Вирок

від 27.10.2010 по справі 1-771/10

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №1 -771/10

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 жовтня 2010 року Печерський районний с уд м. Києва в складі:

головуючого судді Ка рабаня В.М.,

при секретарі Ш ашок І.М.,

з участю прокурора Яце нка В.І.,

розглянувши у відкритому с удовому засіданні в м. Києві к римінальну справу по обвинув аченню ОСОБА_1, ІНФОРМАЦ ІЯ_1, уродженця м. Києва, гром адянина України, українця, ІНФОРМАЦІЯ_3, не одруженого , тимчасово не працюючого, про живаючого за адресою: АДРЕС А_1 , раніше не судимого, у вчи ненні злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 358 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

ОСО БА_1, в листопаді 2007 року в нев становлений слідством день т а час, знаходячись в м. Києві в невстановленому слідством м істі, вступив в попередню змо ву з невстановленою особою, п ро реєстрацію на його ім'я в ор ганах державної влади за вин агороду суб'єкта підприємниц ької діяльності - юридичної о соби ТОВ "Нордекс Лтд", без спр авжнього наміру здійснювати господарську діяльність з м етою прикриття незаконної ді яльності інших осіб.

При цьому, невстановлена с лідством особа та ОСОБА_1, домовились про підписання о станнім статутних та інших д окументів по створенню ТОВ "Н ордекс Лтд", про те, що до діяль ності ТОВ "Нордекс Лтд" ОСОБ А_1 не буде мати ніякого відн ошення, а лише буде рахуватис ь на посаді директора товари ства. Фінансово-господарсько ю діяльністю з використанням ТОВ "Нордекс Лтд" будуть займа тись інші особи. Також, невста новлена слідством особа пові домила ОСОБА_1, що до реєст рації цього товариства він н е буде мати ніякого відношен ня та безпосередньою реєстра цією товариства в органах де ржавної влади будуть займати сь інші особи, а після підготу вання необхідних документів по придбанню ТОВ "Нордекс Лтд " ОСОБА_1 необхідно буде їх підписати у нотаріуса.

ОСОБА_1, усвідомлюючи прот ивоправний характер своїх ді й, запропонованих йому невст ановленою слідством особою, як майбутнього засновника та власника товариства, усвідо млюючи, що підприємство ство рюються з метою прикриття не законної діяльності інших ос іб, з корисливих спонукань по годився на таку пропозицію, н адавши невстановленій особі , з метою підготування реєстр аційних документів по створе нню ТОВ "Нордекс Лтд", копії ст орінок свого паспорту серії СО НОМЕР_3, виданого Десня нським РУГУ МВС України в м. Ки єві 04.12.2001 року та копію довідки про присвоєння ідентифікаці йного номеру - НОМЕР_1.

Після чого, невстановлена о соба, повідомила ОСОБА_1 п ро необхідність підписання 1 5.11.2007 року реєстраційних докум ентів ТОВ "Нордекс Лтд" в офісн ому приміщенні приватного но таріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБ А_6, розташованого АДРЕСА_ 2, на що ОСОБА_1 надав свою згоду, взявши для підписання документів по створенню тов ариства свій паспорт серії С О НОМЕР_3, виданого Деснян ським РУГУ МВС України в м. Киє ві 04.12.2001 року та копію довідки п ро присвоєння ідентифікацій ного номеру - НОМЕР_1, прибу вши в обумовлене з цією особо ю офісне приміщення.

Перебуваючи 15.11.2007 року в денн ий час доби в офісному приміщ енні приватного нотаріуса Ки ївського міського нотаріаль ного округу ОСОБА_6, розта шованого АДРЕСА_2, ОСОБА _1, достовірно знаючи, що ство рює товариство без наміру за йняття підприємницькою діял ьністю, яка передбачена Стат утом ТОВ "Нордекс Лтд", усвідом люючи противоправний характ ер своїх дій, знаючи, що створю є ТОВ "Нордекс Лтд" для прикрит тя незаконної діяльності інш их осіб та він, в цілому, набув ає право власності на товари ство, реалізовуючи спільно з невстановленою слідством ос обою злочинний умисел направ лений на вчинення фіктивного підприємництва, підписав в п рисутності приватного нотар іуса Київського міського нот аріального округу ОСОБА_6 : Статут ТОВ "Нордекс Лтд" та до віреність від 15.11.2007 року серії В КА № 668334 на уповноваження грома дян ОСОБА_3, ОСОБА_4, О СОБА_5 представляти його ін тереси в органах державної в лади та управління з приводу реєстрації ТОВ "Нордекс Лтд", чим вчинив дії, направлені на створення суб'єкта підприєм ництва - ТОВ "Нордекс Лтд".

Про вчинені на користь ОС ОБА_1 нотаріальні дії по зас відченню справжності його пі дпису в Статуті ТОВ "Нордекс Л тд" та довіреності від 15.11.2007 рок у серії ВКА № 668334, приватним нот аріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБ А_6, здійснені відповідні за писи в реєстрі для реєстраці ї нотаріальних дій за номера ми 4462, 4463 в якому також підписавс я ОСОБА_1 Крім того, ОСОБА_1 пере буваючи 15.11.2007 року в денний час доби в офісному приміщенні п риватного нотаріуса Київськ ого міського нотаріального о кругу ОСОБА_6, розташовано го АДРЕСА_2, достовірно зн аючи, що створює товариство б ез наміру зайняття підприємн ицькою діяльністю, яка перед бачена Статутом ТОВ "Нордекс Лтд", усвідомлюючи противопр авний характер своїх дій, зна ючи, що здійснює придбання ТО В "Нордекс Лтд" для прикриття н езаконної діяльності інших о сіб та він, в цілому, набуває п раво власності на товариство , реалізовуючи спільно з невс тановленою слідством особою злочинний умисел направлени й на вчинення фіктивного під приємництва, підписав на про хання невстановленої особи п ротокол № 1 Зборів Засновникі в ТОВ "Нордекс Лтд" від 14.11.2007 року , акт оцінки та прийому-переда чі майна до Статутного капіт алу ТОВ "Нордекс Лтд" від 14.11.2007 ро ку, чим також вчинив дії, напра влені на придбання суб'єкта п ідприємництва - ТОВ "Нордекс Л тд".

Після підписання ОСОБА_1 Статуту ТОВ "Нордекс Лтд", дов іреності від 15.11.2007 року серії ВК А № 668334, протоколу № 1 Зборів Засн овників ТОВ "Нордекс Лтд" від 1 4.11.2007 року та акт оцінки та прийо му-передачі майна до Статутн ого капіталу ТОВ "Нордекс Лтд " від 14.11.2007 року, вказані докумен ти були передані невстановле ній слідством особі для здій снення реєстрації товариств а на ОСОБА_1 в органах держ авної влади. Підписання ОСОБА_1 з азначених офіційних докумен тів ТОВ "Нордекс Лтд" дало змог у здійснити реєстрацію товар иства в Шевченківський район ній у м. Києві державній адмін істрації 22.11.2007 року за №10741020000027831, по ставити на облік Товариство в ДПІ у Шевченківському райо ні м. Києва 27.11.2007 року за 31361 та отр имати Свідоцтво № 100083641 про реєс трацію платника податку на д одану вартість від 17.12.2007 року, з дійснити реєстрацію товарис тва в державних цільових фон дах. Підписання ОСОБА _1 реєстраційних документів ТОВ "Нордекс Лтд", дало невста новленим особам здійснювати незаконну діяльність, прикр иваючись фактом перереєстра ції вказаного товариства. Ви користовуючи фіктивну юриди чну особу - ТОВ "Нордекс Лтд" не встановлені особи, отримали можливість, розпоряджатися р ахунками ТОВ "Нордекс Лтд", скл адати від імені ОСОБА_1 , фіктивні господарські угод и складати та фіктивні перви нні документи, що свідчать пр о реалізовані товари, роботи (послуги), не відображати дост овірно показники фінансово-г осподарських операцій ТОВ "Н ордекс Лтд" в документах пода ткової звітності, не сплачув ати в повному обсязі до бюдже тів та державних цільових фо ндів податки, збори, обов'язко ві платежі.

Так, ДПІ у Шевченківському районі в м. Києві проведено ан аліз фінансово-господарсько ї діяльності ТОВ "Нордекс Лтд " (код ЄДРПОУ 35591902) в частині визн ачення податку на додану вар тість за період з 01.01.2009 року по 31. 06.2009 року, яким встановлено, що Т ОВ "Нордекс Лтд" за період, січ ень, лютий, березень, квітень, травень, червень 2009 року в пору шення п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст.7 Закону Укра їни «Про податок на додану ва ртість» від 03.04.1997 року № 168/97-ВР зі змінами та доповненнями, в на слідок віднесення до складу податкового кредиту ТОВ "Нор декс Лтд" операцій з постачал ьником ТОВ "Хогард Алтімейт" (к од ЄДРПОУ 35008291), занижено податк ові зобов'язання з податку на додану вартість на загальну суму 2284075 грн. К рім того, ОСОБА_1, при створ енні фіктивного підприємниц тва, тобто придбанні ТОВ "Норд екс Лтд" без наміру здійсненн я господарської діяльності з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених о сіб, вчинив підроблення офіц ійних документів ТОВ "Нордек с Лтд" з метою їх подальшого ви користання при здійсненні ре єстрації товариства в органа х державної влади за наступн их обставин.

Так, в листопаді 2007 року в не встановлений слідством день та час ОСОБА_1 знаходячис ь в м. Києві в невстановленому слідством місті, вступив в по передню змову з невстановлен ою особою, про реєстрацію на й ого ім'я в органах державної в лади за винагороду суб'єкта п ідприємницької діяльності - юридичної особи ТОВ "Нордекс Лтд", без справжнього наміру з дійснювати господарську дія льність з метою прикриття не законної діяльності інших ос іб та підписання ОСОБА_1 с татутних та інших документів по створенню цього товарист ва, надавши невстановленій о собі, з метою підготування ре єстраційних документів по ст воренню ТОВ "Нордекс лтд" копі ю сторінок свого паспорту се рії СО НОМЕР_3, виданого Де снянським РУГУ МВС України в м. Києві 04.12.2001 року та копію дові дки про присвоєння ідентифік аційного номеру - НОМЕР_1.

Так, ОСОБА_1, діючи за поп ередньою змовою з невстановл еною слідством особою, прибу в 15.11.2007 року в денний час доби в о фісне приміщення приватного нотаріуса Київського місько го нотаріального округу ОС ОБА_6, розташованого АДРЕС А_2, в приміщенні якого, зазда легідь усвідомлюючи, що ство рює ТОВ "Нордекс Лтд" для прикр иття незаконної діяльності б ез наміру зайняття підприємн ицькою діяльністю, яка перед бачена Статутом Товариства, реалізовуючи спільно з невст ановленою слідством особою з лочинний умисел направлений на підробку офіційних докум ентів, які надають право на ре єстрацію юридичної особи, пі дписав наступні документи ТО В "Нордекс Лтд": Статут ТОВ "Нордекс Лтд", як ий містив завідомо неправдив і відомості, а саме: в статті 2 Статуту зазначено цілі та пр едмет діяльності ТОВ "Нордек с Лтд", які ОСОБА_1 виконува ти наміру не мав; в статті 4 пу нктах 4.3, 4.4., 4.5 Статуту зазначено , що за рахунок внеску засновн ика утворюється Статутний капітал товариства 46000 грн., ча стка Громадянина України О СОБА_1 - 46000 грн. становить 100% С татутного капіталу та сформ ована власним майном засновн ика загальною вартістю 46000 грн ., яке перелічене в пункті 4.5 ста тті 4 статуту, яке в дійсност і ОСОБА_1 до статутного фо нду не вносилось та не переда валось; в статті 8 пункти 8.1, 8.2 за значені повноваження директ ора ТОВ "Нордекс Лтд", які

О СОБА_1 виконувати наміру не мав.

• - протокол № 1 Зборів З асновників ТОВ "Нордекс Лтд" в ід 14.11.2007 року, в якому зазначено , що ОСОБА_1 призначено дир ектором ТОВ "Нордекс Лтд" з дня державної реєстрації товари ства та затверджено статутни й капітал ТОВ "Нордекс Лтд" в р озмірі 46000 грн., який сформовано власним майном засновника - ОСОБА_1 та Акт оцінки та прий ому-передачі майна до Статут ного капіталу ТОВ "Нордекс Лт д" від 14.11.200 року, відповідно яко го ОСОБА_1 передає власне майно вартістю 46000 грн., а ОСОБ А_3

приймає майно для вне сення на баланс до Статутног о капіталу товариства, хоча в дійсності ОСОБА_1 ніяке м айно до Статутного капіталу не вносилось та на баланс не п ередавалось, а також обов'язк и директора ТОВ "Нордекс Лтд" ОСОБА_1 виконувати наміру не мав.

Підроблення ОСОБА_1 з а попередньою змовою з невст ановленою слідством особою з азначених офіційних докумен тів ТОВ "Нордекс Лтд" дало змог у здійснити реєстрацію товар иства в Шевченківський район ній у м. Києві державній адмін істрації 22.11.2007 року за № 10741020000027831, по ставити на облік Товариство в ДПІ у Шевченківському райо ні м. Києва 27.11.2007 року за 31361 та отр имати Свідоцтво № 100083641 про реєс трацію платника податку на д одану вартість від 17.12.2007 року, з дійснити реєстрацію товарис тва в державних цільових фон дах.

Підсудний ОСОБА_1 в судо вому засіданні свою вину у ск оєному злочині визнав повні стю, щиро розкаявся та поясни в, що в листопаді 2007 року, в який саме день та місці він не пам' ятає, знаходячись в м. Києві, д омовився з невідомим йому ра ніше чоловіком на ім'я ОСОБ А_2, інші дані про якого йому не відомі, з приводу реєстрац ії на його ім'я ТОВ "Нордекс Лт д".

На цій зустрічі він з чим чо ловіком домовився про підпис ання ним статутних та інших д окументів по придбанню товар иства, проте, щодо діяльності ТОВ "Нордекс Лтд" він не буде м ати ніякого відношення, а лиш е буде рахуватись на посаді д иректора товариства. Фінансо во-господарською діяльністю з використанням ТОВ "Нордекс Лтд" будуть займатись інші не відомі йому особи для готува ння документів господарсько ї діяльності, від мого його, як директора підприємства, які свідчили про нібито поставл ені товари, роботи, послуги.

Після чого, ОСОБА_2, повід омив його про необхідність п ідписання 15.11.2007 року реєстраці йних документів ТОВ "Нордекс Лтд" в офісному приміщенні пр иватного нотаріуса Київсько го міського нотаріального ок ругу ОСОБА_6, розташованог о АДРЕСА_2, на що він погоди вся, взявши для підписання до кументів по придбанню товари ства свій паспорт серії СО НОМЕР_3 та довідку про присв оєння ідентифікаційного ном еру - НОМЕР_2, після чого при був в офісне приміщення цьог о нотаріуса, де і підписав усі надані там документи. Що в по дальшому відбувалося з зазна ченим підприємством йому не відомо.

Враховуючи те, що підсудн ий ОСОБА_1 не оспорював фа ктичні обставини справи, і як встановлено судом, правильн о розуміє зміст цих обставин , відсутні будь-які сумніви у д обровільності та істинності його позиції, заслухавши дум ку учасників судового розгля ду та роз'яснивши їм положенн я ст. 299 КПК України, суд визнав недоцільним дослідження інш их доказів по справі, крім тих , що характеризують особу під судного.

За таких обставин суд доход ить висновку, що винуватість підсудного в скоєні злочині в повністю знайшла своє підт вердження доказами, зібраним и в судовому засіданні.

Умисні дії підсудного ОС ОБА_1, які виразилися у фікт ивному підприємництві, тобто створення суб' єкта підприє мницької діяльності (юридичн у особу) з метою прикриття нез аконної діяльності, які запо діяли велику матеріальну шко ду державі, суд кваліфікує за ч. 2 ст. 205 КК України.

Умисні дії підсудного ОС ОБА_1, які виразилися в підро бленні іншого документа, яки й посвідчується підприємств ом, установою, організацією, п риватним нотаріусом чи іншою особою, яка має право видават и чи посвідчувати такі докум енти, і який надає права або зв ільняє від обов'язків, з метою використання його як підроб лювачем, так і іншою особою, вч иненими за попередньою змово ю групою осіб, суд кваліфікує за ч. 2 ст. 358 КК України.

При призначенні покарання підсудному, суд у відповідно сті до вимог ст. 65 КК України , враховує ступінь тяжкості в чинених ним злочинів, а також ставлення підсудного до вчи неного, який вину свою визнав повністю, його особу, який ра ніше не судимий, не працює, на обліку у лікарів нарколога т а психіатра не перебуває, зад овільно характеризується за місцем проживання.

У відповідності до ст. 66 КК Ук раїни суд визнає обставиною, що пом' якшує відповідальн ість підсудного є його щире к аяття у вчиненому та визнанн я вини.

Згідно ст. 67 КК України обста вини, що обтяжують покарання підсудного, відсутні.

З урахуванням вищевикладе ного, суд вважає, що виправлен ня та перевиховання підсудно го можливо без ізоляції його від суспільства та доходить висновку про необхідність о брання йому покарання у виді обмеження волі з застосуван ням ст. 75 КК України звільнивш и ОСОБА_1 від покарання з в ипробуванням з іспитовим ст роком та покладенням обов' я зків, передбачених ст. 76 КК Укр аїни.

Відповідно до вимог ст. 70 КК У країни суд, вважає за необхід не призначити підсудному О СОБА_1 остаточне покарання шляхом поглинення менш суво рого покарання більш суворим .

Стягнути із ОСОБА_1 судо ві витрати за проведену експ ертизу в сумі 02 850 грн. 39 коп.

Питання про речові доказ и вирішити згідно вимог ст.81 К ПК України.

Враховуючи викладене, керу ючись ст. ст. 323, 324 КПК України, -

З А С У Д И В :

ОСОБА_1, визнати винним в скоєнні злочинів, передбач ених ч.2 ст. 205, ч. 2 ст. 358 КК України та призначити покарання:

- за ч. 2 ст. 358 КК України у вид і 2 (два) роки обмеження волі;

- за ч. 2 ст. 205 КК України у виді 3 (три) роки позбавлення волі.

На підставі ст. 70 КК України остаточно призначити покара ння ОСОБА_1 за сукупні стю вчинених злочинів, шляхо м поглинання менш суворого п окарання більш суворим, у вид і 3 (три) роки позбавлення волі .

На підставі ст. 75 КК Україн и звільнити ОСОБА_1 від ві дбування покарання з випробу ванням з іспитовим строком н а 1 (один) рік.

На підставі ст. 76 КК Україн и зобов' язати ОСОБА_1 не виїжджати за межі України на постійне проживання без доз волу органу кримінально - в иконавчої системи; повідомля ти ці органи про зміну місця п роживання або роботи; період ично з' являтися для реєстра ції в органи кримінально - в иконавчої системи.

Речові докази, які долучені до матеріалів справи, залиши ти зберігати в матеріалах кр имінальної справи.

Грошові кошти в сумі 01 261 грн. 45 коп., які знаходяться на раху нку №260032224 ТОВ "Нордекс Лтд" в філ ії АБ "Полтава-Банк" - передат и в дохід держави.

Стягнути із засудженого ОСОБА_1 на користь НДЕКЦ при ГУ МВС України в м. Києві УДК у Київській обл., р/р 35226002000466, код ЗК ПО 25575285, МФО 821018 (послуги експерта ) судові витрати по справі в ро змірі 02 850 грн. 39 коп.

Міру запобіжного заходу за судженому ОСОБА_1 до вступ у вироку в законну силу залиш ити без зміни - підписку про невиїзд з постійного місця п роживання. Вирок може бути оскаржен ий до Апеляційного суду м. Киє ва протягом 15 діб з дня його пр оголошення через Печерський районний суд м. Києва.

Суддя В. К арабань