Ухвала

від 15.08.2024 по справі 552/1341/23

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙСУД М.ПОЛТАВИ

Справа №552/1341/23

Провадження № 1-кс/552/1900/24

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15.08.2024 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 при секретарі судового засідання ОСОБА_2 розглянув клопотання старшого детектива відділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Старший детектив відділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Своє клопотанняобґрунтовує тим,що упровадженні ІНФОРМАЦІЯ_2 перебуваютьматеріали досудовогорозслідування внесеногодо Єдиногореєстру досудовихрозслідувань за№42021170000000101 від 07.10.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1ст.212,ч.2ст.205-1,ч.ч.1,2ст.366,ч.3ст.191 КК України.

З метою повного та всебічного проведення досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилучення документів, а саме документи які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

У судове засідання детектив не з`явилася, надала суду заяву про розгляд клопотання у її відсутність, клопотання підтримує, просить задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 у судове засідання не з`явився, належним чином повідомлений про час та місце розгляду клопотання, причина неявки невідома. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні ІНФОРМАЦІЯ_2 перебувають матеріали досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42021170000000101 від 07.10.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1, ч. ч. 1, 2 ст. 366, ч. 3 ст. 191КК України.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В поданому до суду клопотанні детективом доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 до якого слідчий просить надати тимчасовий доступ, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Також поданими до суду матеріалами доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Відповідно до вимог ч.5 ст. 163 КПК України та приймаючи до уваги вище викладене, а також неможливість отримати відомості в інший спосіб та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дана інформація має суттєве значення для подальшого проведення досудового розслідування, необхідно витребувати зазначені документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає задоволенню.

Документи про тимчасовий доступ до яких звернувся детектив містять інформацію, яка є джерелом доказів та у подальшому потрібна для долучення певних документів до матеріалів кримінального провадження.

Беручи до уваги вище викладене, неможливість отримати відомості в інший спосіб та для подальшого проведення досудового розслідування, тому клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.159,160,162 -164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надатидозвіл натимчасовий доступта вилученняналежним чиномзавірених копійдокументів,які перебуваютьу володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ,що знаходитьсяза адресою: АДРЕСА_1 ,а саме:

- податкової звітності ПП « ОСОБА_4 » Р (код НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2020 по 31.12.2023 роки, а саме: податкові декларації з податку на додану вартість та декларації на прибуток з додатками; IP адреси, з яких суб`єктом господарювання подавалися податкові декларації та податкова звітність; ідентифікуючі дані електронних ключів/підписів (з вказівкою ПІБ особи яка наклала підпис з прив`язкою до кожної декларації);

- додатки до акту документальної позапланової виїзної перевірки податкового, валютного та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи ІНФОРМАЦІЯ_1 №9518/16-31-07-02-01/36293219 від 11.07.2024, у тому числі листування з ПП « ОСОБА_4 » Р (код НОМЕР_1 ) та іншими юридичними чи фізичними особами, податкове повідомлення-рішення, заперечення, інформацію про оскарження, документція яка надавалася на запити/вимоги і т.п.;

-документів таінформації стосовноТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(код НОМЕР_2 ),ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_3 )за періодз 01.01.2020по 31.12.2023,а саме:картки облікуплатника податків,із зазначеннямвідомостей прокерівників,учасників товариства,наявності відкритихта закритихбанківських рахунків,перебування наобліку увідповідних реєстрах,взяття наоблік урозрізі окремихвидів податків,наявності складськихта офіснихприміщень,IP адреси,з якихсуб`єктом господарюванняподавалася податковазвітність;податкову звітністьформи 1ДФ,яка стосуєтьсявідомостей просуми нарахованоїзаробітної платизастрахованим особамта суминарахованого єдиноговнеску назагальнообов`язкове державнесоціальне страхування,а такожперерахування доходів,виплати винагороди,роялті заукладеними цивільно-правовимиугодами,подану суб`єктамигосподарювання,у електронномувигляді здодатками;податкову звітність,а самедекларації зподатку наприбуток таПДВ,інших видівподатків,подану суб`єктамигосподарювання уелектронному виглядіз додатками;видані таотримані податковінакладні юридичнихосіб збаз данихЄРПН уелектронному вигляді(перелікплатників податківв розрізіконтрагентів,за рахунокяких вказаніСГД формувалиподатковий кредитта податковізобов`язання зПДВ іззазначенням періодувзаємовідносин,сум сформованихПК,ПЗ,номенклатури товарів,а такожідентифікуючі ознакиСГД (кодЄДРПОУ,назва,адреса тощо);інформація стосовнододатків №5з системиспівставлення АІПС«Податковий блок»у електронномувигляді;інформація пропроведені експортно-імпортніоперації суб`єктамигосподарювання збаз даниху табличномувигляді; інформаціюстосовно проведенихпланових (позапланових),камеральних податковихперевірок зустрічнихзвірок суб`єктів господарювання,або іншихконтрольних заходів,проведених органомподаткового контролюабо йоготериторіальними (міжрегіональними)підрозділами,що охоплюєперіод проведенихфінансово-господарськихвідносин ізнаданням копійвідповідних актівчи довідок,рішень провідповідальність/невідповідальністьплатників податківритеріям ризиковості; фінансову звітність, у тому числі баланс, звіт про фінансові результати, звіт про рух грошових коштів, звіт про власний капітал, примітки, звітність державного підприємства, подану підприємством згідно з додатками до Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану суб`єкта господарювання державного сектору економіки, згідно з Наказом ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Вищевказану інформацію надати на паперових (у роздрукованому вигляді) та електронних носіях документи (інформацію).

Виконання ухвали доручити групі детективів відділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 .

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали до 14.09.2024 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1