Постанова

від 08.09.2010 по справі 4-1383/10

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

м. Черкаси 08 вересня 2010 року

Соснівський районний суд м. Черкаси в складі

Головуючого судді Марцішевської О.М.

При секретарі Антоновій Н.А.

За участю прокурора

розглянувши у відкритому судовому засіданні подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області Свистуна В.М. по кримінальній справі №2511000108 , -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області Свистун В.М. за погодженням з заступником прокурора Черкаської області звернувся із поданням про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в ПАТ «Райффайзен банк «Аваль» у м. Києві (МФО 380805) , документів ТОВ «Інвестиційна компанія» (код ЄДРПОУ 32741920) за період з 01.01.07 по 31.12.09 по рахунку №26008178233 .

З матеріалів кримінальної справи №2511000108 вбачається, що службові особи ТОВ «Інвестиційна компанія» яке зареєстроване за юридичною адресою: вул. Васильківська, 3, с.Іскрене, Шполянського району, Черкаської області, та є платником податку на додану вартість, на протязі 2007-2009 років року подавали до ДШ у Шполянському районі декларації з податку на додану вартість та розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів платників податку до неї, вказуючи в них відомості які не відповідають дійсності.

Так, при проведенні перевірки розшифровок податкових зобов'язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів встановлено, що службові особи ТОВ «Інвестиційна компанія» відобразили придбання товарів та виконання субпідрядних будівельних робіт від ПП «Строймонтаж-ЛМЛ», ПП «Тас Монтаж», ТОВ «Вентпроект», ТОВ «Універсал ремонт сервіс», ПП «Юпіт», ТОВ «Марена -2007», ТОВ «Віка-строй», ТОВ «Метакомп». Подальшими перевірочними заходами з'ясовано, що слідчим відділом податкової міліції ДПА в Полтавській області по факту фіктивного підприємництва вищевказаних суб'єктах господарської діяльності 09.10.09 порушена кримінальна справа № 09238016/2 за ч. 2 ст. 205 КК України, що на теперішній час розслідується СУ ГУБОЗ МВС України.

Органи слідства мають інформацію про те, що для забезпечення прикриття незаконної діяльності використовувався поточний рахунок №26008178233 ТОВ «Інвестиційна компанія» (код ЄДРПОУ 32741920) , відкритий в ПАТ «Райффайзен банк «Аваль» у м. Києві (МФО 380805).

Взявши до уваги доводи слідчого та думку прокурора, враховуючи, що виїмка в ПАТ «Райффайзен банк «Аваль» у м. Києві (МФО 380805) документів ТОВ «Інвестиційна компанія» (код ЄДРПОУ 32741920) має значення для зібрання доказової бази по кримінальній справі, на підставі ст.ст. 60, 62 Закону України “Про банки та банківську діяльність”, керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

0.1. Розкрити для слідчого відділу податкової міліції ДПА в Черкаській області банківську таємницю клієнта ПАТ «Райффайзен банк «Аваль» у м. Києві (МФО 380805) ТОВ «Інвестиційна компанія» (код ЄДРПОУ 32741920) .

0.2. Провести виїмку у службових осіб ПАТ «Райффайзен банк «Аваль» у м. Києві (МФО 380805) документів ТОВ «Інвестиційна компанія» (код ЄДРПОУ 32741920) , а саме:

? копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 01.01.2007 року по 31.12.2009 року грошових коштів по рахунку №26008178233, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, відносно всіх контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків, з якими проведені операції на паперовому носію;

? справи з юридичного оформлення рахунку №26008178233, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт банк”, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт банк”, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

? виписок з номерами телефонів, з яких проходило зєднання системи „Клієнт банк” між компютером банку і компютером вказаного підприємства ТОВ «Інвестиційна компанія» (код ЄДРПОУ 32741920) , з зазначенням часу і дати проведення вказаних зєднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

? заяв ТОВ «Інвестиційна компанія» (код ЄДРПОУ 32741920) на отримання чекових книжок;

? всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства ТОВ «Інвестиційна компанія» (код ЄДРПОУ 32741920) ;

? договорів ТОВ «Інвестиційна компанія» (код ЄДРПОУ 32741920) доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

? документів ТОВ «Інвестиційна компанія» (код ЄДРПОУ 32741920) , які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

? вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку ТОВ «Інвестиційна компанія» (код ЄДРПОУ 32741920) ;

? кредитну та депозитну справи ТОВ «Інвестиційна компанія» (код ЄДРПОУ 32741920) ;

? договір про відкриття підприємством ТОВ «Інвестиційна компанія» (код ЄДРПОУ 32741920) рахунку в цінних паперах з додатками та додатковими угодами, а також заяв на відкриття рахунків у цінних паперах, анкет рахунку у цінних паперах та анкет розпорядників рахунку у цінних паперах і анкет керуючих рахунками Депонента в цінних паперах, карток із зразками підписів розпорядників рахунку та відбитком печатки, довідки з банку про відкриття поточного рахунку, довіреностей розпорядникам рахунку у цінних паперах, копії паспортів та документів про присвоєння органами державної податкової служби ідентифікаційного номеру платника податків, розпорядників рахунку у цінних паперах;

? документів складених на виконання умов договору про відкриття рахунку у цінних паперах: про зарахування, списання, переказ цінних паперів, актів-рахунків прийому здачі депозитарних послуг, письмових розпоряджень Депонента про перерахування на його поточний рахунок доходів в грошових коштах отриманих по цінних паперах, письмових запитів Депонента на отримання виписок про стан рахунків в цінних паперах на окрему дату чи за конкретний період, а також інших виписок та (або) інформаційних довідок , звітів, що стосуються договірних відносин з приводу надання послуг Зберігача цінних паперів, письмових розпоряджень Депонента про проведення операцій за рахунком у цінних паперах та документів, які є підставою для здійснення депозитарних операцій;

? документів з даними про осіб які отримували виписки, інформаційні довідки та (або) звіти по рахунку в цінних паперах підприємства та про дати їх отримання;

? витягів із внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача які регламентують відносини Депонента і Зберігача щодо порядку виконання умов договірних відносин які стосуються цінних паперів, з якими ознайомлений Депонент, а також копій витягів із змінами до внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які направлялися Зберігачеві після укладення;

? всіх наданих Депонентом на вимогу Зберігача документів та відомостей, повязаних з виконанням Зберігачем функцій первинного фінансового моніторингу;

? копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують рух цінних паперів по рахунку в цінних паперах, що належить ТОВ «Інвестиційна компанія» (код ЄДРПОУ 32741920) , із зазначенням дати та часу операцій, повних назв контрагентів, які продавали та придбавали цінні папери, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків, назв та видів цінних паперів, їх емітентів та номінальну вартість, вартість даних цінних паперів по операціях їх купівлі-продажу та всієї наявної інформації про дані операції з цінними паперами на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

? документів, які підтверджують факт придбання та продажу вказаним підприємством цінних паперів (договорів, актів прийому-передачі, звітів та ін.);

? документів, що стали підставою для видачі пластикових платіжних карток клієнта (заяв-анкет на видачу платіжної банківської картки, документів ідентифікації особи-користувача платіжної банківської картки, та ін.);

? договору про надання в тимчасове користування службовим особам ТОВ «Інвестиційна компанія» (код ЄДРПОУ 32741920) індивідуального сейфу, документів з відомостями про осіб, яким клієнтом надане право на користування індивідуальним сейфом,

в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів. В разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів взагалі, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів.

3. Виконання постанови суду доручити працівникам податкової міліції.

4. Копію постанови направити прокурору Черкаської області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:

Постанова мені оголошена: