я коштів на поточні рахунки Т зОВ "Новотехпроектбуд", ТзОВ " Ньюз-Сервіс" та ДП "Прикарпатт яенергосервіс" ВАТ "Прикарпа ттяобленерго" і даному банку знаходяться документи, які м ають значення до встановленн я істини у справі, слід надати дозвіл на проведення виїмки документів, що становлять ба нківську таємницю.

На підставі наведеного, кер уючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України, -

постановив:

Надати згоду на розкри ття банківської таємниці та проведення у ПАТ “Фольксбан к” (МФО 325213), що знаходиться за ад ресою: м. Львів, вул. Грабовськ ого, 11, виїмки оригіналів наст упних документів:

юридичну справу клієнта ТОВ “Українська побутова тех ніка” (код ЄДРПОУ 32605351) с. Микити нці, вул. Юності, 23а, Івано-Франк івської міської ради, а саме: з аяви на відкриття рахунку, св ідоцтво про державну реєстра цію юридичної особи, довідка з ЄДРПОУ, довідка про взяття н а облік платника податків, ст атут підприємства, протоколи зборів учасників підприємст ва про призначення (звільнен ня) службових осіб, копії пасп ортів службових осіб, догові р банківського рахунку, анке та клієнта - юридичної особ и, заяви службових осіб та пов ідомлення ДПІ щодо відкриття (закриття) рахунку, карток із зразками підписів і відбитка ми печатки та інші документи , потреба у виїмці яких може ви никнути

виписки руху коштів ТОВ “Українська побутова технік а” (код ЄДРПОУ 32605351) по поточних рахунках №26007000007508 та №26006000007509 за пер іод з 16.11.2007 року по 31.12.2008 року, як на паперових носіях так і в елек тронному вигляді із зазначен ням контрагентів (з ідентифі каційними ознаками та інформ ацією про призначення платеж ів), платіжних доручень про пе рерахування коштів, документ ів які підтверджують взаємор озрахунки, надходження кошті в від контрагентів та перечи слення коштів контрагентам, грошових чеків на отримання готівки в установі банку, док ументів, що свідчать про пров едені розрахунки в системі “ Клієнт Банк” та інші докумен ти, які мають доказове значен ня по справі.

.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: Максимчи н Ю. Д