Постанова

від 25.10.2010 по справі 4-3879/10

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 4-3879 /10

2010 рік

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 жовтня 2010 року Печерський районний суд м. Києва в складі:

головуючого: судді Соколова О.М.,

при секретарі: Кухар Н.В.,

за участю прокурора: Михайлова Р.Г.,

розглянувши подання старшого слідчого в ОВС ГСУ МВС України, старшого лейтенанта міліції Бенюха В.В, про надання дозволу на проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий в ОВС ГСУ МВС України, старший лейтенант міліції Бенюх В.В, вніс до суду подання, за погодженням із першим заступником прокурора м. Києва Пшонкою В.П., про проведення обшуку в приміщенні відділення № 1 ПАТ «КБ «Фінансова ініціатива» у м. Черкаси (МФО 380054) за адресою: Черкаська область, м.Черкаси, вул. Пушкіна, 67.

В судовому засіданні встановлено, що Головним слідчим управлінням МВС України провадиться досудове слідство у кримінальній справі № 24-203, яку порушено ГСУ МВС України за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст.205, ч.2 і 3 ст. 358 КК України, за фактами фіктивного підприємництва, тобто створення субєкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, підроблення документів, які видаються чи посвідчуються підприємством, яке має право видавати чи посвідчувати такі документи, і які надають права та звільняють від обовязків, з метою використання їх як підроблювачем, так і іншою особою, вчиненого повторно, а також використання завідомо підроблених документів.

Як вбачається з подання, у період з січня по лютий 2006 року невстановлена досудовим слідством особа, діючи умисно з метою прикриття незаконної діяльності створила субєкт підприємницької діяльності - ТОВ «РОЯЛ-ПЛЮС СВ» (код ЄДРПОУ 3342172), чим вчинила злочин фіктивне підприємництво.

Так, 16.02.2006 у Подільській районній у м. Києві державній адміністрації проведено державну реєстрацію юридичної особи ТОВ «РОЯЛ-ПЛЮС СВ» (код ЄДРПОУ 3342172), директором якої є ОСОБА_3

Підставами до реєстрації товариства стали заява та необхідні для здійснення реєстрації установчі документи подані невстановленою досудовим слідством особою від імені засновника, директора та головного бухгалтера товариства ОСОБА_3 до відповідних державних органів.

18.02.2006 у ДПІ у Подільському районі м.Києва взято на облік ТОВ «РОЯЛ-ПЛЮС СВ» (код ЄДРПОУ 3342172), як платник податку.

15.03.2006 ТОВ «РОЯЛ-ПЛЮС СВ» (код ЄДРПОУ 3342172) отримано свідоцтво № 339421726562 про реєстрацію платника податку на додану вартість.

31.05.2008 ТОВ «РОЯЛ-ПЛЮС СВ» (код ЄДРПОУ 3342172) виключене з реєстру платників ПДВ.

12.07.2006 у ПАТ КБ «Інтербанк» ТОВ «РОЯЛ-ПЛЮС СВ» (код ЄДРПОУ 3342172) відкрило розрахунковий рахунок №026005032511001.

Проведеною перевіркою встановлено, що ОСОБА_4 за грошову винагороду влітку 2006 року передала оригінал паспорту та ідентифікаційного коду своєму знайомому, який пояснив, що зареєструє на її імя товариство, де вона буде директором і за кожен місяць діяльності підприємства буде отримувати 200 гривень. Знаходячись у нотаріуса, вона підписала статут ТОВ "Роял-Плюс СВ" та картки для відкриття рахунку в банку. Грошові кошти до статутного фонду товариства не вносила, де знаходиться юридична та фактична адреса товариства, хто фактично керував товариством та якою саме діяльністю воно займалось їй не відомо. Статут підприємства та його печатку не бачила, документи на отримання печатки не подавала. Особисто товариством не керувала, господарських угод не укладала, жодних довіреностей від імені ТОВ "Роял-Плюс СВ" не видавала. При передачі своїх документів не мала на меті займатися підприємницькою діяльністю.

Після вчинення всіх необхідних дій щодо реєстрації товариства, невстановлена досудовим слідством особа, реалізуючи свої злочинні дії, вносила до податкової звітності ТОВ «РОЯЛ-ПЛЮС СВ» (код ЄДРПОУ 3342172) завідомо неправдиві відомості, які від імені засновника, директора та головного бухгалтера Товариства ОСОБА_3 подавала до податкових органів, а також шляхом виготовлення та видачі підроблених документів складених від імені ТОВ «РОЯЛ-ПЛЮС СВ» (код ЄДРПОУ 3342172), формувала податковий кредит із ПДВ інших підприємств, чим сприяла службовим особам зазначених субєктів підприємницької діяльності ухилитись від оподаткування.

Так, невстановлена досудовим слідством особа, у жовтні 2008 року повторно виготовила підроблені податкові накладні складені від імені ТОВ «РОЯЛ-ПЛЮС СВ» (код ЄДРПОУ 3342172), що 31.05.2008 року було виключене з реєстру платників ПДВ, які видала на контрагента ПП «МілкоЛайф» (код ЄДРПОУ 33585682) з метою використання службовими особами зазначеного підприємства під час формування податкового кредиту із ПДВ. В подальшому службові особи ПП «МілкоЛайф» (код ЄДРПОУ 33585682), використовуючи податкові накладні складені від імені ТОВ «РОЯЛ-ПЛЮС СВ» (код ЄДРПОУ 3342172), у вересні 2008 року внесли у податкову декларацію з податку на додану вартість завідомо неправдиві відомості щодо розміру податкового кредиту на суму у розмірі 291625,00 грн.

Крім того, у ході розслідування цієї кримінальної справи та під час проведення оперативно-розшукових заходів встановлено, що вказані невстановлені особи організували створення в місті Черкаси та Черкаській області понад 15 субєктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), які задіяні в злочинній схемі прикриття фіктивних (безтоварних) фінансово-господарських операцій, переведення безготівкових грошових засобів у готівку, укриття їх від бухгалтерського обліку та здійснення інших сумнівних фінансових операцій, повязаних із легалізацією (відмиванням) грошових коштів, здобутих злочинним шляхом.

Відповідно до інформації ГУБОЗ МВС України окрім ТОВ «РОЯЛ-ПЛЮС СВ» (код ЄДРПОУ 3342172) та ПП «МілкоЛайф» (код ЄДРПОУ 33585682), зазначені невстановлені особи в схемі по переведенню безготівкових коштів у готівку та їх подальшої легалізації, а також розкраданні бюджетних коштів використовували наступні підприємства, які мають ознаки фіктивності: ПП «Мегаторгсервіс» (ЄДРПОУ 36196815), ПП «Торгкомерс 2009» (ЄДРПОУ 36299933), ТОВ «Л-Марсо» (ЄДРПОУ 35631164), ПП Інтерагрофорум (ЄДРПОУ 35579471), ТОВ «Бізнесальянс» (ЄДРПОУ 336860802), ПП «Т-Груп» (ЄДРПОУ 36543851), ПП «Арія-5» (ЄДРПОУ 36077319), ТОВ «Черкасизенленбуд» (ЄДРПОУ 36860912),ТОВ «Смілаенерго» (ЄДРПОУ 33931257) та інші з якими ТОВ «РОЯЛ-ПЛЮС СВ» (код ЄДРПОУ 3342172) та ПП «МілкоЛайф» мали договірні зобовязання і взаєморозрахунки.

У ході проведення комплексу оперативно-розшукових заходів установлено, що рахунки більшості підприємств з ознаками фіктивності, які задіяні у схемі по переведенню безготівкових коштів у готівку та їх подальшої легалізації, а також розкрадання бюджетних коштів з метою ухилення від сплати податків, незаконного відшкодування ПДВ з державного бюджету відкриті у відділення № 1 ПАТ КБ «Фінансова ініціатива» у м. Черкаси (МФО 380054) за адресою: Черкаська область, м. Черкаси, вул. Пушкіна, 67.

Відповідно до даних КП «Черкаське обласне обєднане бюро технічної інвентаризації» нежитлові приміщення загальною площею 143,5 кв.м., що розташовані по вул. Пушкіна, 67 в м. Черкаси зареєстровані на праві власності за громадянином ОСОБА_5 на підставі договору купівлі-продажу, посвідченого приватним нотаріусом ОСОБА_6 22.12.2006 року № 9267.

Крім того, відповідно до інформації, наданої з ГУБОЗ МВС України ОСОБА_7, ОСОБА_8 та ОСОБА_9 є бухгалтерами підприємств з ознаками фіктивності та не маючи представницьких повноважень на право підпису банківських документів від імені керівників вказаних підприємств, отримують у відділенні № 1 ПАТ КБ «Фінансова ініціатива» у м. Черкаси (МФО 380054) банківські виписки та грошові кошти, які в подальшому передаються клієнтам «конвертаційного центру».

В ході оперативно-розшукових заходів встановлено, що з 16.00 до 18.00 кожного робочого дня ОСОБА_7 та ОСОБА_9 в приміщенні відділення № 1 ПАТ КБ «Фінансова ініціатива» у м. Черкаси (МФО 380054) за адресою: Черкаська область, м. Черкаси, вул. Пушкіна, 67, видають готівкові кошти клієнтам конвертаційного центру. Видача грошових коштів відбувається безпосередньо в приміщенні банківської установи за участю касира та інших службових осіб банку, які причетні до вчинення злочинів, повязаних з легалізацією коштів, розтрати чужого майна, сприяння та прикриття фіктивних (безтоварних) фінансово-господарських операцій, повязаних з переведенням безготівкових грошових засобів у готівку і таким чином, переводу грошових коштів з тіньовою сфери у легальний сектор економіки. Під час видачі грошових коштів у ОСОБА_7 та ОСОБА_9 знаходяться чекові книжки та печатки фіктивних підприємств, а також підроблена від імені керівників фіктивних підприємств первинна бухгалтерська документація.

Обґрунтовуючи подання, старший слідчий в ОВС ГСУ МВС України, старший лейтенант міліції Бенюх В.В, зазначив про те, що під час досудового слідства отримано достатні підстави, вважати, що до створення зазначених фіктивних підприємств, схем легалізації грошових коштів, сприяння їх виведенню з тіньової сфери в легальний сектор економіки причетні посадові особи банку, а в самому приміщенні відділення № 1 ПАТ КБ «Фінансова ініціатива» у м. Черкаси (МФО 380054) за адресою: Черкаська область, м.Черкаси, вул. Пушкіна, 67, знаходяться документи, які свідчать про протиправну діяльність ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, інших невстановлених осіб, причетних до скоєння злочинів (картки з відбитками печаток, штампів, зразками підписів керівників, бухгалтерів зазначених підприємств, інші документи), а також банківські документи, які підтверджують співучасть у вчиненні злочину посадових осіб вказаного банку, компютерна техніка, будь-які інші носії та зберігачі електронної інформації, а також інші предмети і документи, які мають доказове значення для встановлення істини у справі.

Розглянувши дане подання, вивчивши надані матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, який просив суд задовольнити подання, суд приходить до висновку, що подання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що в приміщенні відділення № 1 ПАТ КБ «Фінансова ініціатива» у м.Черкаси (МФО 380054) за адресою: Черкаська область, м.Черкаси, вул. Пушкіна, 67, можуть знаходитись документи, які свідчать про протиправну діяльність ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, інших невстановлених осіб, причетних до скоєння злочинів (картки з відбитками печаток, штампів, зразками підписів керівників, бухгалтерів зазначених підприємств, інші документи), а також банківські документи, які підтверджують співучасть у вчиненні злочину посадових осіб вказаного банку, компютерна техніка, будь-які інші носії та зберігачі електронної інформації, а також інші предмети і документи, які можуть мати доказове значення для встановлення істини у справі.

На підставі викладеного, керуючись ч. 5 ст. 177 КПК України, суд,

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідчого в ОВС ГСУ МВС України, старшого лейтенанта міліції Бенюха В.В, про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в приміщенні відділення № 1 ПАТ «КБ «Фінансова ініціатива» у м. Черкаси (МФО 380054) за адресою: Черкаська область, м.Черкаси, вул. Пушкіна, 67.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя О.М. Соколов