Постанова

від 25.10.2010 по справі 4-3879/10

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 4-3879 / 10

2010 рік

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 жовтня 2010 року Печ ерський районний суд м. Києва в складі:

головуючого: судд і Соколова О.М.,

при секретарі: Куха р Н.В.,

за участю прокурора: М ихайлова Р.Г.,

розглянувши подання старш ого слідчого в ОВС ГСУ МВС Укр аїни, старшого лейтенанта мі ліції Бенюха В.В, про нада ння дозволу на проведення об шуку, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий в ОВС ГСУ МВС України, старший лейтена нт міліції Бенюх В.В, вніс до суду подання, за погодженн ям із першим заступником про курора м. Києва Пшонкою В.П. , про проведення обшуку в прим іщенні відділення № 1 ПАТ «КБ « Фінансова ініціатива» у м. Че ркаси (МФО 380054) за адресою: Черка ська область, м. Черкаси, вул. П ушкіна, 67.

В судовому засіданні встан овлено, що Головним слідчим у правлінням МВС України прова диться досудове слідство у к римінальній справі № 24-203, яку п орушено ГСУ МВС України за оз наками злочинів, передбачени х ч.2 ст.205, ч.2 і 3 ст. 358 КК України, за фактами фіктивного підприєм ництва, тобто створення суб' єкта підприємницької діяльн ості з метою прикриття незак онної діяльності, що заподія ло велику матеріальну шкоду державі, підроблення докумен тів, які видаються чи посвідч уються підприємством, яке ма є право видавати чи посвідчу вати такі документи, і які над ають права та звільняють від обов' язків, з метою викорис тання їх як підроблювачем, та к і іншою особою, вчиненого по вторно, а також використання завідомо підроблених докуме нтів.

Як вбачається з подання, у п еріод з січня по лютий 2006 року н евстановлена досудовим слід ством особа, діючи умисно з ме тою прикриття незаконної дія льності створила суб' єкт пі дприємницької діяльності - Т ОВ «РОЯЛ-ПЛЮС СВ» (код ЄДРПОУ 3 342172), чим вчинила злочин - фікт ивне підприємництво.

Так, 16.02.2006 у Подільській район ній у м. Києві державній адмін істрації проведено державну реєстрацію юридичної особи ТОВ «РОЯЛ-ПЛЮС СВ» (код ЄДРПО У 3342172), директором якої є ОСОБ А_3

Підставами до реєстрації т овариства стали заява та нео бхідні для здійснення реєстр ації установчі документи под ані невстановленою досудови м слідством особою від імені засновника, директора та гол овного бухгалтера товариств а ОСОБА_3 до відповідних д ержавних органів.

18.02.2006 у ДПІ у Подільському рай оні м.Києва взято на облік ТОВ «РОЯЛ-ПЛЮС СВ» (код ЄДРПОУ 3342172), як платник податку.

15.03.2006 ТОВ «РОЯЛ-ПЛЮС СВ» (код Є ДРПОУ 3342172) отримано свідоцтво № 339421726562 про реєстрацію платник а податку на додану вартість .

31.05.2008 ТОВ «РОЯЛ-ПЛЮС СВ» (код ЄД РПОУ 3342172) виключене з реєстру п латників ПДВ.

12.07.2006 у ПАТ КБ «Інтербанк» ТОВ «РОЯЛ-ПЛЮС СВ» (код ЄДРПОУ 3342172) відкрило розрахунковий раху нок №026005032511001.

Проведеною перевіркою вст ановлено, що ОСОБА_4 за гро шову винагороду влітку 2006 рок у передала оригінал паспорту та ідентифікаційного коду с воєму знайомому, який поясни в, що зареєструє на її ім' я то вариство, де вона буде директ ором і за кожен місяць діяльн ості підприємства буде отрим увати 200 гривень. Знаходячись у нотаріуса, вона підписала с татут ТОВ "Роял-Плюс СВ" та кар тки для відкриття рахунку в б анку. Грошові кошти до статут ного фонду товариства не вно сила, де знаходиться юридичн а та фактична адреса товарис тва, хто фактично керував тов ариством та якою саме діяльн істю воно займалось їй не від омо. Статут підприємства та й ого печатку не бачила, докуме нти на отримання печатки не п одавала. Особисто товариство м не керувала, господарських угод не укладала, жодних дові реностей від імені ТОВ "Роял-П люс СВ" не видавала. При переда чі своїх документів не мала н а меті займатися підприємниц ькою діяльністю.

Після вчинення всіх необхі дних дій щодо реєстрації тов ариства, невстановлена досуд овим слідством особа, реаліз уючи свої злочинні дії, вноси ла до податкової звітності Т ОВ «РОЯЛ-ПЛЮС СВ» (код ЄДРПОУ 3 342172) завідомо неправдиві відом ості, які від імені засновник а, директора та головного бух галтера Товариства ОСОБА_3 подавала до податкових орг анів, а також шляхом виготовл ення та видачі підроблених д окументів складених від імен і ТОВ «РОЯЛ-ПЛЮС СВ» (код ЄДРПО У 3342172), формувала податковий кр едит із ПДВ інших підприємст в, чим сприяла службовим особ ам зазначених суб' єктів під приємницької діяльності ухи литись від оподаткування.

Так, невстановлена досудов им слідством особа, у жовтні 20 08 року повторно виготовила пі дроблені податкові накладні складені від імені ТОВ «РОЯЛ -ПЛЮС СВ» (код ЄДРПОУ 3342172), що 31.05.2008 року було виключене з реєстр у платників ПДВ, які видала на контрагента ПП «МілкоЛайф» (код ЄДРПОУ 33585682) з метою викорис тання службовими особами заз наченого підприємства під ча с формування податкового кре диту із ПДВ. В подальшому служ бові особи ПП «МілкоЛайф» (ко д ЄДРПОУ 33585682), використовуючи п одаткові накладні складені в ід імені ТОВ «РОЯЛ-ПЛЮС СВ» (ко д ЄДРПОУ 3342172), у вересні 2008 року в несли у податкову декларацію з податку на додану вартість завідомо неправдиві відомос ті щодо розміру податкового кредиту на суму у розмірі 291625,00 г рн.

Крім того, у ході розслідува ння цієї кримінальної справи та під час проведення операт ивно-розшукових заходів вста новлено, що вказані невстано влені особи організували ств орення в місті Черкаси та Чер каській області понад 15 суб' єктів підприємницької діял ьності (юридичних осіб), які за діяні в злочинній схемі прик риття фіктивних (безтоварних ) фінансово-господарських оп ерацій, переведення безготів кових грошових засобів у гот івку, укриття їх від бухгалте рського обліку та здійснення інших сумнівних фінансових операцій, пов' язаних із лег алізацією (відмиванням) грош ових коштів, здобутих злочин ним шляхом.

Відповідно до інформації Г УБОЗ МВС України окрім ТОВ «Р ОЯЛ-ПЛЮС СВ» (код ЄДРПОУ 3342172) та ПП «МілкоЛайф» (код ЄДРПОУ 3358568 2), зазначені невстановлені ос оби в схемі по переведенню бе зготівкових коштів у готівку та їх подальшої легалізації , а також розкраданні бюджетн их коштів використовували на ступні підприємства, які маю ть ознаки фіктивності: ПП «Ме гаторгсервіс» (ЄДРПОУ 36196815), ПП « Торгкомерс 2009» (ЄДРПОУ 36299933), ТОВ «Л-Марсо» (ЄДРПОУ 35631164), ПП Інтер агрофорум (ЄДРПОУ 35579471), ТОВ «Біз несальянс» (ЄДРПОУ 336860802), ПП «Т-Г руп» (ЄДРПОУ 36543851), ПП «Арія-5» (ЄДР ПОУ 36077319), ТОВ «Черкасизенленбу д» (ЄДРПОУ 36860912),ТОВ «Смілаенерг о» (ЄДРПОУ 33931257) та інші з якими Т ОВ «РОЯЛ-ПЛЮС СВ» (код ЄДРПОУ 3 342172) та ПП «МілкоЛайф» мали дог овірні зобов' язання і взаєм орозрахунки.

У ході проведення комплекс у оперативно-розшукових захо дів установлено, що рахунки б ільшості підприємств з ознак ами фіктивності, які задіяні у схемі по переведенню безго тівкових коштів у готівку та їх подальшої легалізації, а т акож розкрадання бюджетних к оштів з метою ухилення від сп лати податків, незаконного в ідшкодування ПДВ з державног о бюджету відкриті у відділе ння № 1 ПАТ КБ «Фінансова ініці атива» у м. Черкаси (МФО 380054) за а дресою: Черкаська область, м. Ч еркаси, вул. Пушкіна, 67.

Відповідно до даних КП «Чер каське обласне об' єднане бю ро технічної інвентаризації » нежитлові приміщення загал ьною площею 143,5 кв.м., що розташо вані по вул. Пушкіна, 67 в м. Черк аси зареєстровані на праві в ласності за громадянином О СОБА_5 на підставі договору купівлі-продажу, посвідчено го приватним нотаріусом ОС ОБА_6 22.12.2006 року № 9267.

Крім того, відповідно до інф ормації, наданої з ГУБОЗ МВС У країни ОСОБА_7, ОСОБА_8 та ОСОБА_9 є бухгалтерами підприємств з ознаками фікти вності та не маючи представн ицьких повноважень на право підпису банківських докумен тів від імені керівників вка заних підприємств, отримують у відділенні № 1 ПАТ КБ «Фінан сова ініціатива» у м. Черкаси (МФО 380054) банківські виписки та грошові кошти, які в подальшо му передаються клієнтам «кон вертаційного центру».

В ході оперативно-розшуков их заходів встановлено, що з 16 .00 до 18.00 кожного робочого дня ОСОБА_7 та ОСОБА_9 в примі щенні відділення № 1 ПАТ КБ «Ф інансова ініціатива» у м. Чер каси (МФО 380054) за адресою: Черка ська область, м. Черкаси, вул. П ушкіна, 67, видають готівкові к ошти клієнтам конвертаційно го центру. Видача грошових ко штів відбувається безпосере дньо в приміщенні банківсько ї установи за участю касира т а інших службових осіб банку , які причетні до вчинення зло чинів, пов' язаних з легаліз ацією коштів, розтрати чужог о майна, сприяння та прикритт я фіктивних (безтоварних) фін ансово-господарських операц ій, пов' язаних з переведенн ям безготівкових грошових за собів у готівку і таким чином , переводу грошових коштів з т іньовою сфери у легальний се ктор економіки. Під час видач і грошових коштів у ОСОБА_7 та ОСОБА_9 знаходяться че кові книжки та печатки фікти вних підприємств, а також під роблена від імені керівників фіктивних підприємств перви нна бухгалтерська документа ція.

Обґрунтовуючи подання, ста рший слідчий в ОВС ГСУ МВС Укр аїни, старший лейтенант мілі ції Бенюх В.В, зазначив пр о те, що під час досудового слі дства отримано достатні підс тави, вважати, що до створення зазначених фіктивних підпри ємств, схем легалізації грош ових коштів, сприяння їх виве денню з тіньової сфери в лега льний сектор економіки приче тні посадові особи банку, а в с амому приміщенні відділення № 1 ПАТ КБ «Фінансова ініціати ва» у м. Черкаси (МФО 380054) за адре сою: Черкаська область, м. Чер каси, вул. Пушкіна, 67, знаходять ся документи, які свідчать пр о протиправну діяльність О СОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9 , інших невстановлених осіб, п ричетних до скоєння злочинів (картки з відбитками печаток , штампів, зразками підписів к ерівників, бухгалтерів зазна чених підприємств, інші доку менти), а також банківські док ументи, які підтверджують сп івучасть у вчиненні злочину посадових осіб вказаного бан ку, комп' ютерна техніка, буд ь-які інші носії та зберігачі електронної інформації, а та кож інші предмети і документ и, які мають доказове значенн я для встановлення істини у с праві.

Розглянувши дане подання, в ивчивши надані матеріали кри мінальної справи, заслухавши думку прокурора, який просив суд задовольнити подання, су д приходить до висновку, що по дання є обґрунтованим та під лягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що в приміщенні відділення № 1 ПАТ КБ «Фінансова ініціатив а» у м. Черкаси (МФО 380054) за адрес ою: Черкаська область, м. Черк аси, вул. Пушкіна, 67, можуть знах одитись документи, які свідч ать про протиправну діяльніс ть ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОС ОБА_9, інших невстановлених осіб, причетних до скоєння зл очинів (картки з відбитками п ечаток, штампів, зразками під писів керівників, бухгалтері в зазначених підприємств, ін ші документи), а також банківс ькі документи, які підтвердж ують співучасть у вчиненні з лочину посадових осіб вказан ого банку, комп' ютерна техн іка, будь-які інші носії та збе рігачі електронної інформац ії, а також інші предмети і док ументи, які можуть мати доказ ове значення для встановленн я істини у справі.

На підставі викладеного, ке руючись ч. 5 ст. 177 КПК України, су д, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідчо го в ОВС ГСУ МВС України, старш ого лейтенанта міліції Бен юха В.В, про надання дозволу на проведення обшуку - задо вольнити.

Надати дозвіл на проведенн я обшуку в приміщенні відділ ення № 1 ПАТ «КБ «Фінансова іні ціатива» у м. Черкаси (МФО 380054) за адресою: Черкаська область, м . Черкаси, вул. Пушкіна, 67.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя О .М. Соколов