Постанова

від 05.08.2010 по справі 1-843/10/16

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Дело №1-843/10/16

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

05 августа 2010 года Киевский районный суд г. Харькова в составе:

председательствующего судьи Колесник С.А.

при секретаре Хоминской Т.В.

с участием прокурора Васильева В.А.

рассмотрев в открытом судебном заседании в г.Харькове уголовное дело по обвинению ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца г.Луганска, украинца, гражданина Украины, с высшим образованием, разведенного, имеющего несовершеннолетнего ребенка ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_2, работающего в должности сменного мастера ЧП ЗУМ «Политерм», проживающего в АДРЕСА_1, ранее судимого: 04.10.2001 года Ленинским районным судом г.Луганска по ст.185 ч.3 УК Украины к 3 годам лишения свободы с применением ст.75 УК Украины освобожден от отбытия наказания с испытательным сроком на 1 год; 13.06.2002 года Октябрьским районным судом г.Луганска по ст.89 ч.1, 42 УК Украины (в редакции 1960г.), 15-185 ч.3 УК Украины к 5 годам лишения свободы с применением ст.75 УК Украины освобожден от отбытия наказания с испытательным сроком на 3 года; 22.01.2007 года Октябрьским районным судом г.Луганска по ст.ст.164 ч.1 УК Украины к 1 году 6 месяцам ограничения свободы с применением ст.75 УК Украины освобожден от отбытия наказания с испытательным сроком на 2 года; 06.03.2008 года Октябрьским районным судом г.Луганска по ст.164 ч.2 УК Украины к 2 годам 2 месяцам лишения свободы с применением ст.75 УК Украины освобожден от отбытия наказания с испытательным сроком на 2 года,

по ч.2 ст.205, ст.27 ч.5 358 ч.2 УК Украины,

У С Т А Н О В И Л :

ОСОБА_1 обвиняется в том, что в октябре 2003 года, действуя умышленно, по предварительному сговору и в группе с ОСОБА_3, ОСОБА_4 и ОСОБА_5, которые действовали в составе сплоченной организованной преступной группы, и неустановленным в ходе следствия лицом, с целью прикрытия незаконной деятельности создал субъект предпринимательской деятельности юридическое лицо ЧП «Лугастроймонтажрезерв», деятельностью которого был причинен материальный ущерб интересам государства в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

В октябре 2003 года ОСОБА_3, находясь в г.Луганске, действуя умышленно в составе организованной преступной группы, с целью создания фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, выполняя возложенные на него ОСОБА_4 функции по поиску и подбору лиц, которые согласятся стать учредителями и директорами фиктивных субъектов хозяйствования, через неустановленное в ходе досудебного следствия лицо предложил ОСОБА_1 за денежное вознаграждение, размер которого в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, выступить учредителем и создать частное предприятие «Лугастроймонтажрезерв», которое зарегистрировать по месту его регистрации по адресу: АДРЕСА_1, а также возложить на себя обязанности директора предприятия, поставить предприятие на налоговый учет в Ленинской МГНИ г. Луганска и открыть расчетный счет ЧП «Лугастроймонтажрезерв» в Луганском отделении № 3 АБ «Укркоммунбанк». При этом, ОСОБА_3 через подставное лицо сообщил ОСОБА_1, что учредителем и директором создаваемого предприятия он будет только формально, фактически участия в финансово-хозяйственной деятельности предприятия он принимать не будет.

ОСОБА_1, желая получить незаконное вознаграждение от создания и государственной регистрации субъекта предпринимательской деятельности на свое имя, не желая при этом осуществлять от имени ЧП «Лугастроймонтaжpезерв» предпринимательскую деятельность, осознавая, что в случае создания и регистрации на его имя данного предприятия, деятельность предприятия будет направлена на прикрытие незаконной деятельности, в том числе на изготовление поддельных дoкyмeнтoв бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Лугастроймонтажрезерв», составленных от его имени, так как сведения о его участии в фінансово-хозяйственной деятельности предприятия, содержащиеся в данных документах, будуг являться ложными и не соответствовать действительности, одновременно с этим безразлично относясь к использованию созданного на его имя предприятия в прикрытии совершения других корыстных и хозяйственных преступлений, дал свое согласие выступить учредителем и создать частное предприятие «Лугастроймонтaжpезерв», которое зарегистрировать по месту своего регистрации, возложить на себя обязанности директора предприятия, поставить предприятие на налоговый учет и открыть расчетный счет предприятия в банковском учреждении.

О согласии ОСОБА_1 создать на свое имя ЧП «Лугастроймонтaжpезерв» ОСОБА_3 сообщил ОСОБА_4, который дал указание ОСОБА_3 организовать подготовку необходимых документов для создания и регистрации ЧП «Лугастроймонтaжpeзерв» и их предоставление, после подписания ОСОБА_1, в регистрационные органы, органы налоговой инспекции и банковские учреждения. За подготовкой вышеуказанных документов ОСОБА_3, с целью выполнения указаний ОСОБА_4, обратился к гражданам, оказывающим юридические услуги по созданию и регистрации предприятий. Затем, ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы с целью реализации совместного nлана, через неустановленное лицо дал указание ОСОБА_1 подписать все подготовленные на его имя регистрационные документы ЧП «Лугастроймонrажрезерв» и предоставить их в регистрационные органы, органы налоговой инспекции и банковские учреждения.

После этого, ОСОБА_1, реализуя свой преступный умысел, направленный на создание юридического лица с целью прикрытия незаконной деятельности, 2 октября 2003 года по указанию ОСОБА_3 подписал заранее подготовленный ОСОБА_3 устав предприятия ЧП «Лугастроймонтaжpезерв», расположенного по адресу: АДРЕСА_1, и другие необходимые документы, которые затем предоставил в управление государственной регистрации и городского реестра Луганского городского Совета для государственной регистрации. Одновременно с этим ОСОБА_1 решением собственника возложил на себя обязанности директора ЧП «Лугастроймонтажрезерв». 8 октября 2003 года управлением государственной регистрации и городского реестра Луганского городского Совета юридическое лицо ЧП «Лугастроймонтажрезерв» бьшо зарегистрировано по вышеуказанному адресу и предприятию был присвоен код ЕГРПОУ 32690960. После государственной регистрации ЧП «Лугастроймонтaжpезерв», ОСОБА_1, продолжая свои преступные действия, согласно заранее разработанному плану, по указанию ОСОБА_3 17 октября 2003 года поставил созданное предприятие ЧП «Лугастроймонтажрезерв» на налоговый учет в Ленинской МГНИ г. Луганска и 20 октября 2003 года обратился в Луганское отделение №3 АБ «Укркоммунбаик» за открытием расчетного счета предприятия, который был открыт в тот же день за номером НОМЕР_1. Затем, ОСОБА_1 через неустановленное в ходе следствия лицо, понимая, что созданное им юридическое лицо будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности по изготовлению заведомо поддельных дoкyмeнтoв бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Лугастроймонтaжpезерв», передал учредительные, регистрационные и банковские дoкyмeнты созданного им предприятия ЧП «Лугастроймонтажрезерв» через неустановленное лицо ОСОБА_3

Получив учредительные, регистрационные и банковские документы ЧП «Лугастроймонтажрезерв» ОСОБА_3, действуя в составе организованной преступной группы, осознавая, что созданное им и ОСОБА_1 юридическое лицо ЧП «Лугастроймонгажрезерв» будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности по легализации похищенных денежных средств, уклонению от уплаты налогов и изготовлению заведомо поддельных документов, передал полученные от ОСОБА_1 документы ЧП «Лугастроймонтажрезерв» ОСОБА_4

Полученные от ОСОБА_3 учредительные, регистрационные и банковские дoкyмeнты ЧП «Лугастроймонтажрезерв» ОСОБА_4, действуя в составе организованной преступной группы, осознавая, как и ОСОБА_3, что данное предприятие будет использоваться с целью прикрытия преступной деятельности виновных лиц по легализации поxищенных денежных средств, уклонению от уплаты налогов и изготовлению заведомо поддельных документов, передал их ОСОБА_5, который выступал в составе организованной преступной группы в качестве заказчика создания фиктивных предприятий. Получив учредительные, регистрационные и банковские документы созданного фиктивного предприятия ЧП «Лугастроймонтажрезерв», ОСОБА_5 согласно заранее достигнутой договоренности, передал ОСОБА_4 денежное вознаграждение в размере 1000 долларов США, из которых 500 долларов США ОСОБА_4 передал ОСОБА_3 из полученного от ОСОБА_4 вознаграждения в размере 500 долларов США, ОСОБА_3 через неустановленное лицо передал ОСОБА_1 причитающееся ему денежное вознаграждение, размер которого в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным.

Завладев учредительными, регистрационными и банковскими документами ЧП «Лугастроймонтажрезерв» ОСОБА_5, действуя в группе с другими неустановленными лицами, получил доступ к реквизитам и расчетному счету ЧП «Лугастроймонтажрезерв», которые начал использовать с целью прикрытия преступной деятельности по осуществлению финансовых операций, направленных на легализацию поxищенных государственных денежных средств, уклонению от уплаты налогов с доходов, полученных незаконным путем, а также подделке документов бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Лугастроймонтажрезерв».

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы №37 от 02.02.2010 года подписи от имени директора ЧП «Лугастроймонтажрезерв» ОСОБА_1 в решении собственника от 17.05.2004г., свидетельстве о регистрации плательщика НДС от 20.10.2003г., декларации по налоry на прибыль предприятия от 11.05.2004 г., декларациях по налоry на добавленную стоимость ЧП «Лугастроймонтажрезерв» от 17.05.2004 г. и 09.04.2004г., а также расчетах сумм страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование за апрель 2004 года от 20.05.2004г., выполнены не ОСОБА_1 , а другим лицом (лицами).

Кроме того, согласно заключению судебно-экономической экспертизы №35/1 от 04.02.2010г., в результате финансово-хозяйственной деятельности ЧП «Лугастроймонтажрезерв» государству причинен материальный ущерб в виде невыплаченной суммы налога на добавленную стоимость в размере 22599473,00 гривен, что является крупным размером.

Кроме того, ОСОБА_1, действуя умышленно в группе с ОСОБА_5, ОСОБА_4, ОСОБА_3 и неустановленным в ходе следствия лицом, совершил пособничество в изготовлении неустановленными лицами заведомо поддельных документов, выдаваемых созданным им фиктивным предприятием ЧП «Лугастроймонтажрезерв», и предоставляющими права и освобождающими от обязанностей, с целью их дальнейшего использования, при следующих обстоятельствах:

8 октября 2003 года ОСОБА_1, действуя по предварительному сговору и в группе с ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_3 и неустановленным лицом создал и зарегистрировал в управлении государственной регистрации и городского реестра Луганского городского Совета юридическое лицо ЧП «Лугастроймонтажрезерв», код ЕГРПОУ 32690960. После государственной регистрации ЧП «Лугастроймонтажрезерв», ОСОБА_1, продолжая свои преcтynные действия, согласно заранее разработанному плану, 17 октября 2003 года поставил созданное предприятие ЧП «Лlугастроймонтажрезерв» на налоговый учет в Ленинской МГНИ г. Луганска и 20 октября 2003 года обратился в Луганское отделение № 3 АБ «Укркоммунбанк» за открытием расчетного счета предприятия, который бьл открыт в тот же день за номером НОМЕР_1. Затем, ОСОБА_4, действуя в группе с ОСОБА_3 и ОСОБА_1, понимая, что созданное ими юридическое лицо ЧП «Лlугастроймонтажрезерв» будет использоваться с целью прикрытия незаконной деятельности в том числе и по изroтoвлению заведомо поддельных документов бухгaтeрского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Лlугастроймонтажрезерв», передал учредительные, регистрационные и банковские документы созданного им предприятия ЧП «Лугастроймонтажрезерв» через неустановленное лицо ОСОБА_3, который через ОСОБА_4 передал их ОСОБА_5, тем самым ОСОБА_1 предоставил виновным лицам возможность и средства без преград изготавливать заведомо поддельные документы бухгалтерского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «ЛIyracтpoймонтажрезерв».

Завладев учредительными, регистрационными и банковскими документами ЧП «Лугастроймонтажрезерв» ОСОБА_5, действуя в группе с другими неустановленными лицами, с целью изготовления поддельных документов для прикрытия преступной деятельности, изготовил заведомо поддельные дoкyмeнты бyxгameрского учета, финансовой и налоговой отчетности ЧП «Лугастроймонтажрезерв», которые предоставляют права и освобождают от обязанностей. Изготовленные поддельные документы финансовой и налоговой отчетности ЧП «Лугастроймонтажрезерв» были предоставлены виновными лицами, с целью их использования в Ленинскую МГНИ г. Луганска и управление пенсионного фонда Ленинского района г. Луганска.

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы №37 от 02.02.2010 года подписи от имени директора ЧП «Лугастроймонтажрезерв» ОСОБА_1 в решении собственника от 17.05.2004г., свидетельстве о регистрации плательщика НДС от 20.l0.2003г., декларации по налогу на прибыль предприятия от 11.05.2004 г., декларациях по налогу на добавленную стоимость ЧП «Лугастроймонтажрезерв» от 17.05.2004 г. и 09.04.2004г., а также расчетах сумм страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование за апрель 2004 года от 20.05.2004г., выполнены не ОСОБА_1, а другим лицом (лицами).

Будучи допрошенным в качестве подсудимого, ОСОБА_1 свою вину в предъявленном ему обвинении признал полностью, раскаялся в содеянном, объяснил обстоятельства совершения преступления, изложенные выше. Просит суд прекратить производство по делу в связи с истечением сроков давности.

Прокурор в судебном заседании против заявленного подсудимым ОСОБА_1 ходатайства не возражал.

Суд, выслушав мнение участников процесса, изучив материалы дела, считает ходатайство обоснованным и подлежащим удовлетворению.

05.02.2010 года СУ ГУМВД Украины в Харьковской области по данному уголовному делу возбуждено уголовное преследование в отношении ОСОБА_1 по признакам составов преступлений, предусмотренных ст.ст.205 ч.2, 27 ч.5 358 ч.2 УК Украины.

Согласно п.3 ч.1 ст.49 УК Украины лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения им преступления и ко дню вступления приговором законной силы истекло пять лет - при совершении преступления средней тяжести.

Преступление, в совершении которого обвиняется ОСОБА_1, согласно ч.4 ст.12 УК Украины, относится к преступлениям средней тяжести и совершено в октябре 2003 года.

В соответствии с ч.3 ст.49 УК Украины, течение давности прерывается, если до окончания указанных в частях первой и второй этой статьи сроков лицо совершило новое преступление средней тяжести, тяжкое или особо тяжкое преступление.

ОСОБА_1 осужден 22.01.2007 года Октябрьским районным судом г.Луганска по ст.ст.164 ч.1 УК Украины к 1 году 6 месяцам ограничения свободы с применением ст.75 УК Украины освобожден от отбытия наказания с испытательным сроком на 2 года и 06.03.2008 года Октябрьским районным судом г.Луганска по ст.164 ч.2 УК Украины к 2 годам 2 месяцам лишения свободы с применением ст.75 УК Украины освобожден от отбытия наказания с испытательным сроком на 2 года, то есть за совершение преступлений небольшой тяжести, что, согласно ч.3 ст.49 УК Украины не прерывает течение давности.

На основании вышеизложенного, каких либо данных, позволяющих считать, что течение сроков давности останавливалось или прерывалось у суда нет.

На основании изложенного, руководствуясь ст.11-1 УПК Украины, ст. 49 УК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л :

Уголовное дело по обвинению ОСОБА_1 по ч.2 ст.205, ст.27 ч.5 358 ч.2 УК Украины - прекратить в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответствености.

Меру пресечения ОСОБА_1 - подписку о невыезде с постоянного места жительства - отменить.

Постановление может быть обжаловано в апелляционный суд Харьковской области через Киевский районный суд г.Харькова в течении 7 суток с момента его провозглашения.

Судья-