Вирок

від 10.10.2023 по справі 509/6252/19

ІЛЛІЧІВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ОДЕСЬКОЇ ОБЛАСТІ

10 жовтня 2023 року

Єдиний унікальний № 509/6252/19

Провадження № 1-кп/501/92/23

В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 жовтня 2023 року Іллічівський міський суд Одеської області у складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

суддів ОСОБА_2 , ОСОБА_3 ,

за участю:

секретарів судового засідання ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ,

прокурора ОСОБА_7 , ОСОБА_8 ,

представників потерпілої ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 ,

захисника адвоката ОСОБА_12 ,

обвинуваченого ОСОБА_13 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Чорноморську Одеського району Одеської області кримінальне провадження №12015160380002461 від 25 вересня 2015 року за обвинуваченням:

ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Скібінці Погребищенського району Вінницької області, громадянина України, освіта вища, який одружений, зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимий,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Формулювання обвинувачення, яке пред`явлене особі та визнане судом недоведеним.

ОСОБА_13 обвинувачувався в тому, що він, як службова особа, шляхом зловживання своїм службовим становищем, привласнив грошові кошти ГО «Отрада», які були йому ввірені, в особливо великих розмірах, у тому числі повторно.

Так, згідно з обвинувальним актом відповідно до свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи серії АОО № 666127 Громадська організація «Отрада» (код ЄРДПОУ 13901928) зареєстрована 09 лютого 1998 року з номером запису про включення відомостей про юридичну особу до ЄДР 15431200000001126, Овідіопольською районною державною адміністрацією за адресою: Одеська область, Овідіопольський район, смт Таїрове, с. Мізікевича, ж/м Чорноморка, вул. Болгарська, 2.

Згідно з випискою з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань від 18 серпня 2016 року Громадська організація «Отрада», ідентифікаційний код 13901928, зареєстрована за адресою: Одеська область, місто Одеса, вулиця Романа Кармена, будинок 8, квартира 63. Основним видом діяльності об`єднання є діяльність інших громадських організацій (код КВЕД 94.99). Фактична адреса: Одеська область, Овідіопольський район, смт Таїрове, вул. Рибпортівська, 100.

Відповідно до статуту ГО «Отрада» основна мета діяльності об`єднання - об`єднання осіб для здійснення і захисту законних соціальних, економічних інтересів.

До органів управління об`єднання належать: Вищий орган управління - загальні збори членів об`єднання (в подальшому - збори). Повноваження, порядок скликання та інші питання діяльності зборів регламентуються цим статутом. Виконавчий орган - правління, голова об`єднання. Контролюючий орган - ревізійна комісія.

Пунктом 5.5 Статуту визначено, що до виключної компетенції зборів належать: затвердження статуту об`єднання, внесення до нього змін і доповнень; обрання і скликання голови об`єднання, членів правління та ревізійну комісію; визнання головних напрямків діяльності, затвердження перспективних проектів та програм; здійснення господарського управління майном та коштами об`єднання; прийняття безоплатних та благодійних внесків, пожертвувань підприємств, установ, організацій і громадян, залучення коштів інвесторів; прийняття рішення про притягнення до дисциплінарної відповідальності службових осіб об`єднання; визначення умов праці осіб та працівників об`єднання; затвердження штатного розпису та встановлення посадових окладів працівників об`єднання; розгляд та затвердження звітів голови об`єднання, річних балансів, кошторисів доходів та витрат, визначення порядку покриття збитків та використання прибутків, прийняття рішень про реорганізацію, припинення діяльності об`єднання, призначення ліквідаційної комісії.

Відповідно до протоколу № 1 зборів членів громадської організації «Отрада» від 22 січня 2006 року ОСОБА_13 обрано головою правління громадської організації.

Відповідно до статуту ГО «Отрада» голова об`єднання скликає збори членів об`єднання, визначає шляхи реалізації їх рішень; діє від імені об`єднання без доручення; здійснює прийом та звільнення всіх найманих працівників об`єднання, затверджує їх функціональні обов`язки; представляє об`єднання у відносинах з державними органами, підприємствами, установами, організаціями, окремими громадянами; одноосібно підписує від імені об`єднання фінансово-господарські (в т.ч. банківські) документи, відкриває та закриває рахунки в установах банків; здійснює оперативне управління майном та коштами об`єднання; видає доручення на вчинення дій, які відповідають статутній діяльності об`єднання; в межах своєї компетенції видає накази, які обов`язкові до виконання всіма членами, органами та працівниками об`єднання; вирішує інші питання діяльності об`єднання крім тих, які цим статутом віднесені до компетенції інших органів об`єднання; здійснює інші дії, відповідно до наданих йому повноважень.

Таким чином ОСОБА_13 , як голова об`єднання, обіймав посаду, пов`язану з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських обов`язків, тобто був службовою особою, відповідно до примітки до ст. 364 КК України.

Обіймаючи посаду голови ГО «Отрада», ОСОБА_13 у своїй роботі керувався Статутом, зареєстрованим виконавчим комітетом Одеської міської ради №444 від 09 лютого 1998 року, затвердженим загальними зборами відповідно до протоколу №2 від 20 липня 1997 року, перереєстрованим Овідіопольським районним управлінням юстиції Одеської області (Свідоцтво №79 від 21 квітня 2004 року), затвердженого загальними зборами членів об`єднання, відповідно до протоколу № 1 від 25 січня 2004 року. Об`єднання є правонаступником громадської організації «Добровільне товариство рибаків-аматорів «Отрада».

Як стверджується в обвинувальному акті ОСОБА_13 , обіймаючи посаду голови ГО «Отрада», виконував організаційно-розпорядчі функції та був посадовою особою юридичної особи приватного права, створеної на підставі установчих документів, під час яких вчинив привласнення грошових коштів громадської організації, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, за таких обставин.

Маючи злочинний намір, спрямований на привласнення майна ГО «Отрада», а саме грошових коштів у виді цільових внесків, отриманих від членів зазначеного об`єднання громадян, зловживаючи своїм службовим становищем, ОСОБА_13 у період з 01 січня 2007 року по 01 вересня 2015 року розробив злочину схему привласнення зазначених коштів.

Діючи в своїх особистих інтересах, з метою привласнення майна, зловживаючи службовим становищем, ОСОБА_13 самостійно прийняв рішення щодо необхідності збирання з членів об`єднання грошових коштів на проведення робіт з будівництва системи каналізації, розташованої на орендованій об`єднанням земельній ділянці за адресою: Одеська область, Овідіопольський район, смт Таїрове, вул. Рибпортівська, 100, у сумі від 3200,00 грн до 4000,00 грн з кожного члена громадського об`єднання.

Згідно з актом звірки зібраних цільових внесків ГО «Отрада» у період з 01 січня 2007 року по 01 березня 2016 року, складеного головою ревізійної комісії ГО «Отрада» ОСОБА_14 , встановлено, що головою правління ОСОБА_13 зібрано коштів на прокладання трубопроводу та каналізації в розмірі 1 млн. 196 тис. 661 грн.

Реалізуючи свій злочинний умисел, спрямований на привласнення коштів членів ГО «Отрада», ОСОБА_13 , як єдиний розпорядник майна об`єднання громадян, отримані від членів об`єднання громадян кошти як цільові внески на проведення робіт з будівництва системи каналізації, не оприбуткував, на поточні рахунки об`єднання № НОМЕР_1 у термін з 27 вересня 2006 року по 15 квітня 2011 року, № НОМЕР_2 у термін з 18 січня 2006 року по 26 вересня 2006 року, № НОМЕР_3 у термін з 15 квітня 2011 року по 31 серпня 2015 року, відкриті в ПАТ «Укрсоцбанк» м. Одеси у повному обсязі не вніс.

Сума матеріальних витрат на проведення робіт з прокладання системи трубопроводу та каналізації, розташованої на орендованій території ГО «Отрада» ділянці за адресою: Одеська область, Овідіопольський район, смт Таїрове, вул. Рибпортівська, 100, станом на 01 січня 2008 року становить 228 тис. 659 грн.

Загальна сума зібраних коштів на прокладання трубопроводу та каналізації за даними Акту звірки «Зібраних цільових внесків членів ГО «Отрада» за період з 01 січня 2007 року по 01 березня 2016 року в розмірі 1 млн. 196 тис. 661 грн., з яких перераховано коштів на прокладання трубопроводу та каналізації в сумі 182 тис. 285 грн. Різниця суми між зібраними від членів ГО «Отрада» та фактично понесених витрат на прокладання трубопроводу та каналізації становить 1 млн. 014 тис. 376 грн.

Отже, ОСОБА_13 , як службова особа,скориставшись службовим становищем, маючи право оперативного управління майном - коштами членів об`єднання громадян, з метою незаконного привласнення цих коштів, привласнив їх, витративши не за призначенням, тобто не на проведення робіт з прокладання трубопроводу та каналізації, а на інші власні потреби, чим спричинив об`єднанню громадян шкоду у розмірі 1 млн. 014 тис. 376 грн, що станом на 2008 рік, на момент вчинення злочину, в 3039 разів перевищувало неоподаткований мінімум доходів громадян.

Продовжуючи свій злочинний намір, спрямований на привласнення чужого майна та заволодіння коштами членів громадського об`єднання, голова правління ОСОБА_13 , діючи в особистих інтересах, із корисливих мотивів, зловживаючи службовим становищем, повторно самостійно вирішив збирати з членів об`єднання грошові кошти на встановлення трансформаторної підстанції на орендованій території ГО «Отрада» за адресою: Одеська область, Овідіопольський район, смт Таїрове, вул. Рибпортівська, 100, у сумі 900,00 грн з кожного члена громадського об`єднання.

Згідно з актом звірки зібраних цільових внесків ГО «Отрада» у період з 01 січня 2007 року по 01 березня 2016 року, складеного головою ревізійної комісії ГО «Отрада» ОСОБА_14 , головою правління ОСОБА_13 на установку трансформаторної підстанції зібрано 467 тис. 950 грн.

Реалізуючи свій злочинний умисел, спрямований на привласнення коштів членів ГО «Отрада», ОСОБА_13 як єдиний розпорядник майна об`єднання громадян, отримані від членів об`єднання громадян кошти як цільові внески на проведення робіт з установки трансформаторної підстанції не оприбуткував, на поточні рахунки об`єднання № НОМЕР_1 у термін з 27 вересня 2006 року по 15 квітня 2011 року, №26009670581961 у термін з 18 січня 2006 року по 26 вересня 2006 року, № НОМЕР_3 у термін з 15 квітня 2011 року по 31 серпня 2015 року, відкритих в ПАТ «Укрсоцбанк» м. Одеси у повному обсязі не вніс.

Сума матеріальних витрат на проведення робіт з установки трансформаторної підстанції, розташованої на орендованій території ГО «Отрада» ділянці за адресою: Одеська область, Овідіопольський район, смт Таїрове, вул. Рибпортівська, 100, станом на 01 липня 2011 року становить 204 тис. 395 грн.

Загальна сума зібраних коштів на закупівлю та установку трансформаторної підстанції за даними Акту звірки «Зібраних цільових внесків членів ТО «Отрада» за період з 01 липня 2007 року по 01 березня 2016 року» становить 467 тис. 950 грн, з яких перераховано коштів на установку трансформаторної підстанції в сумі 77 тис. 878 грн. Різниця суми між зібраними від членів ГО «Отрада» та фактично понесених затрат на установку трансформаторної підстанції становить 390 тис. 072 грн.

Таким чином згідно з обвинувальним актом ОСОБА_13 , як службова особа, скориставшись службовим становищем, маючи право оперативного управління майном - коштами членів об`єднання громадян, з метою незаконного привласнення його коштів, привласнив їх, витративши не за призначенням, тобто не на проведення робіт з прокладання трубопроводу та каналізації, а на інші власні потреби, чим спричинив об`єднанню громадян шкоду у розмірі 390 тис. 072 грн, які станом на 2011 рік, на момент вчинення злочину, в 829 разів перевищувало неоподаткований мінімум доходів громадян.

За сукупністю викладеного ОСОБА_13 обвинувачувався у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191 КК України привласнення чужого майна, яке було ввірено особі, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненому в особливо великих розмірах, та у привласненні чужого майна, яке було ввірено особі, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненому в особливо великих розмірах, повторно.

У судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_13 винуватим себе у вчинені інкримінованих йому кримінальних правопорушень не визнав та показав суду, що у 2006 році його було обрано головою ГО «Отрада», цю посаду він обіймав до 2015 року. До його обрання на території ГО «Отрада» було два загальних туалети. Екологічна інспекція проводила перевірку їх об`єднання та накладала штрафи за засмічення водного об`єкту фекальними стоками (ГО «Отрада» розташоване у рекреаційній зоні). Виникла необхідність у побудові каналізації, а також заміни трансформатора на більш потужний. Один з членів об`єднання порахував приблизні витрати, пов`язані з закупівлею матеріалів для каналізації та будівельними роботами, що склало приблизно 300-500 доларів США з кожного куреню, також було пораховано суму внесків на трансформатор 900,00 грн з кожного куреню, його обґрунтовував ОСОБА_15 .

Він скликав загальні збори, під час яких доповів з вищезазначених питань. На загальних зборах було позитивно вирішено питання про побудову каналізації, трансформатора та затверджено розміри відповідних внесків. Члени ГО «Отрада» здавали внески на каналізацію касиру ОСОБА_16 та отримували квитанції, він кошти не збирав, якщо касира не було гроші приймали ОСОБА_15 та ОСОБА_17 . Почали будувати каналізацію: проклали труби, встановили каналізаційні люки. Члени ревізійної комісії звірялись з бухгалтером щодо суми зібраних коштів. Деякі з членів ГО «Отрада» через скрутне матеріальне становище не здавали гроші на ці потреби.

Обвинувачений також пояснив, що він вирішував адміністративні питання, пов`язані з будівництвом каналізації та трансформатора, відповідальними за будівництво були ОСОБА_17 та ОСОБА_15 , який мав відповідних фах по роботам з каналізації, він закупав усі матеріали та контролював проведення робіт, потім звітував перед правлінням. Скільки саме грошей витрачалося на будування каналізації та переустановлення трансформатора він не слідкував, лише запитував у бухгалтера чи є кошти. Оплата робіт здійснювалась як шляхом банківських переказів, так і через касу. ОСОБА_15 закупав матеріали для побудови каналізації та у касира ОСОБА_16 отримував кошти під видатковий касовий ордер. Тобто будування відбувалось залежно від наявних коштів, що контролювала бухгалтер. При ньому каналізація у експлуатацію під час його роботи не вводилась, почала працювати у 2013 році, а новий трансформатор почав працювати при ньому. Головна книга під час його роботи у ГО «Отрада» була, про витрачені кошти від звітував на загальних зборах.

Різницю між відображеною у висновку експерта сумою зібраних коштів та витрачених коштів обвинувачений пояснив тим, що експерт під час дослідження не врахував кабелі, розподільчі щити, стовпи, а лише врахував трансформатор та загальні каналізаційні труби без труб водовідведення від будинків, тобто дослідження було неповним. Кошторис на трансформатор та каналізацію розроблено не було.

Коли він складав повноваження голови правління ГО «Отрада» то передав ОСОБА_17 бухгалтерську документацію у сейфі, документи по екології, залишки грошей у касі та бухгалтер перевірила залишок коштів ГО «Отрада» у банку.

Суд вважає, що під час судового розгляду сторона обвинувачення не довела винуватість обвинуваченого поза розумним сумнівом у вчиненні інкримінованих йому злочинів.

У судовому засіданні були допитані свідки та експерти, які надали суду такі показання.

Свідок ОСОБА_18 показав суду, що він був членом ГО «Отрада». У 2007-2008 роках голова правління ОСОБА_13 після чергових зборів членів ГО «Отрада» повідомив його про необхідність встановлення більш потужного трансформатора для забезпечення електропостачання ГО. Вартість встановлення трансформатора, з його слів, складала приблизно 60000,00 грн. Він дізнався, що трансформатор такої ж потужності можна було встановити за ціну удвічі меншу ніж ту, про яку говорив ОСОБА_13 , про що він повідомив останнього. Обвинувачений відповів, що він вже домовився про встановлення трансформаторної підстанції за раніше оголошену ціну. Для встановлення трансформатору члени ГО «Отрада» вносили членські внески. Суму, яку він вніс як внесок, не пам`ятає, гроші вносив касиру, квитанції отримував. Чи звітував обвинувачений про суму зібраних та витрачених на встановлення трансформаторної підстанції коштів та фактичної вартості її встановлення не пам`ятає. Свідок також пояснив, що члени ГО здавали кошти на каналізацію касиру, за нього кошти здавала його донька, кому саме та в якій сумі він не знає. Пізніше ГО «Отрада» було створено ревізійну комісію, яка перевірила суму зібраних членських внесків та фактично витрачених коштів на встановлення трансформатора та побудову каналізації. Після ревізії було встановлено, що сума витрачених коштів набагато меша за сум зібраних. Крім того, усі бухгалтерські документи, щодо трансформатора та каналізації до 2016 року зникли.

Свідок ОСОБА_19 показала суду, що з 2002 року вона була членом ГО «Отрада». Виникла необхідність встановити для потреб ГО комунікації, зокрема, каналізацію, а також встановити більш потужний трансформатор. Відповідні рішення були прийняті на загальних зборах ГО. Сума внесків з кожної родини у ГО «Отрада» на будівництво каналізації становила 500,00 доларів США. Вона збирала з членів ГО, які проживала на вул. Набережній, кошти у зазначеній сумі на будівництво каналізації та здавала їх постійному касиру ОСОБА_16 . Сама вона також здала 500,00 доларів США касиру, документ про оплату отримала. Також вона здавала гроші на встановлення трансформатора, вартість якого зі слів обвинуваченого, складала 20000,00 доларів США, гроші також віддавала касиру ОСОБА_16 та отримала квитанцію.

Свідок також показала, що яких-небудь документів щодо визначення вартості встановлення трансформатора та побудову каналізації вона не бачила. Їй відомо, що вартість була затверджена рішенням загальних зборів з усної доповіді ОСОБА_13 про загальну вартість.

Пізніше за дорученням правління ГО була створена ревізійна комісія, яка перевірила витрачання коштів ГО.

Свідок ОСОБА_20 показала суду, що з 2006 року вона є членом правління ГО «Отрада». Того ж року ОСОБА_13 був призначений головою правління ГО. Обвинувачений усі рішення від імені правління приймав одноособово, члени правління фактично були позбавлені права голосу. На загальних зборах було прийнято рішення щодо встановлення трансформатора та побудови сигналізації. З цією метою кожен член ГО здавав 400,00-500,00 доларів США каналізацію та 900,00 грн на трансформатор. Гроші здавали обвинуваченому, ці внески вносились ним до журналу (зошит), документа про оплату цих внесків вони не отримували. Після звільнення обвинуваченого та призначення на посаду голови правління ОСОБА_17 було проведено ревізію, після якої встановлено, що сума, яка була фактично витрачена на встановлення каналізації та трансформатора значено менше тої, яку було зібрано, та тої, про яку повідомляв ОСОБА_13 . Під час ревізії був використаний журнал (зошит), куди вписувались внески, чеки, суми в яких не відповідали фактично внесеним. Членами ревізійної комісії були вона, ОСОБА_14 та ОСОБА_15 . Вони порахували зібрані суми у зошиту. За результатами ревізії було складено акт. Загалом було зібрано 1600000,00 грн, а фактично витрачено 260000,00 грн. З цих підстав було призначено судову експертизу, однак для її проведення зошит з внесками не надавався, оскільки зі слів ОСОБА_17 обвинувачений прийшов до контори та забрав журнал.

Свідок ОСОБА_14 показала суду, що вона була членом ГО «Отрада», та з 2006 до 2018 роки головою ревізійної комісії ГО «Отрада», тобто до призначення на посаду голови правління ГО «Отрада» ОСОБА_13 та протягом строку його повноважень. До призначення на посаду голови правління ОСОБА_13 усі кошти, які збирались з членів ГО, йшли через бухгалтерію, касир видавав відповідні корінці.

Після обрання головою правління обвинуваченого, приблизно з 2007 року з членів ГО почали збирати цільові внески, які з самого початку не проводились через бухгалтерію, тобто не оформлювались прибутковими ордерами, головної книги у ГО не було. Ревізійна комісія почала працювати за принципом: кошти, які проходили через банк комісія відслідковувала, а ті кошти, які через банк не проходили, за розпорядженням ОСОБА_13 «її не стосувалися». Тобто відслідковувати надходження цільових внесків їй заборонив обвинувачений як голова правління. На загальних зборах ГО «Отрада» було прийнято рішення про встановлення трансформаторної підстанції та побудову каналізації. Документи, які б підтверджували суму, яку необхідно було внести на побудову каналізації та встановлення трансформатора, не пред`являлись. Члени ГО «Отрада» здавали на каналізацію приблизно 500,00 доларів США, на трансформатор приблизно 800,00 грн. Вона також здала внески на каналізацію та трансформатор у присутності касира ОСОБА_16 та обвинуваченого, яких-небудь квитанцій вона не отримувала. Документи про фактично понесені витрати на каналізацію та трансформатор до відома членів також не доводились.

Приблизно у 2015 році ОСОБА_13 звільнився з посади голови правління та новим головою правління було обрано ОСОБА_17 . Тоді ж ОСОБА_17 було виявлено, що у ГО «Отрада» відсутні кошти та було прийнято рішення про проведення ревізії коштів ГО. Членами ревізійної комісії, крім неї, були ОСОБА_20 , ОСОБА_15 та члени ради причалу. Під час перевірки у сейфі контори ГО ревізійна комісія знайшла зошит, у якому були відображені цільові внески членів ГО «Отрада» на спорудження каналізації та встановлення трансформаторної підстанції, це був «тіньовий» облік коштів, які надходили від членів ГО «Отрада». Також ревізійною комісією були використані відомості, які містились у бухгалтерських звітах. За результатами ревізії комісія склала звіт. За даними ревізійної комісії на каналізацію та трансформатор з членів ГО було зібрано приблизно 1600000,00 грн, а витрачено (за документами) 260000,00 грн. Ревізійна комісія також за останній рік, коли ОСОБА_13 був головою правління, зібрала усі корінці прибуткових документів у членів ГО «Отрада» та порівняла їх з інформацією, яка містилась у прибуткових ордерах. Після звірки було встановлено, що інформація, яка містилась у документах, що зберігались у членів ГО «Отрада» не співпадала з даними прибуткових ордерів, які надавалися до банку. При цьому прибутковими ордерами цільові внески не оформлювались, а записувались у зошит, в якому відображались номер куреня, прізвище та графи щодо сплачених коштів на що вони сплачувались.

Свідок ОСОБА_15 показав суду, що він є членом правління ГО «Отрада». З 2005 року, з моменту обрання головою правління ОСОБА_13 , він допомагав у роботі на причалі цієї ГО: займався господарсько-побутовими роботами, зокрема здійснював контроль за будівництвом каналізації підрядною організацією. За встановлення каналізації з членів ГО збиралися цільові внески по 400,00-500,00 доларів США у конторі ГО, збирав їх обвинувачений. Також ОСОБА_13 збирав внески на встановлення трансформаторної підстанції у сумі приблизно 900,00 грн. Сума побудови каналізації була затверджена на загальних зборах, її запропонував ОСОБА_13 , документів, які б її підтверджували, він не бачив,. Він вніс обвинуваченому на каналізацію 300,00 доларів США та на трансформатор 900,00 грн, внесені ним суми обвинувачений записував у свій зошит, документів про внесення коштів йому не надали. Після звільнення обвинуваченого з посади голови правлення ГО «Отрада» цей зошит зник. Через деякий час у членів причалу виникли сумніви щодо витрачання зібраних з них коштів, було прийнято рішення про проведення ревізії, створена ревізійна комісія, до складу якої увійшли ОСОБА_14 голова комісії, він та ОСОБА_20 члени комісії. Під час ревізії використовувався журнал прийняття коштів та корінці та квитанції, які були у членів. За результатами ревізії було встановлено значну різницю між сумою, яку здали члени ГО «Отрада», в тому числі на каналізацію та трансформатор, та сумою, яка була витрачена на їх встановлення (побудову). Свідок також пояснив, що акт ревізії він підписав, однак перевірив частково, оскільки основну частину роботи виконала ОСОБА_14 , а він зіставляв суми у корінцях та квитанціях з тими, що були в актах та ставив підпис.

Свідок ОСОБА_21 показав суду, що він - член ГО «Отрада». Він здав особисто ОСОБА_13 за каналізацію 400,00 доларів США, жодних квитанцій він за це не отримав, про те, що здав гроші, розписався у якомусь зошиті. Через деякий час обвинувачений почав вимагати у нього ще 400,00 доларів США за каналізацію, заявивши, що він нічого не платив. За його заперечення ОСОБА_13 погрожував виключити його з членів ГО. Він повторно особисто обвинуваченому сплатив 400,00 доларів США, чи розписувався він повторно у зошиті, не пам`ятає. Також він здав касиру 900,00 грн на трансформатор, що було відображено у його книжці члена ГО, внесків на трансформатор та каналізацію встановлював обвинувачений, які мали бути затверджені на загальних зборах.

Свідок ОСОБА_22 показала суду, що вона була членом ГО «Отрада» з 2010 року. Члени ГО «Отрада» здавали гроші на будівництво трансформатора та каналізації. Внесок у розмірі 500 доларів США на каналізацію вона здавала касиру у конторі ГО. Розмір внесків був затверджений до набуття нею членства у ГО. Внески вона вносила обвинуваченому у присутності касира ОСОБА_16 , яка записувала внески, після чого вона розписувалась у книжці. Квитанції про внесення коштів вона не отримувала.

Свідок ОСОБА_23 показав суду, що він член ГО «Отрада» з 2008 року. Усі члени зазначеної ГО вносили членські внески, які приймала бухгалтер та видавала відповідні квитанції, а також цільові внески на певні потреби, зокрема на трансформатор та каналізацію. Рішення про розмір цільових внесків приймалося на зборах представників членів ГО, він брав участь у цих зборах. Цільові внески на трансформатор на каналізацію він здавав особисто обвинуваченому у конторі ГО, ці внески записувались у зошит. Взагалі гроші приймав обвинувачений та бухгалтер. На каналізацію він здав усього 4000,00 грн, на трансформатор 900,00 грн. Обґрунтування розмірів цих внесків не було, кошторис він не бачив. Квитанції про внесення коштів він не отримав. Після звільнення обвинуваченого було проведено ревізію цільових внесків, зокрема велику різницю між сумою зібраних та витрачених коштів, доля якої невідома. Свідок також показав, що за письмовим дорученням нового голови правління ОСОБА_17 була створена комісія, яка мала перевірити майно ГО «Отрада», він увійшов до складу цієї комісії. За результатами перевірки було встановлено, що на балансі ГО «Отрада» взагалі відсутнє будь-яке майно, у тому числі трансформатор. До побудови каналізації на території ГО «Отрада» працював загальний туалет, всі відходи з якого вивозилися спецтранспортом.

Свідок ОСОБА_17 показав суду, що він обіймає посаду голови правління ГО «Отрада», з 14 грудня 2014 року був заступником голови правління, з 1984 року має у власності курінь на території цієї ГО та є членом правління з 2010 року. Попереднім головою правління ГО «Отрада» був ОСОБА_13 . У 2008-2009 роках, під час обіймання обвинуваченим посади голови правління ГО, перед членами правління було поставлено питання про необхідність побудови каналізації та встановлення трансформатора. З цією метою з членів ГО збирались цільові внески на каналізацію та трансформатор. Суми внесків обговорювались на зборах членів правління ГО, а потім виносились на обговорення на загальних зборах, чи була розроблена документація щодо обґрунтування розміру внесків на каналізацію та трансформатор він не пам`ятає. Він сплатив за каналізацію 3200,00 грн (400,00 доларів США), на трансформатор 900,00 грн, кошти віддавав касиру ОСОБА_16 , квитанцію про сплату внесків отримав, також розписався у відомості (аркуш А4), інші члени причалу також розписувались у цій відомості. До якого ще документа вносились відомості про сплату ним внесків йому не відомо. Після звільнення обвинуваченого з посади голови правління ГО «Отрада» обов`язки обвинуваченого було покладено на нього. Йому було відомо про існування відомостей та книги, у якій фіксувались внески. На загальних зборах було сформовано ревізійну та майнову комісії для перевірки наявності коштів та майна у ГО. ОСОБА_13 прийшов до контори ГО та забрав книгу внесків. Акт ревізії доводився до відома членів ГО на загальних зборах головою ревізійної комісії. На підставі яких первинних документів ревізійна комісія складала акт він не знає. Свідок також показав, що після звільнення з посади голови правління ГО «Отрада» ОСОБА_13 , обрання його головою правління та створення ревізійної комісії під головуванням ОСОБА_14 він у жовтні 2016 року уклав з ОСОБА_24 угоду про надання правової допомоги. Він, голова ревізійної комісії та члени правління збирали документи, пов`язані з фінансами ГО «Отрада» під час роботи обвинуваченого, передавали їх ОСОБА_24 , а вона вже надавала їх уповноваженим службовим особам для долучення до кримінального провадження.

Під часдопиту якпредставник потерпілого ГО«Отрада» ОСОБА_17 показав суду, що голова правління ГО «Отрада» ОСОБА_13 порушив перед правлінням питання про заміну трансформатора на більш потужний ємністю 630 Вт. Це питання було розглянуте на правлінні, на той час він входив до складу правління, членами правління пропозиція обвинуваченого щодо трансформатора була підтримана, питання щодо каналізації було порушено на загальних зборах, загальні збори також підтримали ініціативу підтримали побудови каналізації замість дворової, яка існувала у ГО «Отрада» на той час. Коли вирішувалось питання про каналізацію він не був членом правління. Роботи з будівництва каналізації вела стороння фірма, їх проведення контролював член правління ОСОБА_15 . Він підписав схему каналізації (т.2, а.с.32) для того, щоб судово-будівельний експерт розрахував вартість проведених робіт. Цю схему склав ОСОБА_15 разом з експертом та надав схему йому для перевірки. Він, переконавшись, що схему складено правильно, підписав її. Ця схема складена приблизно станом на 2013-2014 роки. Свідок підтвердив, що на схемі не відображена каналізаційно-насосна станція (далі КНС), яка була побудована в інший час, однак в який саме пояснити не зміг. Як здійснювались розрахунки йому невідомо. Крім встановлення трансформатора ще, можливо, були змінені декілька опор та дроти. 31 серпня 2015 року, після звільнення з ОСОБА_13 з посади голови правління ГО «Отрада», був складений акт, за яким обвинувачений передав 134 квитанції про внесення готівкових коштів та зафіксовано наявність у ГО «Отрада» коштів на банківському рахунку у сумі 842091,43 грн, що за бухгалтерією зазначені як членські внески, однак що це за кошти насправді, він пояснити не зміг. У 2017-2018 роках було виявлено відсутність архіву бухгалтерії ГО. Не усі члени причалу одразу здали гроші на трансформатор, ці внески вони вносили під час виконання вже ним обов`язків голови правління ГО «Отрада» та до теперішнього часу, і деякі мають цю заборгованість.

Свідок ОСОБА_25 показав суду, що його теща та дружина є членами причалу з 1973 року, членом ГО «Отрада» з 1980 року, має один курінь. Головою правління ГО «Отрада» був ОСОБА_13 . На загальних зборах, де він був присутній, було вирішено встановити новий трансформатор для потреб ГО та побудувати каналізацію, чи була поставлена на обговорення сума їх побудови (встановлення) він не пам`ятає. Члени ГО «Отрада» здавали відповідні внески. У 2007-20008 роках він сплатив на каналізацію 3200,00 грн, на трансформатор 900,00 грн, гроші платив у касу ГО касиру ОСОБА_16 у присутності обвинуваченого. Документ про сплату коштів йому не видавали, у зошиті була проставлена позначка про внесення грошей.

Свідок ОСОБА_26 показала суду, що вона є членом причалу з 2016 року, до цього часу членами були її батьки, має один курінь. На загальних зборах, де вона була присутньою, вирішили встановити новий трансформатор для потреб ГО та побудувати каналізацію, чи була поставлена на обговорення сума їх побудови (встановлення) вона не пам`ятає. Вона сплатила на каналізацію 3200,00 грн, на трансформатор 900,00 грн, бухгалтер надала їй довідку, де зазначила про сплату цих сум. Внесені суми заносились у книгу.

Свідок ОСОБА_27 показав суду, що з 2016 року він є членом ГО «Отрада», до цього часу членом зазначеного ГО був його батько. Він сплатив за батька 900,00 грн на трансформатор 400,00 доларів США на каналізацію касиру ОСОБА_28 , яка проставила позначку про внесення коштів у членській книжці.

Свідок ОСОБА_29 показав суду, що він був членом ГО «Отрада» з 2000 по 2014 роки, працював охоронцем, сплатив касиру ГО «Отрада» ОСОБА_16 900,00 грн на трансформатор. Йому також відомо, що члени ГО здавали по 400,00 доларів на каналізацію, бачив таке оголошення, а також бачив, що члени здавали гроші обвинуваченому.

Свідок ОСОБА_30 показала суду, що є членом ГО «Отрада» з 2016 року, після її батьків, та за їх життя сплатила особисто за батьків та тітку, яка також була членом цієї ГО, голові правління ГО «Отрада» ОСОБА_13 400,00 доларів США на каналізацію та її чоловік сплатив обвинуваченому 900,00 грн на трансформатор, квитанції про внесення коштів вони не отримали. Внесені ними кошти за трансформатор записувались ОСОБА_13 у журнал, в якому вони розписались. Питання щодо трансформатора та каналізації виносилось на загальні збори членів, однак кворуму на тих зборах не було. Загальна вартість цих об`єктів не доповідалась, кошторису не було. Після виконання робіт зі встановлення трансформатора та каналізації про витрачені кошти ніхто не звітував.

Свідок ОСОБА_31 показав суду, що на загальних зборах ГО «Отрада» було обрано головою правління ОСОБА_13 , який ініціював заміну трансформатора на більш потужний та побудову каналізації. Це питання також вирішувалось на загальних зборах, однак на них не було кворуму. На той момент членом причалу (ГО «Отрада») була тітка його дружини ОСОБА_30 , який було переоформлено на останню. Членам ГО повідомили, що на трансформатор необхідно здати 900,00 грн та на каналізацію 400,00 доларів США, тобто до їх відома були доведені лише загальна сума, яку поділили на кількість членів ГО «Отрада», яких-небудь документів, кошторисів ніхто не бачив. Він з дружиною сплатили за каналізацію 400,00 доларів США, квитанції не отримали, та 900,00 грн на трансформатор, що було записано до журналу.

Свідок ОСОБА_32 показала суду, що вона є членом ГО «Отрада» з 2000 року, має у власності курінь №317. Головою правління ГО протягом останніх двох років є ОСОБА_17 , до нього цю посаду обіймав ОСОБА_13 . Протягом роботи обвинуваченого на посаді голови правління було вирішено побудувати каналізацію та трансформаторну підстанцію, хто ініціював ці питання їй невідомо. На наступних загальних зборах мав бути представлений кошторис цих робіт, однак їй про такі збори нічого не відомо, тобто як саме вирішувалось це питання їй не відомо, ОСОБА_13 особисто повідомили її про необхідність здати гроші на трансформатор та каналізацію та розмір відповідних внесків. Вона у 2011 році заплатила за трансформатор особисто ОСОБА_13 900 грн, про розписалась у журналі, який їй надавала касир ОСОБА_28 , а також п`ять років тому заплатила за каналізацію 400,00 доларів США, про що розписались у іншому журналі, який надав обвинувачений, квитанцій про внесення коштів не отримала. Каналізацію було побудовано, трансформатор встановлений, обвинувачений про витрачені кошти не відзвітувався.

Свідок ОСОБА_33 показала суду, що вона є членом ГО «Отрада», має один курінь. Членами цієї ГО є приблизно 500 осіб. Обвинувачений був головою правління ГО «Отрада» та ініціював встановлення трансформатора та побудови каналізації. Рішення з цих питань було прийнято на загальних зборах. Вона була присутня на цих зборах, крім неї були ще приблизно 150 членів. Обсяг робіт, як необхідно провести, їх загальна вартість та кошторис вона не бачила, на загальні збори або на обговорення їх членами правління ці питання не виносились. Про суми, які необхідно було здати, її повідомили сусіди. Вона здала 900 грн на трансформатор у конторі ГО обвинуваченому у присутності касира ОСОБА_16 , про що ставилася позначка у журналі, квитанцій про внесення коштів вона не отримала. Через деякий час вона здала 400,00 доларів США на каналізацію обвинуваченому, про що також було зроблено запис у журналі, квитанції про внесення коштів не отримала. Звіту про витрачення коштів на каналізацію та трансформатор не було. Пізніше було проведено ревізію коштів.

Свідок ОСОБА_34 показав суду, що у червні 2011 року у конторі причалу він здавав кошти на каналізацію у сумі 4000,00 грн, кому задавав гроші та за якою процедурою не пам`ятає, щодо трансформатора не пам`ятає. На той час членські та цільові внески приймала касир ОСОБА_16 . Вартість робіт йому не відома, кошторису він не бачив. На цей час трансформатор працює.

Свідок ОСОБА_35 показав суду, що членом ГО «Отрада» з 1970 років була його теща, через хворобу якої будинок переоформлено на його дружину ОСОБА_36 у 2020 році. Головою правління був ОСОБА_13 . На загальних зборах було вирішено питання щодо встановлення трансформатора та побудови каналізації. Вони з дружиною заплатили 9000,00 грн, можливо, за декілька видів робіт, точно платив за трансформатор. Гроші вони здавали у конторі, спочатку на каналізацію касиру ОСОБА_16 , потім на трансформатор обвинуваченому через відсутність касиру. Відмітка про внесення коштів записувалась до журналу, квитанції він має, але про внесення яких коштів не пам`ятає. Чи відзвітувався обвинувачений за витрачені суми не пам`ятає.

Свідок ОСОБА_37 показала суду, що вона є членом причалу ГО «Отрада» з 06 квітня 2012 року, після своєї свекрухи, має у власності курінь №198. Як вирішувалось питання про встановлення на території ГО «Отрада» нового трансформатора та побудови каналізації вона не знає, на загальних борах її не було, про ці питання її поставлено «перед фактом». 04 жовтня 2012 року вона сплатила за каналізацію 4000,00 грн, у конторі була виписана відповідна квитанція, за трансформатор 900,00 грн, однак квитанцію могла не брати, відповідна позначка поставлена у членській книжці. Кошти здавала голові правління обвинуваченому у присутності касира. Про використання цих коштів ніхто не відзвітувався, яких-небудь документів, кошторисів вона не бачила.

Свідок ОСОБА_38 показала суду, що вона є членом причалу ГО «Отрада» з 1985 року. ОСОБА_13 був головою правління. Вона була присутня на загальних зборах, під час яких вирішувалось питання про встановлення трансформатора та побудови каналізації, ініціював хтось з правління. За каналізацію вона не сплачувала, оскільки її причал згорів, платила за встановлення трансформатора 900,00 грн касиру, про що або розписалась, або отримала квитанцію, точно не пам`ятає.

Свідок ОСОБА_39 показав суду, що на його ім`я оформлений курінь у ГО «Отрада». Він брав участь у загальних зборах, під час яких вирішувалось питання щодо встановлення трансформатора та каналізації, відповідних проектів не було, кворум на цих загальних зборах був. Його дружина в у конторі касиру ОСОБА_16 платила внески на трансформатор у розмірі 900,00 грн та за каналізацію у розмір 300,00 доларів США. Квитанції отримував від касира ОСОБА_16 за усі внески. Чи звітував хтось щодо використаних коштів він не знає.

Свідок ОСОБА_40 показала суду, що вона має курінь у ГО «Отрада», оформлений на неї. Вона, як член причалу, платила за каналізацію 400,00 доларів США та 900,00 грн за трансформатор. Гроші передавала касиру, про що розписувалась у журналі, чи надавали їй квитанції не пам`ятає. Загальних зборів, на яких вирішувались питання щодо каналізації та трансформатора не пам`ятає, її «поставили перед фактом» необхідності їх встановлення. Каналізація та трансформатор працюють. Про звітування про витрачені кошти їй нічого не відомо, жодних документів, пов`язаних з трансформатором та каналізацією вона не бачила.

Свідок ОСОБА_41 показав суду, що є членом причалу ГО «Отрада», має у власності курінь №50. Чи брав він участь у загальних зборах, де вирішувалося питання про встановлення трансформатора та каналізацію, не пам`ятає. У конторі ГО його повідомили про суми, які необхідно здати на трансформатор та каналізацію, документів або кошторису йому не давали. Він сплатив 500,00 доларів США за каналізацію та 900,00 грн за трансформатор. Гроші передавав у присутності ОСОБА_13 та касира ОСОБА_16 , про що розписався у відомості, документів про внесення коштів не отримав, кому саме передавав гроші не пам`ятає. За витрачені кошти ніхто не звітував.

Свідок ОСОБА_42 показала суду, що вона подавала клопотання про визнання її (колишнє прізвище - ОСОБА_43 ) представником потерпілого ГО «Отрада» та долучення до матеріалів кримінального провадження оригіналів касових прибуткових ордерів та квитанції. Свідок також пояснила, що її вищезазначене клопотання, раніше долучене до матеріалів кримінального провадження, та надана нею у судовому засіданні його копія є ідентичними. Свідок також показала, що її клопотання було задоволено та вона представляла ГО «Отрада» у цьому кримінальному провадженні.

Свідок ОСОБА_44 показав суду, що від придбав курінь у ОСОБА_45 та на момент придбання будиночка оплату за каналізацію та трансформатор було здійснено попереднім власником. Йому документи щодо трансформатора та каналізації не надавались.

Свідок ОСОБА_46 показав суду, що він є членом причалу ГО «Отрада». Загальна кількість куренів 500. Чи були збори з приводу встановлення трансформатора та каналізації йому не відомо, однак він здавав внески на ці потреби касиру ОСОБА_16 , чи отримував квитанції не пам`ятає. Кошторисів або інших документів та трансформатор та каналізацію він не бачив, однак їх і не запитував. За каналізацію він вніс 4000,00 грн (як еквівалент 400,00 доларів США), на трансформатор 900,00 грн. Каналізація встановлена, працює, електропостачанням ГО «Отрада» забезпечене.

Свідок ОСОБА_47 показав суду, що він, як член ГО «Отрада», здавав на каналізацію 300,00-400,00 доларів США (у гривнях) та на трансформатор 900,00 грн. Обґрунтування суми не було, кошторис він не бачив. Питання про встановлення трансформатора та побудову каналізації вирішувалось на загальних зборах, хто був ініціатором йому невідомо на зборах булі присутні 200-300 членів, усього ГО «Отрада» має 550 членів. Гроші платив у бухгалтерії. Він отримав квитанцію про сплату 900,00 грн, документ, який би підтверджував внесення коштів на каналізацію він не отримав.

Свідок ОСОБА_48 показала суду, що вона є власником куреня № НОМЕР_4 на території ГО «Отрада» з листопада 2013 року. На території куреня працює каналізація. Вона кошти за каналізацію та трансформатор не платила.

Свідок ОСОБА_49 показав суду, що є власником куреня № 407 ГО «Отрада» з 1974 року. ОСОБА_13 був головою правління ГО «Отрада». Участі у загальних зборах, на яких вирішувалося питання щодо встановлення трансформатора та каналізації, він не брав, однак здав касиру приблизно 1400,00 грн на каналізацію та приблизно 800,00 грн на трансформатор. Ці суми йому повідомили, коли він здавав членські внески, квитанції він не просив та йому не видавались, він не розписувався. Каналізація на території ГО «Отрада» працює, електропостачання налагоджене.

Свідок ОСОБА_50 показав суду, що він має курінь №432 на території ГО «Отрада», він здавав у конторі ГО «Отрада» касиру ОСОБА_16 гроші на трансформатор 900,00 грн та на 500,00 доларів США каналізацію. Участі у загальних зборах, на яких вирішувалося питання щодо встановлення трансформатора та каналізації, він не брав. Суми, які необхідно сплатити, він дізнався від сусідів, платив їх неодночасно. Квитанцію про внесення коштів на трансформатор він отримав, на трансформатор не отримував.

Свідок ОСОБА_51 показала суду, що з 2013 року по 2015 роки вона працювала касиром ГО «Отрада», членом ГО «Отрада» не була. До прийняття її на роботу правлінням ГО «Отрада» було прийнято рішення про збір коштів на трансформатор та каналізацію. До неї обов`язки касира виконувала ОСОБА_16 , вона приймала після неї справи. Приблизні розміри внесків: 190,00 грн на трансформатор та 4000,00 грн на каналізацію. До каси приходили члени ГО «Отрада» та здавали кошти, їм видавалися квитанції. Обвинувачений особисто коштів не отримував. Про внесення членами ГО «Отрада» коштів були зроблені записи «від руки». Після звільнення обвинуваченого з посади голови правління останній передавав ОСОБА_17 протоколи, фінансові документи (журнал приймання коштів також мав бути переданий) у присутності членів ревізійної комісії. При ОСОБА_17 ці документи були. Чи збирала вона кошти на трансформатор та каналізацію при ОСОБА_17 не пам`ятає.

Свідок ОСОБА_52 показав суду, що він є членом ГО «Отрада» з 1999 року. На загальних зборах членів ГО «Отрада» було вирішено питання про заміну трансформатора та побудову каналізації, була створена відповідна комісія, яка доповідала про розмір необхідних на це коштів та були погоджені суми відповідних внесків. Він сплатив 900,00 грн на трансформатор, про що має квитанцію, та внесок на каналізацію. Усі кошти приймала касир ОСОБА_16 . Трансформатор встановлений, каналізація побудована, усе працює.

Свідок ОСОБА_53 показала суду, що вона є членом ГО «Отрада», має у власності курінь. Обвинувачений був головою правління ГО «Отрада». Вона здавала касиру ОСОБА_16 приблизно 1900,00 грн на каналізацію та 400,00 доларів на каналізацію, квитанції про внесення коштів не отримувала. Суми внесків на каналізацію та трансформатор оголошувались на загальних зборах, відповідних кошторисів вона не бачила. Чи був звіт щодо витрачених коштів їй невідомо. Світло у ГО «Отрада» є, каналізація працює.

Свідок ОСОБА_54 показала суду, що вона є членом причалу, ОСОБА_13 був головою ГО «Отрада». Її чоловік вніс касиру ОСОБА_16 900,00 грн за трансформатор та 400,00 доларів США на каналізацію, отримав квитанції про внесені кошти. Суми оголошувало правління ГО. Про звіт щодо витрачених коштів їй невідомо. Трансформатор та каналізація працюють.

Свідок ОСОБА_55 показала суду, що вона є членом ГО «Отрада» з 2010 року, з моменту придбання куреня у попередніх власників. Обвинувачений був головою правління. Вона здавала гроші на трансформатор та каналізацію ОСОБА_16 , однак у яких сумах та чи отримувала квитанції не пам`ятає. Свідок також показала, що попередній власник куреня також здавав гроші на каналізацію та трансформатор.

Свідок ОСОБА_56 показав суду, що він є членом причалу з 1995 року, обвинувачений був головою правління ГО «Отрада». Усі члени причалу здавали внески на трансформатор та каналізацію. На трансформатор він здав 600,00-900,00 грн ОСОБА_16 у присутності обвинуваченого. Про розмір внеску на трансформатор його повідомив обвинувачений, документів на обґрунтування цієї суми він не бачив. Внесок на каналізацію у розмір 400,00 доларів США він не здавав. Трансформатор замінений, працює.

Свідок ОСОБА_57 показала суду, що вона член ГО «Отрада» ,має один будиночок. та була присутня на загальних зборах, на яких вирішувалось питання про встановлення трансформатора та каналізації, доповідав ОСОБА_13 . Вона сплатила за трансформатор 1000,00 грн касиру, внесок на каналізацію у розмірі 400,00 доларів США вона не платила.

Експерт ОСОБА_58 показала суду, що вона проводила судову економічну експертизу, за наслідками якої склала висновок №176 від 04 жовтня 2017 року, у якому відповіла на запитання, які перед нею поставив прокурор. Крім того, у цьому ж кримінальному провадженні було призначено додаткову судово-економічну експертизу, однак її проведення було неможливим, про що нею складено повідомлення.

Експерт ОСОБА_59 показав суду, що він є експертом ТОВ «ІНЮГ-ЕКСПЕРТИЗА» та проводив у цьому кримінальному провадженні судову будівельно-технічну експертизу, на вирішення якої були поставлені питання щодо встановлення суми матеріальних витрат на проведення робіт з будівництва системи каналізації та установлення кіоскової трансформаторної підстанції у ГО «Отрада». Для проведення експертизи він отримав робочий проєкт із зовнішнього електропостачання ГО «Отрада» з доданими матеріалами та йому надана можливість здійснити візуальний огляд на місцевості. Під час експертизи він, спираючись на проект, провівши візуальний огляд та врахувавши усні пояснення представника ГО «Отрада» ОСОБА_15 , склав локальний кошторис, в якому відобразив вартість матеріалів, трудових затрат, роботу машин та механізмів та використав ціни відповідно до державних нормативів. Одними з вихідних даних були усні пояснення ОСОБА_15 . При проведенні експертизи він використовував нормативи ДСТУ Б Д.1.1-1:2013, які могли бути використані на час проведення експертизи, оскільки значних змін вони не зазнали. Під час експертизи вартість деталей трансформатора визначалась згідно з аналізом маркетингового ринку за середніми цінами на відповідні (аналогічні) товари. Підраховуючи вартість трансформатора та його встановлення він орієнтувався лише на надані вихідні дані та розрахував вартість кіоску трансформатора, з`єднань усередині кіоску, трудові затрати, вартість роботи обладнання та машин.

Свідок ОСОБА_60 показала суду що користується куренем №469 ГО «Отрада» з 22 липня 2008 року, її син ОСОБА_61 є членом причалу. Обвинувачений був головою зазначеної ГО. Вона сплатила 400,00 доларів США за каналізацію, гроші здавала у касі контори у присутності обвинуваченого, про що касир зробила запис у її членській книжці, вона розписалась у відомості, однак каналізація у її курені до цього часу не працює. Також вона здавала касиру 900,00 грн на електричну підстанцію. Кошторисів вона не бачила, чи проводилися загальні збори членів ГО «Отрада» з приводу каналізації та трансформатора вона не пам`ятає, про витрати зібраних коштів ніхто не відзвітувався.

Свідок ОСОБА_62 показала суду, що у 2006 році її чоловік придбав курінь у ГО «Отрада», він був членом цієї громадської організації, наразі він помер. На час придбання куреня у ГО «Отрада» була відсутня каналізація та світло. На загальних зборах членів , де був присутній її чоловік, було прийнято рішення про збирання внесків на побудову каналізації та заміну трансформатора. Її чоловік здавав касиру 400,00 доларів США на каналізацію та 900,00 грн на трансформатор, про що отримав квитанції. Зараз у ГО «Отрада» працюють новий трансформатор та побудована каналізація.

Свідок ОСОБА_63 показав суду, що він є членом ГО «Отрада» з 1987 року. ОСОБА_13 обіймав посаду голови правління цієї громадської організації. Приблизно 10 років тому він здав касиру ОСОБА_16 500,00 доларів США або 3200,00 грн на каналізацію та приблизно 600,00 грн на трансформатор. Квитанції про внесення коштів він не отримав, ОСОБА_16 записувала внески у зошит. Кошторисної документації він не бачив, про звіт щодо використаних коштів йому не відомо.

Свідок ОСОБА_64 показала суду, що вона стала членом ГО «Отрада» у 2010 році після її батька. ОСОБА_65 був головою ГО «Отрада». Обвинувачений повідомив її про те, що на території причалу буде побудована загальна каналізація, за підключення до якої вона повинна заплатити кошти. Вона сплатила касиру організації 400,00 доларів США на каналізацію, а також на трансформатор, однак яку саме суму сплатила за електропідстанцію не пам`ятає. Загальні збори вона відвідувала з 2010 року, відвідувала майже усі. Кошторисів вона не бачила, має квитанції про сплату коштів.

Свідок ОСОБА_66 показав суду, що він є членом причалу у ГО «Отрада». Обвинувачений був головою цієї ГО. Він здавав гроші на каналізацію та трансформатор, однак у яких розмірах він не пам`ятає, квитанції не зберіг, на загальних зборах, під час яких вирішувались ці питання, не був, про необхідність здати кошти дізнався від інших членів ГО. Каналізація на причалі працює, світло є.

Свідок ОСОБА_67 показав суду, що з 1997 року він має курінь на території ГО «Отрада», обвинувачений був головою ГО «Отрада». На території ГО «Отрада» не було каналізації та були проблеми зі світлом. Тому члени причалу неодноразово ініціювали питання про побудову каналізації та трансформатор. Він здав приблизно 900,00 грн та 4000,00 грн, щось на каналізацію, щось на трансформатор. Гроші здавав касиру ОСОБА_16 . Проєкт проведення каналізації та кошторис на каналізацію він не бачив, про суми внесків його повідомили. Чи був звіт про витрачені кошти не пам`ятає. Каналізація та трансформатор працюють.

Свідок ОСОБА_68 показала суду, що вона жила на причалі та працювала контролером ГО «Отрада» з обліку електро- та водопостачання, її чоловік був членом причалу. Обвинувачений був головою правління ГО «Отрада». Правління порахувало суму коштів, необхідних для побудови каналізації та на заміну трансформатора, потім ці суми та розміри відповідних внесків з кожного члена затверджувались на загальних зборах. Кошти члени організації здавали касиру ОСОБА_16 , вона заносила сплачені суми у членські книжки. Вона здавала ОСОБА_16 400,00 доларів США на каналізацію та 900,00 грн на трансформатор. Щороку на загальних зборах виступав обвинувачений та члени ревізійної комісії та звітували про витрачення коштів за рік, у тому числі на трансформатор та каналізацію. Каналізація працює, світло на причалі є.

Свідок ОСОБА_69 показала суду, що обвинувачений був керівником ГО «Отрада». Кошти та трансформатор та каналізацію збирала касир ОСОБА_16 та виписувала квитанції, за каналізацію вона здала 400,00 доларів США, суму за трансформатор не пам`ятає, квитанції вона отримувала, однак не зберегла. Вона була присутня на загальних зборах, де було прийнято рішення про будівництво каналізації та заміну трансформатора та затверджені суми відповідних внесків. Облік витрачених коштів вела ревізійна комісія, яка на загальних зборах звітувала по витраченим коштам. З того часу трансформатор та каналізація працюють.

Свідок ОСОБА_70 показала суду, що вона не була членом ГО «Отрада», працювала бухгалтером у цій громадській організації у період приблизно з 2002 до 2010 р.р., обвинувачений був головою цієї організації. Збір коштів як внесків на трансформатор та каналізацію, розміри яких були затверджені на загальних зборах, здійснювався через касира, оформлювався приходними касовими ордерами, квитанції до яких видавалися особам, які внесли кошти. Потім касир відвозила зібрані з членів готівкові кошти до банку та вони зараховувались на банківські рахунки ГО «Отрада», з яких кошти перераховувались підприємству, яке виконувало будівельні роботи. Обвинувачений особисто приймання коштів не здійснював. Про витрачання зібраних коштів звітувала голова ревізійної комісії. На каналізацію та трансформатор були розроблені кошториси.

Свідок ОСОБА_71 показав суду, що сестра його дружини є членом ГО «Отрада», однак він бере участь в утриманні куреня, оскільки користується ним. Питання про встановлення нового трансформатора та побудови каналізації було вирішено на загальних зборах, там само повідомили про суми відповідних внесків. Внески платили у конторі касиру, розписувались у книзі, роботи, за які вони здавали кошти, виконані, усе працює. На кожних зборах були звіти про витрачені кошти. Скільки саме він з сестрою дружини заплатили він не пам`ятає, платили разом. У конторі працювала бухгалтер, у якої були усі документи, пов`язані з кошторисами на каналізацію та трансформатор, усі бажаючі могли з ними ознайомитись. На зборах голова правління та бухгалтер звітували про витрачені кошти.

Свідок ОСОБА_72 показав суду, що з травня 2015 року він обіймає посаду члена правління ГО «Отрада», головою правління був обвинувачений. На загальних зборах було вирішено питання про заміну трансформатора та побудову каналізації, затверджені суми відповідних внесків. Сума внесків на трансформатор становила 900,00 грн, на каналізацію приблизно 4000,00 грн, він, як і інші члени причалу, усі кошти здавав касиру, виписувались прибуткові касові ордери. Були розроблені відповідні кошториси, а також звітування по витраченим коштам.

Свідок ОСОБА_73 показала суду, що вона - член ГО «Отрада» приблизно з 90-х років. Вона здавала 400,00 доларів США на каналізацію, в якому році не пам`ятає, на трансформатор також здавала, але скільки саме не пам`ятає, суми внесків визначало правління ГО, на зборах участі вона не брала, документи, які підтверджують суми внесків, не бачила, кому здавала гроші не пам`ятає, жодних документів не бачила, про акти нічого не знає, у неї були тільки квитанції.

Свідок ОСОБА_74 показав суду, що він був засновником ПП «САПДАН», яке у 2006-2008 роках виконувало роботи по капітальному будівництву зовнішньої системи водовідведення в с. Мізікевичі на замовлення ГО «Отрада». Директором ПП «САПДАН» на той час був ОСОБА_75 . Між ним та головою ГО «Отрада» був укладений договір підряду. Вартість проведених робіт він не пам`ятає, ГО «Отрада» за виконані роботи у повному обсязі не розрахувалось, може досі існувати борг. Розрахунок здійснювався готівковими коштами. Роботи по будівництву каналізації проводились згідно з кошторисом, окремий проєкт не розроблявся, був проект іншої каналізації, який був використаний з урахуванням особливостей, притаманних ГО «Отрада».

Свідок ОСОБА_76 показала суду, що обвинувачений був головою ГО «Отрада». Вона, як член ГО «Отрада», здала на трансформатор 900,00 грн, на каналізацію не здавала, оскільки має власну каналізацію. Не пам`ятає, чи була на загальних зборах, під час яких було прийнято рішення про збір коштів та чи звітував хтось про їх витрачання. Трансформатор побудований.

Свідок ОСОБА_77 показав суду, що ОСОБА_13 був головою ГО «Отрада». Він брав участь у загальних зборах, під час яких вирішувалось питання про зміну трансформатора побудови каналізації. Він здав касиру ОСОБА_16 приблизно 1000,00 грн на трансформатор, також здавав гроші на каналізацію, однак скільки саме не пам`ятає, ОСОБА_16 записувала суми у зошит, обвинуваченому гроші не здавав. Каналізація працює, світло також є.

Свідок ОСОБА_78 показав суду, що ОСОБА_13 був головою ГО «Отрада». Він не брав участь у загальних зборах, під час яких вирішувалось питання про зміну трансформатора побудови каналізації. Він, як член ГО «Отрада», здавав касиру ОСОБА_16 гроші, але на що та у яких сумах, не пам`ятає, касир виписувала та йому видавала корінці від квитанцій. Каналізація була побудована та працює, до цього у нього була вигрібна яма, світло також є. Про кошторисів на каналізацію та трансформатор або звіти про витрачання коштів йому невідомо.

Свідок ОСОБА_79 показала суду, що обвинувачений був головою ГО «Отрада», вона член зазначеної ГО. Вона здала касиру ОСОБА_16 кошти на трансформатор 1500,00 грн та каналізацію приблизно 3900,00 грн, касир видавала чеки про внесені суми. Питання про необхідність встановлення трансформатора та побудову каналізації, а також суми відповідних внесків (за доповіддю обвинуваченого за каналізацію 2000,00 грн) затверджувались на загальних зборах, у яких вона брала участь. Потім розмір внеску на каналізацію був збільшений. Документи, які б підтверджували розміри внесків на каналізацію та трансформатор, вона не бачила. Каналізація побудована та працює, трансформатор замінений, світло є. Про витрачені кошти ніхто не звітував, кошторисів та проектів вона не бачила.

Свідок ОСОБА_80 показав суду, що обвинувачений був головою ГО «Отрада». Його дружина здавала ОСОБА_16 , кошти на будівництво каналізації та електропідстанції, однак суми цих внесків не пам`ятає, чи отримувала дружина квитанції не пам`ятає. Відповідні рішення приймались на загальних зборах членів ГО «Отрада», він участі у цих зборах не брав. Кошторисів, розрахунків щодо вартості будівництва він не бачив. Роботи по будівництву каналізації та трансформаторної підстанції виконані, все працює.

Свідок ОСОБА_81 показала суду, що обвинувачений був головою ГО «Отрада». Вона, як член ГО «Отрада» сплатила на трансформатор 900,00 грн, за каналізацію 4000,00 грн. Гроші вона здавала касиру ОСОБА_16 . Чи були проведені загальні збори для вирішення цих питань не пам`ятає. Кошторисів бо проектів не бачила. Все побудовано, працює, якість влаштовує, претензій до обвинуваченого не має.

Свідок ОСОБА_82 показала суду, що вона член ГО «Отрада». Вона була на загальних зборах, де вирішувалися питання про будівництво каналізації та електричної підстанції. Розміри внесків озвучив обвинувачений, який був головою ГО «Отрада». Її чоловік здавав гроші на трансформатор та каналізацію, кому саме та в яких розмірах не пам`ятає, проектів та кошторисів на каналізацію та підстанцію вона не бачила.

Свідок ОСОБА_83 показав суду, що він приблизно 10 років тому він придбав курінь на території ГО «Отрада» та став членом цієї громадської організації. ОСОБА_13 був головою ГО «Отрада». На момент придбання куреня була побудована каналізація та налагоджене електропостачання. Чи здавав він внески на каналізацію та трансформатор не пам`ятає.

Свідок ОСОБА_84 показав суду, що він є членом ГО «Отрада», головою правління був обвинувачений, який запропонував побудувати каналізацію на території ГО «Отрада» та встановити новий трансформатор. Чи був він на загальних зборах Він здав кошти 900,00 грн на трансформатор та 500,00 доларів США на каналізацію, здавав гроші касиру ОСОБА_16 . Вважає, що розміри внесків мали бути затвердженні на загальних зборах або правлінням. Член правління ОСОБА_15 , який є будівельником за фахом, керував роботами з побудови каналізації.

Свідок ОСОБА_85 показала суду, що вона член ГО «Отрада», обвинувачений був головою ГО «Отрада» на загальних зборах членів зазначеної організації вирішувались питання щодо побудови каналізації та заміни трансформатора, однак вона у цих зборах участі не брала. Вона здавала касиру ОСОБА_16 у конторі ГО «Отрада» внески на каналізацію та трансформатор: 900,00 грн, за каналізацію 400,00-500,00 доларів США, усі члени платили однакові суми, про внесення грошей вона отримала від касиру квитанції, про суми внесків вона дізналася у конторі. Проєктів та кошторисів вона не бачила, про звіт щодо витрачених коштів їй нічого не відомо. Вона та інші члени ГО «Отрада» звертались до правоохоронних органів з заявою про привласнення обвинуваченим коштів, зібраних з членів ГО «Отрада» як цільові внески.

Свідок ОСОБА_86 показала суду, що він член ГО «Отрада» з 1990-х років, обвинувачений голова ГО «Отрада». На загальних зборах були прийняті рішення про побудову каналізації та трансформатора. Він здав внесок на каналізацію 400,00 доларів США та трансформатор бухгалтеру. Про звіт щодо витрачених коштів йому невідомо.

Судом досліджені також письмові докази, надані прокурором на підтвердження вини обвинуваченого:

-акт звірки цільових внесків членів ГО «Отрада» за період з 01 січня 2007 року по 01 березня 2016 року, складений ревізійною комісією ГО «Отрада» (т.2, а.с.5-24), відповідно до якого за зазначений період з членів зазначеної громадської організації зібрано 467950,00 грн на трансформатор та 1196661,00 грн на каналізацію,

-зведений кошторисний розрахунок за формою локального кошторису на встановлення кіоскової трансформаторної підстанції, розташованої на орендованій території ГО «Отрада» за адресою:Одеська область, Овідіопольський район, смт Таїрове, вул. Рибпортівська, 100 та підсумковою відомістю ресурсів до нього (додаток 3, т.2, а.с.25-30),

-схематичний план мережі каналізації на території ГО «Отрада» та схема прокладання ділянки каналізації №1 по причалу (додаток 4, т.2, а.с.31-33),

-висновок експертизи про відповідність проєктної документації нормативним актам з охорони праці (т.2, а.с.34-36), відповідно до якого робочий проект «Зовнішнє електропостачання об`єктів ГО «Отрада» (Одеська область, Овідіопольський район, с. Мізікевича, ж/м «Совіньйон», ГО «Отрада») відповідає вимогами нормативно-правових актів з охорони праці,

-робочий проєкт зовнішнього електропостачання об`єктів ГО «Отрада»: Одеська область, Овідіопольський район, с. Мізікевича, ж/м «Совіньйон», складений ФОП ОСОБА_87 з додатками (т.2, а.с.37-75), погоджений ВАТ «Одесаобленерго», ВАТ «ЕК Одесаобленерго»,

-договір №362-10 про реалізацію технічних умов від 24 листопада 2010 року, укладений між в.о. технічного директора ВАТ «Одесаобленерго» та директором ГО «Отрада» ОСОБА_13 щодо здійснення передачі електричної енергії до електроустановок ГО «Отрада» з додатковою угодою №310-11 до нього (т.2, а.с.76-77, 78),

-технічний паспорт 3-фазного розрахунково-вимірювального комплексу (трансформатора та лічильників) та акт пломбування лічильника на території ГО «Отрада» (т.2, а.с.79, 80),

-протокол вимірювання і випробування силового трансформатора (т.2, а.с.81-82),

-технічні умови приєднання №362-10 до електричних мереж електроустановок на зовнішнє електропостачання ГО «Отрада» від 24 листопада 2010 року (т.2, а.с.83),

-акт №442-А (т.2, а.с.84), складений заст. начальника ВАТ «Одесаобленерго» та директором ГО «Отрада» ОСОБА_13 про те, що встановлений на території ГО «Отрада» лічильник передаватиме інформацію та зчитуватися сервером ВАТ «Одесаобленерго» після подання напруги,

-протокол погодження договірної ціни з виготовлення ПКД (т.2, а.с.86), відповідно до якого вартість виготовлення проектно-кошторисної документації (ПКД) для ГО «Отрада» становитиме 1798,00 грн,

-рахунок, виставлений ГО «Отрада» за виготовлення проектно-кошторисної документації відповідно до договору про реалізацію технічних умов на суму 1798,00 грн (т.2, а.с.85),

-акт приймання-передачі виконаних робіт, складений генеральним директором ТОВ «Енергомережі» ОСОБА_88 та директором ГО «Отрада» ОСОБА_13 про виконання робіт з монтажу зовнішнього електропостачання об`єктів ГО «Отрада» за адресою: Одеська область, Овідіопольський район, с. Мізікевича, ж/м «Совіньйон», відповідно до технічних умов ВАТ «Одесаобленерго» (т.2, а.с.87),

-паспорт на трьохфазний силовий трансформатор (т.2, а.с.88-98),

-матеріали маркетингу ринку та відомості статистики щодо видів та цін труб та іншого обладнання для внутрішньої каналізації та зовнішнього водопроводу (додаток 5, т.2, а.с.99-139),

-документи щодо зміни вартості будівельних робіт, продукції промислового виробництва та опосередковуваної вартості будівництва об`єктів соціального призначення (т.2, а.с.140-144),

-свідоцтво експерта ОСОБА_89 про кваліфікацію експерта з правом проведення будівельно-технічних експертиз (т.2, а.с.145),

-акт ревізійної комісії ГО «Отрада» перевірки надходження та використання цільових коштів (т.2, а.с.146-155), з якого вбачається, що за період з 01 січня 2007 року по 01 березня 2016 року сума внесених членами ГО «Отрада» коштів на будівництво трансформаторної підстанції складає 467950,00 грн, на спорудження каналізаційної системи 1196661,00 грн. Ревізійна комісія встановила, що розмір фактичних витрат на будівництво трансформаторної підстанції та спорудження каналізаційної системи склав 204395,00 грн та 228659,00 грн, відповідно, тобто різниця між розміром зібраних внесків на трансформатор складає 263555,00 грн (467950-204395), на побудову каналізації 968002,00 грн (1196661-228659), загальна сума різниці між зібраними коштами та їх фактичною вартістю становить 1231557,00 грн (1196661+263555), що не відображено як залишок у відомостях обліку касової дисципліни та на розрахункових рахунках ГО «Отрада»,

-висновок судової будівельно-технічної експертизи з додатками (т.2, а.с.162-183), відповідно до якого сума матеріальних витрат на проведення робіт з будівництва системи каналізації на орендованій території ГО «Отрада», фактична адреса: Одеська область, Овідіопольський район, смт Таїрове, вул. Рибпортівська, 100, станом на дату закінчення будівництва - 01 січня 2008 року становить 228659,00 грн з урахуванням НДС; сума матеріальних витрат на встановлення кіоскової трансформаторної підстанції на орендованій території ГО «Отрада», фактична адреса: Одеська область, Овідіопольський район, смт Таїрове, вул. Рибпортівська, 100, станом на дату введення її в експлуатацію 01 липня 2011 року, становить 204395,00 грн з урахуванням НДС,

-копії квитанцій до прибуткових касових ордерів від членів ГО «Отрада» про внесення цільових внесків на каналізацію та трансформатор та членські квитки (т.3, а.с.5-9, т.7, а.с.66, т.6, а.с.73-80 ,т.7, а.с.3-6),

-клопотання ОСОБА_90 про залучення її до кримінального провадження як представника потерпілого ГО «Отрада» та долучення письмових доказів (т.3, а.с.42-47), яке постановою слідчого було задоволено (т.3, а.с.48-53, 54-57, т.6, а.с.139-150),

-заява членів ГО «Отрада» до поліції про внесення до ЄРДР відомостей про кримінальні правопорушення (т.3, а.с.91-96),

-витяги з Єдиного реєстру досудових розслідувань (т.1, а.с.114-117),

-колективна заява членів ГО «Отрада» до правління про позбавлення ОСОБА_13 права підпису, передання документації та печатки ГО «Отрада» членам правління, призначення позачергового звітно-виборчих зборів (т.3, а.с.97-100),

-вимоги та програма активу причалу «Отрада» у порядку виконання (т.3, а.с.101),

-лист членів ГО «Отрада» директору ТОВ «Комунсервіс «Совіньйон» про надання інформації щодо водопостачання ГО «Отрада» (т.3, а.с.102),

-лист ОСОБА_13 щодо залишення посади голови правління ГО «Отрада» та передання справ, печаток та документації (т.3, а.с.103),

-запит на інформацію правлінню ГО «Отрада» щодо надання документів: статуту, протоколів зборів, протоколів правління, договорів ГО «Отрада», звіту про членські внески, кошторису та витрат (т.3, а.с.104),

-свідоцтво про державну реєстрацію ГО «Отрада» (т.3, а.с.105),

-розпорядження Одеської обласної державної адміністрації від 28 травня 2012 року щодо місця облаштування пристаней, причалів та пунктів базування маломірних суден та інших плавзасобів в Одеській області (т.3, а.с.106),

-Статути ГО «Отрада» зі змінами та доповненнями (т.3, а.с.107-116, 117, 118-124, 125-129, т.4, а.с.70-80),

-протокол №110 засідання правління ГО «Отрада» від 29 серпня 2015 року, під час якого, поміж іншого, було прийнято рішення про призначення т.в.о. голови ГО «Отрада» ОСОБА_91 (т.3, а.с.130-131),

-витяг з протоколу №1 загального звітно-виборчих зборів членів ГО «Отрада» від 24 травня 2015 року про обрання правління ГО «Отрада» (т.3, а.с.132-133),

-витяг з протоколу № 6 загальних зборів членів ГО «Отрада» (т.3, а.с.134-135) від 20 листопада 2016 року про обрання голови та членів ревізійної комісії ГО «Отрада»,

-наказ №76/а з кадрів від 26 серпня 2015 року про звільнення ОСОБА_13 з посади голови ГО «Отрада» з 26 серпня 2015 року за власним бажанням (т.3, а.с.136),

-протокол №1 загальних зборів членів ГО «Отрада» від 12 грудня 2010 року (т.3, а.с.137-140), під час яких, у тому числі, виступив голова правління ОСОБА_13 з доповіддю про необхідність побудови та закупки трансформатора для причалу та необхідності внесення цільових внесків на встановлення трансформатора та побудови каналізації,

-кошторис ГО «Отрада» на 2011 рік, затверджений протоколом загальних зборів ГО «Отрада» №1 від 12 грудня 2010 року (т.3, а.с.141), відповідно до якого сума цільових внесків на будівництво каналізації склала 70000,00 грн, на заміну трансформатора 263510,00 грн,

-протокол №1 загальних звітно-виборчих зборів членів ГО «Отрада» від 10 грудня 2011 року (т.3, а.с.142-145), під час яких голова правління ОСОБА_13 доповів про здійснення робіт з будівництва каналізації, обвинуваченого повторно обрано головою правління ГО «Отрада», обрано правління та ревізійну комісію, визначено суму оплати послуг за використання та вивіз каналізації, затверджений кошторис ГО «Отрада» на 2012 рік,

-кошторис ГО «Отрада» на 2012 рік (т.3, а.с.146), відповідно до якого загальна сума членських внесків на будівництво каналізації визначена у розмірі 70000,00 грн,

-копія протоколу №1 загальних зборів членів ГО «Отрада» від 08 листопада 2014 року (т.6, а.с.82-86),під час якого ОСОБА_17 доповідав про будівництво КНС,

-постанова про огляд документів: копії виписки з ПАТ «Укрсоцбанк» по особовому рахунку ГО «Отрада» № НОМЕР_3 за 14 травня 2015 р., копії виписки з ПАТ «Укрсоцбанк» по особовому рахунку ГО «Отрада» № НОМЕР_1 за період з 27 вересня 2006 по 13 серпня 2008 р.р., копії виписки з ПАТ «Укрсоцбанк» по особовому рахунку ГО «Отрада» № НОМЕР_2 за 18 січня 2016 р., копію довідки ГО «Отрада» від 02 листопада 2016 р. за підписом ОСОБА_92 , копію протоколу №1 збору членів громадської організації від 22 січня 2016 р., копії протоколу №1 загальних зборів членів ГО «Отрада» від 12 грудня 2010 р., копії кошторису ГО «Отрада» на 2011 р., копію протоколу №1 загальних зборів звітно-виборчих зборів ГО «Отрада» від 10 грудня 2011 р., копії кошторису ГО «Отрада» на 2012 рік, копії протоколу №1 загальних зборів членів ГО «Отрада» від 01 грудня 2013 р., копії кошторису по ГО «Отрада» на 2014 р., копії протоколу №1 загальних зборів членів ГО «Отрада» від 08 листопада 2014 р, копії протоколу №1 загальних зборів звітно-виборного збору ГО «Отрада від 24 травня 2015 р., копії статуту ГО «Отрада» 2004 року, копії змін та доповнень до статуту громадської організації «Отрада», копії статуту ГО «Отрада» 2013 р, копії статуту ГО «Отрада» 2015 р., копії виписки з протоколу №1 загальних зборів звітно-виборного збору ГО «Отрада» від 24 травня 2015 р., копії виписки з протоколу №6 загальних зборів членів ГО «Отрада» від 20 листопада 2016 р., копії паспорту Артскважини №36/8200, копії договору № 1 від 25 березня 2010 р., копії акту звірки за період з 01 січня 2007 р. по 01 березня 2016 р., копії виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ГО «Отрада», копії договору підряду №3 від 19 березня 2008 р., копії виписки по рахунку ГО «Отрада» № НОМЕР_3 з 01 березня 2013 р. до 31 серпня 2015 р., оригіналів прибуткових касових ордерів та квитанції до прибуткових касових ордерів (за переліком) (т.3, а.с.147-152, т.3, а.с.58-60), визнаних речовими доказами у цьому кримінальному провадженні (т.3, а.с.61-66, т.6, а.с.155-157),

-висновок судово-економічної експертизи №176 (т.3, а.с.162-181), відповідно до якого надані на дослідження Протокол зборів членів ГО «Отрада» від 22 січня 2006 року, Протокол №1 від 10 грудня 2011 року загального звітно-вибіркового збору членів ГО «Отрада», протокол №1від 24 травня 2015 року загального звітно-вибіркового збору членів ГО «Отрада» за порядком денним яких визначено рішення про обрання на посаду голови правління ГО «Отрада» ОСОБА_13 . Проведення аналізу показника, який визначає кількість членів, за якої загальні збори є легітимним та можуть приймати рішення відповідно до п.6.6 статуту ГО «Отрада» та Протоколу №1 від 08 листопада 2014 року в частині закріплення за головою правління одноособового підписання від імені об`єднання фінансово-господарських (у тому числі банківських)документів, здійснення оперативного управління майном та коштами об`єднання. Надані протоколи не відображають фактично проведеної процедури скликання на збори членів ГО «Отрада» та проведення розгляду ними питань за порядком денним зборів та не відповідають вимогам пункту 13 розділу V, пункту 11 статті 9 Закону України «Про громадські об`єднання» №4572 від 22 березня 2012 року в частині не відображення фактичного реєстру осіб, які брали участь у зборах з обов`язковим зазначенням відомостей про них. За наданими на дослідження документами не підтверджується чисельність присутніх на зборах. Згідно з пунктами 6.5, 6.6 статуту та протоколів № 1 від 10 квітня 2006 року, 10 грудня 2011 року та 24 травня 2015 року головою правління обрано ОСОБА_13 , де керівником роботи правління є голова правління, який від імені об`єднання та без доручення здійснює оперативне управління майном та коштами об`єднання, укладає договори, представляє об`єднання в державних органах, підписує фінансово-господарські документи;

За наданими на дослідження виписками руху коштів по рахунку № НОМЕР_1 за термін з 27 вересня 2006 року по 15 квітня 2011 року, по рахунку № НОМЕР_2 за термін з 18 січня 2006 року по 26 вересня 2006 року, по рахунку № НОМЕР_3 ПАТ «Укрсоцбанк» за термін з 15 квітня 2011 року по 31 серпня 2015 року визначено, що ГО «Отрада» отримало коштів у сумі 8861721,22 грн, які списані у сумі 8109321,92 грн. Під час дослідження прибуткових касових ордерів визначено, що при отриманні готівкових коштів від членів у касі ГО «Отрада» в порушення пункт 2.6, 3.1, 3.3 3.10, 3.11, 3.13 Положення про ведення касових операцій у національній валюті України, затвердженого постановою Правління Національного банку України №637 від 15 грудня 2004 року, не здійснювалось документальне оформлення оприбуткування коштів, а саме при отриманні коштів від членів за різними датами складались прибуткові касові ордери за однаковими номерами та без зазначення дати внеску коштів до каси, у тому числі на загальну суму 18570,00 грн;

За наданими на дослідження документами висновки рапорту старшого оперуповноваженого в ОВС УЗЕ в одеській області ДЗЕ НП України ОСОБА_93 , з урахуванням висновку №530 судово-будівельної технічної експертизи від 15 грудня 2016 року ТОВ оціночної фірми «ІНЮГ-ЕКСПЕРТИЗА» документально підтверджуються в частині визначення:

1)загальної суми зібраних коштів на трансформаторну підстанцію та прокладання трубопроводу та каналізації у сумі 1664611,00 грн, у тому числі сума зібраних коштів на закупівлю та установку трансформаторної підстанції за даними Акту звірки «Зібраних цільових внесків членів ГО «Отрада» за період з 01 січня 2007 року по 01 березня 2016 року у розмірі 467950,00 грн; сума зібраних коштів на прокладання трубопроводу та каналізації за даними Акту звірки «Зібраних цільових внесків членів ГО «Отрада» за період з 01 січня 2007 року по 01 березня 2016 року 1196661,00 грн;

2)загальної суми витрат коштів на установку Трансформаторної підстанції та прокладання трубопроводу та каналізації в сумі 433054 грн, у тому числі сума витрат на Трансформаторну підстанцію, за даними Висновку №530 судово-будівельної технічної експертизи від 15 грудня 2016 року у розмірі 204395,00 грн; сума витрат на прокладання трубопроводу та каналізації, за даними Висновку №530 судово-будівельної технічної експертизи від 15 грудня 2016 року в розмірі 228659,00 грн.

3)загальна сума перерахованих коштів в розмірі 260163,20 грн за даними наданих на дослідження облікових документів руху коштів по поточному рахунку, у тому числі перераховано коштів на установку трансформаторної підстанції в сумі 77878,30 грн; перераховано коштів на прокладання трубопроводу та каналізації в сумі 182285,00 грн;

4)завищення суми між зібраними від членів ГО «Отрада» та фактично понесених затрат згідно з Висновком №530 судово-будівельної технічної експертизи від 15 грудня 2016 року становить 1231557,00 грн;

За наданими на дослідження документами, висновками рапорту старшого оперуповноваженого з ОВС УЗЕ НП України в Одеській області ОСОБА_93 з урахуванням Висновку №530 судово-будівельної технічної експертизи від 15 грудня 2016 року ТОВ оціночної фірми «ІНЮГ-ЕКСПЕРТИЗА» визначено, що між сумою зібраних коштів від членів ГО «Отрада» за даними Акту звірки «Зібраних цільових внесків членів ГО «Отрада» за період з 01 січня 2007 року по 01 березня 2016 року у розмірі 1664611,00 грн та фактично понесених витрат за даними Висновку №530 судово-будівельної технічної експертизи від 15 грудня 2016 року у розмірі 433054,00 грн документально підтверджується визначене завищення;

Даними наданих на дослідження документів, визначені порушення у висновку рапорту старшого оперуповноваженого з ОВС УЗЕ НП в Одеській області ОСОБА_93 водопостачання та водовідведення головою правління ГО «Отрада» ОСОБА_13 в порушення вимог статті 1, 16, 18, 19, 22, 32 Закону України «Про питну воду та питне водозабезпечення» №2918 від 10 січня 2002 року, пункту 17 статті 9 Закону України «Про ліцензування певних видів господарської діяльності», підпункту 11.1.1 пункту 11.1 статті 11 Правил технічної експлуатації систем водопостачання та каналізації населених пунктів України, затверджених наказом Державного комітету України по житлово-комунальному господарству №30 від 05 липня 1995 року, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 21 липня 1995 року за №231/767, Порядку формування тарифів на централізоване водопостачання та водовідведення, затвердженого постановою Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг, від 10 березня 2016 року № 302, зареєстрованою у Міністерстві юстиції України 19 квітня 2016 року за № 593/28723, документально підтверджується в частині завищення головою правління ГО «Отрада» ОСОБА_13 тарифу у тому числі за періодами: з 01 березня 2012 року за один метр кубічний водопостачання та водовідведення в сумі 36,00 грн; з 01 липня 2014 року за один метр кубічний водопостачання та водовідведення в сумі 31,00 грн; з 01 травня 2015 року за один метр кубічний водопостачання та водовідведення в сумі 31,00 грн. Також висновки рапорту старшого оперуповноваженого з ОВС УЗЕ НП України в Одеській області ОСОБА_93 наданими на дослідження документами підтверджуються в частині визначення за період з 01січня 2013 року по 01 вересня 2015 року різниці між зайво нарахованою сумою грошових коштів зібраних з членів ГО «Отрада» від встановлених тарифів НКРЕКП за водопостачання та водовідведення в сумі 667575,76 грн;

Даними наданих на дослідження документів, висновки рапорту старшого оперуповноваженого з ОВС УЗЕ НП України в Одеській області ОСОБА_93 в частині завищення головою правління ГО «Отрада» ОСОБА_13 тарифу одного кіловату електричної енергії до розміру тарифу Чорноморського РЕМ підтверджується в сумі завищення на 19 копійок з 01 січня 2013 року по 01 червня 2014 року, в сумі завищення на 18 копійок за термін з 01 червня 2014 року по 01 квітня 2015 року, в сумі завищення на 17 копійок з 01 червня 2015 року по 01 серпня 2015 року. Розмір загальної суми за спожиту електричну енергію за ГО «Отрада» в порівняні з тарифом РЕМ складає більше на 300796,65 грн, що є зайво нарахованою сумою грошових коштів зібраних з членів ГО «Отрада»;

На дослідження надані кошториси ГО «Отрада» не за весь період, а тільки за 2011, 2012 та 2014 роки. Податкова звітність по фактично нарахованому розміру фонду заробітної плати та виплаченого за податковою звітністю форми №1-ДФ за 2013, 2014 та три квартали 2015 року ГО «Отрада». Дослідженням приймається співставлення даних по податковій звітності та даних кошторисів за період, який відображається в податковій звітності. При проведенні співставлення та аналізу даних податкової звітності форми №1-ДФ з наданими на дослідження кошторисами, які прийняті та завірені загальними зборами ГО «Отрада», дослідженням визначилось, що фактично нарахована та видана заробітна плата відповідає вимогам штатного розпису ГО «Отрада». Інколи фактично нарахована виплачена заробітна плата вища, ніж визначено у штатному розписі, а то і зовсім не підтверджена ним. Так, по даним наданих на дослідження податковим звітам форми №1-ДФ ГО «Отрада»: за 2013 рік нарахована та виплачена заробітна плата ГО «Отрада» в сумі 68999грн, з них голові правління ГО «Отрада» ОСОБА_13 - в сумі 24960,00 грн, що даними кошторисів ГО «Отрада» не підтверджено. За 2014 рік нарахована та видана заробітна плата ГО «Отрада» в сумі 95923,31 грн, з них голові правління ГО «Отрада» ОСОБА_13 сумі 32292,53грн, за кошторисом в сумі 24960,00 грн, що на 9492,53 грн більше, ніж затверджено кошторисом ГО «Отрада». За три квартали 2015 року нараховано та виплачено заробітної плати ГО «Отрада» в сумі 191657,38 грн, із них голові правління ГО «Отрада» ОСОБА_13 у сумі 72695,10 грн, що кошторисом ГО «Отрада» не підтверджено;

-копії прибуткових касових ордерів, які використовувались експертом під час проведення судово-економічної експертизи (т.3, а.с.182-223),

-протокол тимчасового доступу до речей і документів та опис речей і документів, які були вилучені (т.4, а.с.2-4), відповідно до якого було вилучено копію юридичної справи ГО «Отрада» та роздруківки руху коштів ГО «Отрада» за рахунками №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 та диск з роздруківкою руху коштів,

-банківські виписки щодо руху коштів по рахункам ГО «Отрада» (т.4, а.с.8-69),

-повідомлення судового експерта ОСОБА_94 №208 від 10 жовтня 2019 року (т.3, а.с.68-86, т.7, а.с.40-49),

-наказ з кадрів №76 про покладення обов`язків голови ГО «Отрада» на ОСОБА_17 з 26 серпня 2015 року (т.4 ,а.с.86),

-картка зі зразками підпису в.о. голови об`єднання ОСОБА_17 та відбитку печатки ГО «Отрада» (т.4, а.с.84-85),

-наказ №70 про призначення на посаду від 01 грудня 2014 року (т.4, а.с.87), відповідно до якого було прийнято у ГО «Отрада»: ОСОБА_51 прийнято на посаду касира (секретаря), ОСОБА_95 на посаду енергетика, ОСОБА_96 на посаду охоронця та ОСОБА_17 на посаду заступника голови,

-витяги з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ГО «Отрада», довідка про взяття на облік платника податків ГО «Отрада», повідомлення про реєстрацію платника страхових внесків, довідка з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України (т.4, а.с.88-89, 90, 91, 92-93, 94-98),

-картка зі зразком підпису голови об`єднання ГО «Отрада» ОСОБА_13 та відбитка печатки ГО «Отрада» (т.4, а.с.101-102),

-договір банківського рахунку №670/Ю01.1-1297 від 01 жовтня 2007 року між АКБ «Укрсоцбанк» та ГО «Отрада», заява про відкриття поточного рахунку № НОМЕР_1 (т.4, а.с.103-104, 105-106),

-протокол №1 зборів членів причалу №122 «Отрада» від 22 січня 2006 року про обрання на посаду голови правління ГО «Отрада» ОСОБА_13 (т.4, 109-112),

-картка зі зразками підписів голови правління ГО «Отрада» ОСОБА_97 та головного бухгалтера ОСОБА_98 та ОСОБА_99 від 30 серпня 2005 року та 19 вересня 2005 року (т.4, а.с.113-114),

-договір на обслуговування банківського рахунку №670/383ІКВ-Ю01.7 від 26 вересня 2006 року між АКБ «Укрсоцбанк» та ГО «Отрада» з додатками про обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_2 (980) (т.4, а.с.115-121),

-договір про обслуговування у програмно-технологічному телекомунікаційному комплексі «Клієнт-Банк» №670/202-Ю.01.04 між АКБ «Укрсоцбанк» та ГО «Отрада» (т.4, а.с.122-127),

-витяг з наказу № 18 від 05 вересня 2005 року про призначення ОСОБА_99 на посаду головного бухгалтера ГО «Отрада» з 05 вересня 2005 року (т.4, а.с.128),

-картка зі зразками підписів голови правління ГО «Отрада» ОСОБА_100 та головного бухгалтера ОСОБА_98 від 20 липня 2004 року (т.4, а.с.131, 137),

-рішення загальних зборів причалу ГО «Отрада» від 07 серпня 2005 року про обрання головою правління ГО «Отрада» ОСОБА_97 з 07 серпня 2005 року та витяг з відповідного наказу (т.4, а.с.132),

-договір банківського мультивалютного рахунку № 670/4-520 від 16 червня 2004 року, укладений між АКБ «Укрсоцбанк» та ГО «Отрада» щодо відкриття банківського рахунку № НОМЕР_2 з додатками (т.4, а.с.138-147),

-свідоцтво про реєстрацію об`єднання громадян - ГО «Отрада» від 21 квітня 2004 року та страхове свідоцтво про реєстрацію страхувальника ГО «Отрада» (т.4, а.с.148, 156),

-витяг з наказу №4 від 31 березня 2005 року про прийняття на посаду головного бухгалтера ГО «Отрада» ОСОБА_98 (т.4, а.с.154),

-витяг з протоколу засідання правління ГО «Отрада» від 26 січня 2004 року про обрання головою правління ГО «Отрада» ОСОБА_101 (т.4, а.с.155),

-протокол огляду документів квитанцій до прибуткових касових ордерів про сплату членами ГО «Отрада» комунальних послуг: за водо та електропостачання, членських внесків, тротуар, дорогу, буну (т.5, а.с.1-6),

-копії квитанцій до прибуткових касових ордерів (т.5, а.с.7-32),

-протокол №1 загальних зборів членів ГО «Отрада» від 25 квітня 2010 року, на яких були присутні 502 члени (т.5, а.с.33-37), відповідно до якого на вищезазначених загальних зборах голова правління ГО «Отрада» ОСОБА_13 доповів про будівництво каналізації та цільовий збір на таке будівництво у розмірі 400,00 доларів США, тобто 3200,00 грн, заміну трансформатора на більш потужний та цільовий збір на його заміну у розмірі 900,00 грн, доповів про порядок будівництва, замовлення технічних умов та обґрунтував розміри цільових внесків, а також необхідність заміни трансформатора. Пропозиції ОСОБА_13 були схвалені та позитивно вирішені, організацію збору цільових внесків доручили здійснити обвинуваченому,

-акт передання залишків коштів у касі ГО «Отрада» від 31 серпня 2015 року (т.5, а.с.38-39, т.7, а.с.176, т.3, а.с.229), з якого вбачається що у присутності в.о. голови ГО «Отрада» ОСОБА_17 та членів ревізійної комісії ОСОБА_51 , ОСОБА_102 , ОСОБА_103 обвинуваченим було зафіксовано передання готівкових коштів у сумі 166,00 грн, 134 шт. касових ордерів, проведена інкасація до банку на суму 16394 грн, та встановлений залишок на 27 серпня 2015 року у банку у розмірі 825697,43 грн. на банківському рахунку ГО «Отрада» № НОМЕР_3 . Станом на 31 серпня 2015 року загальна сума на рахунку ГО «Отрада» у ПАТ «Укрсоцбанк» складала 842091,43 грн. Також були передані дублікати ключів від каси та оригінали ключів від сейфа з документами, печатки ГО «Отрада». Про прийняття вище переліченого розписались ОСОБА_17 та ОСОБА_51 ,

-документи про особу ОСОБА_13 та про його майно (т.5, а.с.40-50),

-протокол №1 загальних зборів членів ГО «Отрада» від 01 грудня 2013 року, на яких були присутні 502 члени (т.5, а.с.51-54), відповідно до якого на зазначених загальних зборах голова правління ГО «Отрада» ОСОБА_13 доповів про порядок побудови каналізації та збільшення розміру відповідного цільового внеску до 500,00 доларів США, тобто до 4000,00 грн. Загальні збори затвердили внесок на каналізацію у розмірі 4000,00 грн, обвинуваченому доручено організувати збір цільового внеску у затвердженому розмірі,

-перелік членів ГО «Отрада», які були присутні на загальних зборах 01 грудня 2013 року (т.5, а.с.56-61),

-кошторис ГО «Отрада» на 2014 рік (т.5, а.с.55), відповідно до якого витрати на будівництво каналізації визначені у сумі 50000,00 грн,

-договір підряду №3 від 19 березня 2008 року (т.5, а.с.62), укладеного між обвинуваченим як головою ГО «Отрада» та ТОВ «БПМК» про виконання робіт з будівництва самоплавної та напірної каналізаційної мережі для ГО «Отрада»,

-акт ревізії господарської діяльності ГО «Отрада» за 2014 рік (т.5, а.с.63), відповідно до якого ревізійна комісія ГО «Отрада» 03 листопада 2015 року провела ревізію господарської діяльності ГО «Отрада» по банківським платежам та бухгалтерським документам за період 01 січня 2014 року по 31 грудня 2014 року, під час якої було встановлено, що залишок коштів на рахунку ГО «Отрада» на 01 січня 2014 року складав 401521,06 грн, на 31 грудня 2014 року 639585,60 грн, виконання кошторису зі збору членських внесків за планом 1023000,00 грн, склало 1122845,40 грн (різниця утворилась за рахунок внесення цільових внесків),

-акт ревізії господарської діяльності ГО «Отрада» за 9 місяців 2015 року (т.5, а.с.64), відповідно до якого 03 листопада 2015 року ревізійна комісія провела ревізію господарської діяльності ГО «Отрада» по банківським платежам та бухгалтерським документам за період з 01 січня 2015 року по 31 вересня 2015 року та встановила, що станом на 01 січня 2015 року залишок коштів на рахунку ГО «Отрада» становив 639585,50 грн, станом на 31 вересня 2015 року 751043,00 грн, зібрано членських внесків 1126452,15 грн, тоді як за планом було 1100000,00 грн (різниця утворилась за рахунок внесення членських внесків на будівництво буни),

-виписка за банківським рахунком ГО «Отрада» за період з 18 січня 2006 року по 27 вересня 2006 року (т.5, а.с.65-82), відповідно до якої станом на кінець дня 18 січня 2006 року залишок коштів на рахунку ГО «Отрада» складав 26830,92 грн, на кінець дня 27 вересня 2006 року №26009670581961 складав 112909,34 грн,

-виписка за особовим рахунком ГО «Отрада» за період з 15 квітня 2011 року по 30 квітня 2015 року (т.5, а.с.89-163), відповідно до якої по банківському рахунку № НОМЕР_3 станом на 30 квітня 2015 року залишок коштів складав 518500,36 грн,

-виписки за особовим рахунком ГО «Отрада» за період з 14 травня 2015 року по 28 серпня 2015 року (т.5, а.с.83-88, т.7, а.с.177), відповідно до якої по банківському рахунку № НОМЕР_8 станом на 14 травня 2015 року вихідний залишок коштів склав 505426,05 грн, на 31 серпня 2015 року -753727,99 грн,

-виписка за особовим рахунком ГО «Отрада» за період з 27 вересня 2006 року по 15 квітня 2011 року (т.5, а.с.164-243, т.6, а.с.1-13, 14-65), відповідно до якої по банківському рахунку № НОМЕР_1 станом на 27 вересня 2006 року залишок коштів на рахунку складав 112809,34 грн, на 15 квітня 2011 року 244983,00 грн,

-договір підряду на будівництво зовнішньої системи водовідведення в с. Мізікевичі від 02 листопада 2006 року, укладений між головою правління ГО «Отрада» ОСОБА_13 та ПП «САПДАН» про виконання робіт по капітальному будівництву зовнішньої системи водовідведення в с. Мізікевича на замовлення ГО «Отрада», вартість робіт складає 182808,00 грн, початок робіт листопада 2007 року, закінчення робіт травень 2207 року (т.7, а.с.83-85),

-акт виконаних підрядних робіт (т.7, а.с.86-89), відповідно до якого ПП «САПДАН» виконало комплекс робіт з будівництва зовнішніх мереж каналізації, вартість виконаних робіт склала 80462,40 грн,

-витяги з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань щодо ГО «Отрада» (т.7,а.с.122-128),

-світлинами ГО «Отрада» (т.7, а.с.178-180).

Суд також вивчив копію позовної заяви ГО «Отрада» до обвинуваченого про стягнення з останнього збитків в розмірі 2 329877,00 грн, в який позивач посилається на те, що ОСОБА_13 обіймаючи посаду Голови ГО «Отрада» організував та здійснив збір коштів на будівництво трансформаторної підстанції, системи каналізації, зависив фонд заробітної плати на свою користь, встановив плату за електропостачання, водопостачання та водовідведення у завищеному розмірі, надлишок коштів привласнив, чим завдав збитків громадській організації.

Рішенням Київського районного суду м. Одеси від 25 листопада 2020 року відмовлено у задоволенні позову, ухвалою Одеського апеляційного суду від 16 листопада 2021 року, рішення залишено без змін (т.1, а.с.91-98, 99-104, 106-108, 141-146, 147-152, 153-154, 155-159, т.7, а.с.193-203).

Суд не бере до уваги:

-копії протоколів опитування свідків ОСОБА_15 , ОСОБА_17 та ОСОБА_23 (т.1, а.с.118-123), оскільки відповідно до ч. 2 ст. 84 КПК України вони не є процесуальними джерелами доказів у кримінальному провадженні, зазначені свідки допитувались під час судового розгляду та суд безпосередньо сприймав їх показання,

-копію висновку судово-технічної експертизи документів (т.1, а.с.230-237) щодо відповідності відбитку печатки ГО «Отрада» у договорі №1 від 25 березня 2013 року, оскільки питання, поставлене перед експертом, не охоплюється обсягом пред`явленого ОСОБА_13 обвинувачення.

Оцінюючи сукупність досліджених у судовому засіданні доказів у їх взаємозв`язку з точки зору належності, допустимості, достовірності та достатності, суд вважає, що обвинувачення ОСОБА_13 у привласненні коштів ГО «Отрада» не доведено поза розумним сумнівом, а наявні в кримінальному провадженні докази є лише припущеннями, інших доказів матеріали кримінального провадження не містять, додаткових доказів стороною обвинувачення на підтвердження висунутого обвинувачення не надано, а можливість їх отримання вичерпана.

Так, згідно з обвинувальним актом ОСОБА_13 інкримінується заволодіння коштами ГО «Отрада» у сумі різниці між сумами зібраних коштів з членів ГО «Отрада» на будівництво каналізації та трансформатора,відображеними у актах звірки зібраних цільових внесків ГО «Отрада», та сумами фактично витрачених на них коштів, відображених у висновку судово-будівельної технічної експертизи №530 від 15 грудня 2016 року, у загальному розмірі 1231557,00 грн.

При цьому за своєю суттю вищезазначена сума є сумою збитків, завданих ГО «Отрада».

На підтвердження вини ОСОБА_13 у привласненні коштів ГО «Отрада» у сумі 1231557,00 грн сторона обвинувачення посилається, передусім, на висновок судової будівельно-технічної експертизи № 530 (т.2, а.с.162-169, додатки у т.2, а.с.99-139, 170-172, 173-183), висновок №176 судово-економічної експертизи, а також Акт звірки «Зібраних цільових внесків членів ГО «Отрада» за період з 01 січня 2007 року по 01 березня 2016 року, який також був використаний експертом під час проведення судової економічної експертизи.

Висновок суду щодо доказу - Акт звірки «Зібраних цільових внесків членів ГО «Отрада».

Згідно з Актом звірки «Зібраних цільових внесків членів ГО «Отрада» за період з 01 січня 2007 року по 01 березня 2016 року (т.2, а.с.5-24), складеним головою ревізійної комісії ГО «Отрада» ОСОБА_14 та погодженим членами правління ОСОБА_15 та ОСОБА_20 , за період з 01 січня 2007 та станом на 01 березня 2016 року з членів ГО «Отрада» були зібрані цільові внески на трансформатор у сумі 467950,00 грн, на каналізацію - у сумі 1196661,00 грн.

Як пояснила у судовому засіданні свідок ОСОБА_14 голова ревізійної комісії, при складенні Акту вона використовувала відомості у зошиті, в якому, з її слів, були записані цільові внески членів ГО «Отрада» на спорудження каналізації та встановлення трансформаторної підстанції, доля якого в подальшому невідома, відомості, які містились у бухгалтерських звітах, а також відомості з корінців прибуткових документів у членів ГО «Отрада».

Між тим, відповідно до ч. 1 ст.9Закону України«Про бухгалтерськийоблік тафінансову звітністьв Україні» підставою для бухгалтерського обліку господарських операцій є первинні документи, які фіксують факти здійснення господарських операцій. Первинні документи повинні бути складені під час здійснення господарської операції, а якщо це неможливо - безпосередньо після її закінчення. Для контролю та впорядкування оброблення даних на підставі первинних документів можуть складатися зведені облікові документи.

У матеріалах кримінального провадження відсутня у повному обсязі первинна бухгалтерська документація або її засвідчені копії, які підтверджують збір з членів ГО «Отрада» коштів на виконання робіт з прокладення трубопроводу каналізації у розмірі 1196661,00 грн, а також на установку кіоскової трансформаторної підстанції у розмірі 467950,00 грн.

Так, до матеріалів справи долучено копії членських книжок та квитанцій про сплату внесків на каналізацію та трансформатор лише від ОСОБА_104 , ОСОБА_105 , ОСОБА_106 , ОСОБА_107 , ОСОБА_108 , ОСОБА_109 (т.3, а.с.5-9, т.6, а.с.73-80,т.7, а.с.3-6), а також копії квитанцій про сплату членами ГО «Отрада» комунальних платежів (т.5, а.с.7-32), що не охоплюється обсягом висунутого обвинувачення.

Під час допиту в судовому засіданні свідки ОСОБА_19 , ОСОБА_18 , ОСОБА_21 , ОСОБА_17 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_47 , ОСОБА_50 , ОСОБА_52 , ОСОБА_54 , ОСОБА_60 , ОСОБА_62 , ОСОБА_64 , ОСОБА_68 , ОСОБА_69 та інші впевнено свідчили про те, що квитанції про внесення коштів на трансформатор та каналізацію вони отримували, бухгалтери ГО «Отрада» ОСОБА_51 та ОСОБА_70 повідомили, що касиром ОСОБА_16 під час прийняття цільових внесків у членів причалу видавались квитанції.

Загальна кількість членів ГО «Отрада» становить приблизно 550 осіб.

Крім того, представник потерпілого ОСОБА_17 показав суду, що члени ГО «Отрада» до цього часу продовжують здавати кошти на трансформатор.

Обвинувачений під час допиту наголошував на тому, що не усі члени причалу ГО «Отрада» під час перебування його на посаді голови правління ГО «Отрада» здавали кошти на каналізацію через скрутне матеріальне становище.

Допитана свідок ОСОБА_48 показала суду, що вона є власником куреня № НОМЕР_4 на території ГО «Отрада» з листопада 2013 року, проте кошти за каналізацію та трансформатор не платила. Однак у Акті звірки «Зібраних цільових внесків членів ГО «Отрада» за період з 01 січня 2007 року по 01 березня 2016 року зазначено, що член ОСОБА_48 сплатила на каналізацію 3200,00 грн, на трансформатор 900,00 грн (т.2, а.с.16).

Свідок ОСОБА_29 показав суду, що він, як член ГО «Отрада», сплатив 900,00 грн на трансформатор, однак у Акті він відсутній.

Крім того, у Акті звірки «Зібраних цільових внесків членів ГО «Отрада» за період з 01 січня 2007 року по 01 березня 2016 року не відображені курені №№214-215, 234-235, 148, 421-428, 446-447, 506-507, 554, (т.2, а.с.11, 12, 18, 20, 23),

Враховуючи викладене, суд вважає, що Акт звірки «Зібраних цільових внесків членів ГО «Отрада» за період з 01 січня 2007 року по 01 березня 2016 року є недостовірним, оскільки відомості, викладені у ньому, належним чином не підтверджені.

Висновок суду щодо доказу - судово-будівельна технічна експертиза.

Щодо висновку судово-будівельної технічної експертизи №530 від 15 грудня 2016 рок суд зазначає таке.

Згідно з зазначеним висновком перед експертом було поставлене питання, зокрема, щодо встановлення суми матеріальних витрат на проведення робіт з будівництва системи каналізації, розпочатої з 01 січня 2007 по 01 січня 2008 року, розташованої на орендованій території ГО «Отрада», фактична адреса: Одеська область, Овідіопольський район, смт Таїрове, вул. Рибпортівська, 100.

Вихідними даними для вирішення зазначеного питання, як вбачається з висновку експерта, були відомості, які містяться у схематичних планах мережі каналізації на території ГО «Отрада». Також експерт брав до уваги усні пояснення заступника голови ГО «Отрада» ОСОБА_15 .

У долучених до судової справи матеріалах кримінального провадження міститься дві схеми побудованої каналізації, засвідчені головою ГО «Отрада» ОСОБА_17 (т.2, а.с.32, 33), які використав експерт під час дослідження.

Як вбачається з дослідної частини експертного висновку відповідно до наданої технічної документації, після дослідження на місцевості та з пояснень ОСОБА_15 встановлено, що система каналізації на території ГО «Отрада» складається з декількох каналізаційних мереж (ділянок) зі встановленим на них устаткуванням та обладнанням, яке забезпечує подання господарсько-фекальних стоків з будиночків членів ГО «Отрада» на причалі до підземного накопичувального резервуару на Люстдорфському проспекті або до каналізаційної системи жилого комплексу «Совіньйон».

Ділянка №1 розташована внизу берегового схилу та є самопливною каналізацією, пролягає по виконаною з труб з пластиковими та залізобетонними колодязями, до якого включені каналізаційні спуски з будиночків членів ГО «Отрада». У середній частині передбачена буферна ємність з каналізаційними насосами, якими стоки перекачуються до ділянки №2.

Напірна ділянка №2 виконана з труб та прокладена частково по береговому схилу, частково по проїзду з АДРЕСА_2 до причалу. У розподільному колодязі на цій ділянці передбачено переключення подальшого подавання стоків по двом напрямкам: у самопливну ділянку АДРЕСА_2 або напірну ділянку

АДРЕСА_3 виконана з труб та у колодязі підключена до каналізаційної системи жилого комплексу «Совіньйон», трубопровід на час проведення експертизи у повному обсязі не працює, заглушений з обох кінців та прокладений для можливого стоку до очисних споруд рибного порту.

Напірна ділянка №4 виконана з труб та забезпечує подання стоків до підземного накопичувального резервуару на Люстдорфському проспекті. Як накопичувальний резервуар у кінці каналізаційної лінії використаний закопаний у землю котел залізничної цистерни, який був у використанні.

При цьому згідно з додатком 2 (т.2, а.с.173-183) у зведеному кошторисному розрахунку вартості будівництва наведено перелік встановлених та оцінених експертом робіт та витрат, пов`язаних з будівництвом каналізації на усіх чотирьох ділянках: земельні роботи (розробка (підготовка), перевезення ґрунту, улаштування піщаної основи під каналізаційні труби, засипання траншей та котлованів, утрамбовування ґрунту), роботи, пов`язані з монтажем та укладанням трубопроводів каналізації, облаштуванням пластикових та залізобетонних конструкцій (колодязів), люків, встановлення фекальних насосів.

Згідно з висновком вищезазначеної експертизи вартість побудови каналізації (як сума вартості усіх робіт та обладнання, зазначених у додатках до експертизи, розмірів заробітної плати робітників) з урахуванням індексу зміни вартості будівельно-монтажний робіт та індексу інфляції гривні станом на день завершення будівництва 01 січня 2008 року, становить 228659,00 грн.

Однак, під час судового розгляду суд встановив, що під час проведення експертизи експерт не врахував накопичувальний резервуар (котел залізничної цистерни), розташований у кінці напірної ділянки №4.

Так, у додатку №2 (т.2, а.с.178 зворот, графа №95 зазначена лише вартість самої цистерни у розмірі 55414,50 грн).

Допитаний у судовому засіданні судовий експерт ОСОБА_59 показав суду, що під час експертизи він встановлював вартість каналізаційних труб, колодязів та їх елементів та спирався лише на ті фактичні дані, які були надані для проведення експертизи. Цей резервуар не увійшов до розрахунку. Роботи, пов`язані зі підготовкою ґрунту, його вироблення під цистерну, встановленням цього резервуару, фекальний насос ним не враховувались, тому вартість цих робіт, відповідна заробітна плата робітників ним не обраховувалась. Як показав експерт він був повідомлений про те, що цей резервуар був встановлений раніше та не за рахунок внесків, зібраних з членів ГО «Отрада».

Перед експертом було також поставлене питання щодо розміру матеріальних затрат, пов`язаних з установкою кіоскової трансформаторної підстанції. Відповідно до додатку №1 (т.2, а.с.170-171) кіоскова трансформаторна підстанція була встановлена та працює з використанням стовпів, на яких установлене відповідне обладнання та натягнуті дроти.

Однак, з висновку експерта вбачається, що їх вартість під час експертизи не враховувалась.

Під час допиту у судовому засіданні експерт ОСОБА_59 показав, що вартість трансформаторних стовпів, їх встановлення, вартість дротів, а також суму ймовірної їх доставки до ГО «Отрада» він рахував, оскільки такі відомості були відсутні у вихідних даних.

Обвинувачений ОСОБА_13 показав, що до побудови каналізації господарсько-фекальні стоки надходили у два резервуара з двох загальних туалетів, на які на той час працювали на території ГО «Отрада», звідки вивозилися спеціальним транспортом. Після обрання його на посаду голови правління ГО «Отрада» було вирішено побудувати каналізацію. Тоді ж було організовано збір внесків з членів причалу для цього та під час побудови каналізації були встановлені насоси, які перекачували стоки у встановлені резервуари, а у випадку переповнення цих резервуарів для запобігання їх потрапляння у море, було закуплено та встановлено залізничну цистерну. Крім того, під час установлення трансформаторної підстанції було також у м. Чернігові закуплено, доставлено до ГО «Отрада» та встановлено трансформаторні стовпи та натягнуті дроти для забезпечення електропостачання до куренів ГО «Отрада».

Доказів, які б спростовували твердження обвинуваченого, суду не надані.

Крім того, експерт показав, що у своєму висновку він також не враховував вартість встановлення каналізаційних спусків з кожного з будиночків членів ГО «Отрада» до головної каналізаційної труби на ділянці №1 (які, водночас, зазначені у дослідницькій частині висновку при описі ділянки каналізації №1).

Як вбачається зі схематичного плану мережі каналізації та території ГО «Отрада» каналізаційні спуски з будиночків членів ГО «Отрада» (більше п`ятисот) до каналізаційних труб на зазначеному плані не відображені, тому не були враховані експертом під час проведення дослідження.

Крім того, у експерта була відсутня архівна база даних відповідних цін на матеріали на дату завершення робіт, у зв`язку з чим у рамках експертизи експерт визначав витрати у поточних цінах з подальшим перерахунком отриманого результату у масштаб цін станом на час завершення робіт.

Крім того, висновок судово-будівельної технічної експертизи №530 від 15 грудня 2016 року не містить визначення розміру матеріальних витрат на оплату виконання робіт з будівництва трансформаторної підстанції та системи каналізації, у експерта була відсутня архівна база даних відповідних цін на матеріали на дату завершення робіт, у зв`язку з чим у рамках експертизи експерт визначав витрати у поточних цінах з подальшим перерахунком отриманого результату у масштаб цін станом на час завершення робіт.

За таких обставин суд вважає, що висновок експерта в частині дослідження вартості побудованої каналізації є повним у розрізі наданих вихідних даних та поставлених перед експертом питань. Однак джерела, які містять вихідні дані, які використовувались при проведенні експертизи, не відповідають фактичним обставинам справи, оскільки відрізняються від реального обсягу побудованих каналізаційних споруд, помилка у експертному дослідженні була закладена ще на етапі постановлення завдання перед експертом стороною обвинувачення, внаслідок чого визначена експертом вартість побудованої каналізації не може відповідати її дійсній вартості.

З огляду на викладене висновок судової будівельно-технічної експертизи № 530 не підтверджує обставини, викладені в обвинувальному акті.

Висновок суду щодо доказу - кошти ГО «Отрада» на банківському рахунку.

Відповідно до ст. 91 КПК України у кримінальному провадженні, крім іншого, підлягають доказуванню:

1) подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення);

2) винуватість обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, форма вини, мотив і мета вчинення кримінального правопорушення;

3) вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням.

Тобто обов`язковими елементами діяння, що дозволяють кваліфікувати його як кримінальне правопорушення, є, зокрема, об`єктивні ознаки: об`єкт (суспільні відносини (власне об`єкт кримінального правопорушення, предмет кримінального правопорушення, потерпілий від кримінального правопорушення) та об`єктивна сторона (суспільно-небезпечне діяння; його наслідки; причинний зв`язок між діянням і наслідками, що настали; місце; час; спосіб; обстановка; знаряддя; засоби вчинення кримінального правопорушення).

Згідно зч.1ст.92КПК України обов`язок доказування обставин, передбачених ст.91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого.

Як зазначено вище ОСОБА_13 інкримінується привласнення чужого майна, яке було ввірено особі, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненому в особливо великих розмірах, та у привласненні чужого майна, яке було ввірено особі, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненому в особливо великих розмірах.

Предметом кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 КК України, є майно, яке перебуває у фондах певного суб`єкта права власності та розпорядження яким обумовлено саме спеціальними повноваженнями суб`єкта злочину; об`єктивна сторона вилучення майна з володіння власника чи уповноваженої ним особи шляхом привласнення, розтрати або заволодіння та обов`язкове обернення майна на свою користь чи користь інших осіб.

Тобто сторона обвинувачення у цьому кримінальному провадженні мала довести, зокрема, розмір збитків, завданих ГО «Отрада», тобто суму коштів, якою заволодів обвинувачений, а також вчинення ним дій, які становлять об`єктивну сторону кримінального правопорушення привласнення цих коштів.

З матеріалів справи вбачається, що відповідно до протоколу №1 зборів членів причалу № 122 «Отрада» (т.4, 109-112) 22 січня 2006 року ОСОБА_13 було обрано на посаду голови правління ГО «Отрада», після цього за ініціативою обвинуваченого на підставі рішення загальних зборів ГО «Отрада» вирішено збирати з членів ГО «Отрада» цільові внески на будівництво каналізації та встановлення нового трансформатора.

Наказом №76/а з кадрів від 26 серпня 2015 року з зазначеної дати ОСОБА_13 було звільнено з посади голови ГО «Отрада» за власним бажанням (т.3, а.с.136).

31 серпня 2015 року обвинувачений передав в.о. голови ГО «Отрада» ОСОБА_17 у присутності членів ревізійної комісії готівкові кошти у сумі 166 грн, 134 шт. касових ордерів, також була проведена інкасація до банку на суму 16394,00 грн та встановлений залишок коштів на банківському рахунку ГО «Отрада» № НОМЕР_3 станом на 27 серпня 2015 року у розмірі 825697,43 грн.

Станом на 31 серпня 2015 року загальна сума на рахунку ГО «Отрада» у ПАТ «Укрсоцбанк» складала 842091,43 грн. Про прийняття вище переліченого розписались ОСОБА_17 та ОСОБА_110 .

Допитаний як представник потерпілого ОСОБА_17 показав, що 31 серпня 2015 року, після звільнення з ОСОБА_13 з посади голови правління ГО «Отрада», був складений акт, за яким обвинувачений передав 134 квитанції про внесення готівкових коштів та було зафіксовано наявність у ГО «Отрада» коштів на банківському рахунку у сумі 842091,43 грн.

Згідно з випискою щодо руху коштів по банківському рахунку ГО «Отрада» № НОМЕР_3 у АКБ «Укрсоцбанк» залишок коштів ГО «Отрада» станом на 28 серпня 2015 року становив 812118,02 грн, на 31 серпня 2015 року становив 753727,99 грн (т.5, а.с.83-88, т.7, а.с.177).

Таким чином на момент закінчення здійснення обвинуваченим своїх повноважень як голови правління ГО «Отрада» на рахунку зазначеного об`єднання були кошти у розмірі 753727,99 грн. стороною обвинувачення не доведено, що ці кошти, або їх частина, не були цільовими зборами, які збиралися з членів ГО «Отрада» з метою побудови каналізації та заміни трансформаторної підстанції. Допитаний як представник ГО «Отрада» ОСОБА_17 не зміг пояснити джерело надходження цих коштів.

З цих підстав суд вважає, що стороною обвинувачення не доведено ані наявність предмета злочину, ані дії обвинуваченого з його привласнення.

Крім того, для встановлення факту наявності документального підтвердження відомостей, відображених у Акті звірки зібраних цільових внесків ГО «Отрада» у період з 01 січня 2007 року по 01 березня 2016 року, складеного головою ревізійної комісії ГО «Отрада» щодо розміру коштів, зібраних з членів ГО «Отрада» на будівництво трансформаторної підстанції та системи каналізації, було призначено судово-економічну експертизу (висновок № 176 (т.3, а.с.162-181).

З висновку зазначеної експертизи вбачається, що перед експертом були поставлені питання щодо підтвердження документальної обґрунтованості, аналізу показників кількості членів, за якої загальні збори членів ГО «Отрада» є легітимними та можуть приймати рішення відповідно до Статуту ГО «Отрада»; визначення документальної обґрунтованості аналізу руху грошових коштів по банківським рахункам ГО «Отрада» за період з 01 січня 2006 року по 01 вересня 2015 року; щодо підтвердження висновків рапорту поліцейського в частині завищення зібраних коштів з членів ГО «Отрада» на закупівлю та установку трансформаторної підстанції та прокладення трубопроводу; щодо підтвердження висновку, викладеного у рапорті поліцейського, в частині визначення суми залишку коштів, зібраних з членів ГО «Отрада» як різниця від затратних коштів на закупівлю та установку трансформатора та прокладення трубопроводу каналізації з урахуванням висновку судово-будівельної експертизи № 530; щодо підтвердження висновку, викладеного у рапорті поліцейського, в частині завищення обвинуваченим тарифів на електропостачання, водопостачання та водовідведення у ГО «Отрада»; щодо підтвердження розрахунку фонду заробітної плати вимогам прийнятих протоколів (кошторисів), затверджених загальними зборами членів ГО «Отрада».

Як вбачається з висновку судово-економічної експертизи № 176 (т.3, а.с.162-181) експерт відповів на поставлені питання.

У судовому засіданні експерт ОСОБА_58 показала, що до сфери судово-економічної експертизи не належить питання про визначення збитків, питання про визначення збитків при використанні коштів членів ГО «Отрада» на встановлення трансформатора та побудову каналізації перед нею, як перед експертом, не ставилося.

Документів щодо визначення розміру витрат ГО «Отрада», пов`язаних з закупівлею та установкою трансформатора та побудовою каналізації на дослідження надано не було, відповідне питання перед експертом не ставилось, первинна документація щодо збору коштів на трансформатор та каналізацію для дослідження не надавалась. На експертизу було винесено питання чи підтверджуються документально висновки, викладені у рапорті оперуповноваженого, щодо завищення коштів між зібраними коштами та тими, що зазначені у висновку судової будівельної-технічної експертизи. Рапорт не є фінансовим документом. На дослідження надавались висновок судової будівельно-технічної експертизи, акт зібраних коштів та рапорт, розрахунки у якому необхідно було перевірити.

Було також призначено додаткову судово-економічну експертизу, на вирішення якої було поставлене питання щодо того, чи підтверджується обсяги коштів, зібраних з членів ГО «Отрада» на будову каналізації та трансформатор, зазначені у Акті зібраних коштів, однак проведення додаткової експертизи з цих питань неможливо через відсутність відповідних первинних документів, про що нею було складено повідомлення. Її висновок не обґрунтовує збитки, а лише перевіряє математичний розрахунок.

Тобто сторона обвинувачення під час досудового розслідування не поставила перед експертом питання щодо визначення розміру збитків, заподіяних ГО «Отрада».

Крім цього, як зазначено вище, у цьому кримінальному провадженні було ініційовано проведення додаткової судово-економічної експертизи, проведення якої також доручено експерту ОСОБА_111 .

Відповідно до повідомлення судового експерта ОСОБА_94 № 208 від 10 жовтня 2019 року (т.3, а.с.68-86), предметом первинного дослідження, результати якого відображені у висновку експерта № 176 від 04 жовтня 2017 р., не було визначено документального підтвердження даних Акту «Звірки зібраних цільових внесків ГО «Отрада» у період з 01.01.2007 по 01.03.2016», складеного головою ревізійної комісії ГО «Отрада» ОСОБА_3 , щодо розміру коштів зібраних з членів ГО «Отрада» на будівництво трансформаторної підстанції (згідно тексту Акту колонка «трансформатор») та на будівництво системи каналізації (згідно тексту Акту колонка «каналізація»).

Відповідно до заключної частини повідомлення судового експерта ОСОБА_94 №208 від 10 жовтня 2019 року надані на дослідження матеріали кримінального провадження містять документи які визначають здійснення спорудження трансформаторної підстанції та системи каналізації та їх вартість, також в даних яких зазначено участь членів ГО «Отрада» у здійсненні внесків на будівництво системи каналізації та будівництво трансформаторної підстанції, але не містять документального підтвердження фактичного внесення коштів членами ГО «Отрада» у розмірі відображеному у Акті звірки «Звірки зібраних цільових внесків ГО «Отрада» у період з 01 січня 2007 року по 01 березня 2016 року», на будівництво трансформаторної підстанції (згідно тексту Акту колонка «трансформатор») та на будівництво системи каналізації (згідно тексту Акту колонка «каналізація»).

Між тим, з`ясування обставин, за яких у бухгалтерських документах були відображені операції прийняття, зберігання, реалізації товарно-матеріальних цінностей, надходження і витрати грошових коштів охоплюється завданнями судово-бухгалтерської експертизи, яку у цьому кримінальному провадженні проведено не було.

Експерт ОСОБА_58 у судовому засіданні підтвердила, що питання про розмір збитків належить до компетенції експертів-оцінювачів.

Таким чином, розмір грошових коштів, зібраний з членів ГО «Отрада» на виконання робіт з прокладення трубопроводу каналізації, а також на установку кіоскової трансформаторної підстанції на час розгляду справи документально не підтверджений, а відтак суми коштів, які відображені у Акті звірки «Звірки зібраних цільових внесків ГО «Отрада» у період з 01 січня 2007 року по 01 березня 2016 року не можуть бути використані для розрахунку розміру завданого збитку.

Суд аналізуючи наведені доводи, приходить до висновку, що слідчий або прокурор зобов`язані були звернутися до експерта для проведення експертизи щодо визначення розміру матеріальних збитків, завданих вказаним у обвинувальному акті кримінальним правопорушенням, тобто розмір завданої шкоди в кримінальному провадженні у встановленому законом порядку не визначений.

Заключні висновки суду.

Відповідно до ч.ч. 1-3 ст. 22 КПК України кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом. Сторони кримінального провадження мають рівні права на збирання та подання до суду речей, документів, інших доказів, клопотань, скарг, а також на реалізацію інших процесуальних прав, передбачених цим Кодексом. Під час кримінального провадження функції державного обвинувачення, захисту та судового розгляду не можуть покладатися на один і той самий орган чи службову особу.

На виконання вказаних положень закону суд створював усі необхідні умови для реалізації сторонами їхніх процесуальних прав та виконання процесуальних обов`язків, дослідив всі надані сторонами кримінального провадження докази та надав їм оцінку.

Відповідно до ст. 17 КПК України, усі сумніви щодо доведеності вини особи тлумачаться на користь такої особи.

В Україні визнається і діє принцип верховенства права, як це задекларовано в статті 8 Конституції України.

Згідно ч. 2 ст. 6 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, кожен, кого обвинувачено у вчиненні кримінального правопорушення, вважається невинуватим доти, доки його вину не буде доведено в законному порядку.

Відповідно до ч. 2 ст.62Конституції України та ч. 2 ст.17КПК України ніхтоне зобов`язанийдоводити своюневинуватість увчиненні злочину(кримінальногоправопорушення)і маєбути виправданим,якщо сторонаобвинувачення недоведе винуватість особи поза розумним сумнівом.

Зазначені права і свободи мають своє відображення у загальних засадах кримінального провадження, а саме у презумпції невинуватості та забезпечення доведеності вини, яка відповідно до ч. 1 ст. 17 КПК України полягає у тому, що особа вважається невинуватою у вчиненні кримінального правопорушення і не може бути піддана кримінальному покаранню, доки її вину не буде доведено у порядку, передбаченому цим Кодексом, і встановлено обвинувальним вироком суду, що набрав законної сили. Ніхто не зобов`язаний доводи свою невинуватість у вчиненні кримінального правопорушення і має бути виправданим, якщо сторона обвинувачення не доведе винуватість особи поза розумним сумнівом. Усі сумніви щодо доведеності вини особи тлумачаться на користь такої особи.

Конституційний СудУкраїни уРішенні від26лютого 2019року №1-р/2019у справіщодо відповідностіКонституції України(конституційності)ст.368-2КК Українизауважив,що елементомпринципу презумпціїневинуватості єпринцип «indubioproreo»(з лат. «У випадку сумніву на користь обвинуваченого»), згідно з яким при оцінюванні доказів усі сумніви щодо вини особи тлумачаться на користь її невинуватості. Презумпція невинуватості особи передбачає, що обов`язок доведення вини особи покладається на державу.

Європейський суд з прав людини неодноразово наголошував, що суди при оцінці доказів керуються критерієм доведення «поза розумним сумнівом». Таке доведення може випливати із сукупності ознак чине спростовних презумпцій, достатньо вагомих, чітких і узгоджених між собою (рішення у справах «Яременко проти України», «Нечипорук і Йонкало проти України», «Кобець проти України»).

Розумний сумнів це такий непереборний сумнів, який залишається у слідчого, прокурора, слідчого судді, суду щодо винуватості обвинуваченого чи підсудного після всебічного, повного і об`єктивного дослідження обставин справи. Наявність розумного сумніву щодо обґрунтованості обвинувачення не дозволяє будь-якій неупередженій людині, яка міркує з належним розумом і сумлінням, визнати обвинуваченого винним.

Виконуючи свій професійний обов`язок, передбачений ст. 92 КПК, обвинувачення має довести перед судом за допомогою належних, допустимих та достовірних доказів, що існує єдина версія, якою розумна і безстороння людина може пояснити факти, встановлені в суді, а саме - винуватість особи у вчиненні кримінального правопорушення, щодо якого їй пред`явлено обвинувачення.

За таких обставин суд відповідно до загальних засад кримінального судочинства, а саме: верховенства права, законності, рівності перед законом та судом, презумпції невинуватості та забезпечення доведеності вини, змагальності сторін тощо, створивши необхідні умови для реалізації сторонами їхніх процесуальних прав та виконання обов`язків, в тому числі й щодо збирання, подання та оцінки доказів, за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку, робить висновок, що за результатами даного судового розгляду не доведена наявність у діянні ОСОБА_13 складу інкримінованого йому кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191 КК України.

За таких обставин, суд вважає, що обвинувачений має бути визнаний невинуватим у вчинені інкримінованого йому кримінального правопорушення та виправданий на підставі п. 3 ч. 1 ст. 373 КПК України у зв`язку із недоведеністю того, що в діянні обвинуваченого є склад кримінального правопорушення.

Керуючись ст.ст. 368-374 КПК України,

У Х В А Л И В:

ОСОБА_13 у пред`явленому йому обвинуваченні у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191 КК України, визнати невинуватим на підставі п. 3 ч. 1 ст. 373 КПК України у зв`язку із недоведеністю, що в діянні обвинуваченого є склад кримінального правопорушення, і виправдати.

Процесуальні витрати у розмірі 12098,00 грн, пов`язані із залученням експерта, віднести на рахунок держави.

Вирок може бути оскаржено до Одеського апеляційного суду через Іллічівський міський суд Одеської області протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку.

Копію вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченому та прокурору.

Копію судового рішення не пізніше наступного дня після ухвалення надіслати учаснику судового провадження, який не був присутнім в судовому засіданні.

Судді