Постанова
від 01.09.2010 по справі 9-421/10
МЕЛІТОПОЛЬСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ЗАПОРІЗЬКОЇ ОБЛАСТІ

Дело № 9-421/10

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

1 сентября 2010 года Судья Мелитопольского горрайонного суда Запорожской области Мищенко Т.М., рассмотрев представление следователя СО НМ Мелитопольской ОГНИ майора налоговой милиции Давыденко А.А. о проведении выемки документов в банке,

УСТАНОВИЛ:

01.09.2010 года в Мелитопольский горрайонный суд обратился следователь СО НМ Мелитопольской ОГНИ майор налоговой милиции Давыденко А.А. с представлением о проведении выемки в филиале ПАТ ПИБ в г. Мелитополе Запорожской области банковских документов ООО Фирма «Мета» код 19271018, которые имеют значение по уголовному делу.

В период времени с 01.02.2008г. по 30.09.2010г. директор ООО Фирма «Мета» ОСОБА_2 с целью уклонения от уплаты налогов, в нарушение п. 5.1, 5.2 ст. 5 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий» в предоставленных в Мелитопольскую ОГНИ ежеквартальных налоговых декларациях по налогу на прибыль за 1-3 кв. 2008г., умышленно завысил валовые расходы по проведенным бестоварным операциям по приобретению компрессора у фиктивного предприятия ООО «Торговый дом «Талисман», сои у СМК «Тополь» и ООО «Корал», что привело к неначислению и неуплате в государственный бюджет налога на прибыль в сумме 192295 грн.

Также, с целью умышленного уклонения от уплаты налогов, директор ООО Фирма «Мета» ОСОБА_2, в нарушении п.п. 7.2, 7.4 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» в предоставленных в Мелитопольскую ОГНИ ежемесячных налоговых декларациях по налогу на добавленную стоимость за период февраль-сентябрь 2008г. умышленно завысил налоговый кредит по мнимому приобретению ТМЦ у ООО «ТД «Талисман», СМК «Тополь», и ООО «Корал», что привело к неначислению и неуплате в государственный бюджет налога на добавленную стоимость за указанный период на общую сумму 153836грн.

Таким образом, директор ООО Фирма «Мета» ОСОБА_2 за указанный период времени уклонился от уплаты налогов на общую сумму 346131 грн ., что является значительным ущербом, так как в 1000 и более раз превышает установленный необлагаемый налогом минимум доходов граждан.

В ходе досудебного следствия было установлено, что должностные лица ООО Фирма «Мета» открыли расчетные счета № НОМЕР_1, №НОМЕР_2, №НОМЕР_3, №НОМЕР_2, №НОМЕР_4 в филиале ПАТ ПИБ в г. Мелитополе Запорожской области, МФО 313043, через который осуществлялся расчет за поставленные и реализованные ТМЦ.

Изучив представление считаю, что для полного, всестороннего и объективного расследования уголовного дела необходимо провести выемку по расчетным счетам № НОМЕР_1, №НОМЕР_2, №НОМЕР_3, №НОМЕР_2, №НОМЕР_4 в Филиале ПАТ ПИБ в г. Мелитополе Запорожской области МФО 313043, юридический адрес которого 72312,: г. Мелитополь, ул. К.Маркса,14 банковских документов, а именно: юридического дела клиента банка - ООО Фирма «Мета» код 19271018 в полном объеме; карточек с образцами подписи и оттиском печати ООО Фирма «Мета» код 19271018; доверенностей на осуществление банковских операций, ведение финансово-хозяйственной деятельности; выписки движения денежных средств за период с 01.02.2008 по 30.09. 2008 года с указанием полных данных контрагентов, назначения платежа и сумм.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 178 УПК Украины,

ПОСТАНОВИЛ:

Провести выемку по расчетным счетам № НОМЕР_1, №НОМЕР_2, №НОМЕР_3, №НОМЕР_2, №НОМЕР_4 в Филиале ПАТ ПИБ в г. Мелитополе Запорожской области МФО 313043, юридический адрес которого 72312,: г. Мелитополь, ул. К.Маркса,14 банковских документов, а именно:

- юридического дела клиента банка - ООО Фирма «Мета» код 19271018 в полном объеме;

- карточек с образцами подписи и оттиском печати ООО Фирма «Мета» код 19271018;

- доверенностей на осуществление банковских операций, ведение финансово-хозяйственной деятельности;

- выписки движения денежных средств за период с 01.02.2008 по 30.09. 2008 года с указанием полных данных контрагентов, назначения платежа и сумм.

Копию постановления направить Мелитопольскому межрайонному прокурору.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья:

СудМелітопольський міськрайонний суд Запорізької області
Дата ухвалення рішення01.09.2010
Оприлюднено15.12.2022
Номер документу11831934
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —9-421/10

Постанова від 01.09.2010

Кримінальне

Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Міщенко Тамара Михайлівна

Постанова від 01.09.2010

Кримінальне

Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Міщенко Тамара Михайлівна

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні