Постанова

від 10.11.2010 по справі 4-832-1/10

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Спра ва № 4-832-1/10

ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 листопада 2010 року Солом' янський районний суд м. Києва

в складі: головуючого судді - Мозолевської О.М.

при секретарі - Бере зенку В.В.

з участю прокурора - Б итько Н.М.

адвоката - ОС ОБА_1

розглянувши у відкритому з асіданні в залі суду подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Київській області Го рдійчука Т.В., погоджене зас тупником прокурора Київсько ї області Бабенком В.І., про об рання щодо підозрюваної ОС ОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 запобі жного заходу у виді взяття пі д варту,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ П М ДПА в Київській області Г ордійчук Т.В.., вніс до суду п одання, погоджене заступнико м прокурора Київської област і Бабенком В.І., про обрання що до ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка підозрюється у вчиненні злочину, передбаченого ст. 358 ч .2 ч. 3 КК України запобіжного за ходу у виді взяття під варту.

Як вбачається зі змісту дан ого подання та доданих до ньо го матеріалів, в провадженні СВ ПМ ДПА в Київській області перебуває кримінальна справ а № 07-6768 порушена щодо ОСОБА_3 за ст. 358 ч.2 ч. 3 КК України.

Приводом до порушення цієї справи стало безпосереднє в иявлення слідчим ознак злочи ну. Підставами до порушення к римінальної справи стали дос татні дані, які вказують на на явність в діях ОСОБА_3 озн ак злочину, передбаченого ст . 358 ч. 2 ч. 3 КК України, що містилис ь у матеріалах дослідчої пер евірки ПП «Сіт-Плюс», зокрема акту №73/5/2301-35013359 від 05.02.09 про резуль тати планової виїзної переві рки ПП «Сіт-Плюс» з питань дот римання вимог податкового за конодавства за період з 07.06.07 по 30.09.08 валютного та іншого закон одавства за період з 07.06.07 по 30.09.08, податкових повідомлень-ріше нь прийнятих на підставі дан ого акту перевірки, висновку попереднього дослідження №2 98 від 09.11.2009 експерта СТКЗР Брова рського МВ, висновку поперед нього дослідження №299 від 09.11.2009 е ксперта СТКЗР Броварського М В, а також матеріалах виділен их з кримінальної справи Обо лонського РУ ГУ МВС України в м. Київ, документах податково ї звітності ПП «Сіт-Плюс» та і н.

Під час досудового слідств а у справі встановлено, що О СОБА_4, діючи за попередньою змовою із громадянкою ОСОБ А_3, в жовтні 2007 року, переслід уючи мету зменшення зобов' я зань зі сплати до бюджету под атку на додану вартість, в пор ушення п.п. 7.4.5 п.7.4 п.п. 7.5.1, ст.7 Закон у України “Про податок на дод ану вартість” від 03.04.97р. № 168/97-ВР, б езпідставно включили до скла ду податкового кредиту ПП «С іт-Плюс» суму ПДВ в розмірі 1 4 96 509, 53 грн. з вартості нібито при дбаних товарів, робіт (послуг ) та відобразили зазначені су ми у податкових деклараціях з податку на додану вартість даного підприємства за вказ аний період, внаслідок чого у мисно занизили податкове зоб ов' язання підприємства по п одатку на додану вартість за жовтень 2007 року, на загальну су му 1 496 509, 53 грн.

Крім цього в ході досудовог о слідства по кримінальній с праві встановлено, що ОСОБА _3, переслідуючи мету зменше ння зобов' язань зі сплати д о бюджету податків, усвідомл юючи злочинність своїх дій, д іючи за попередньою змовою і з директором ПП «Сіт-Плюс» - ОСОБА_4, склала документи де ржавної податкової звітност і ПП «Сіт-Плюс» - декларації з податку на прибуток підпри ємства та податкові декларац ії з податку на додану вартіс ть ПП «Сіт-Плюс» за 2007-2008 роки, в я ких власноручно підробила пі дписи від імені директора ОСОБА_4, поставила на них від биток печатки та використала їх шляхом надання до Фастівс ької об' єднаної Державної п одаткової інспекції.

02.11.2010 року в ході проведення о бшуку в квартирі за адресою ф актичного проживання ОСОБ А_3 у АДРЕСА_1 виявлено та вилучено предмети і докумен ти, що підтверджують вчиненн я злочину, а саме: системний бл ок комп' ютера з документами господарської діяльності ПП «Сіт-Плюс» в електронному ви гляді, печатка підприємства, що має ознаки «фіктивності» - ТОВ «Камея СЛТ» (код 34999866), яка в икористовувалась ОСОБА_3 та ОСОБА_4 для незаконног о формування податкового кре диту з ПДВ по ПП «Сіт-Плюс» так ож печатки 7 - ми підприємств з ознаками фіктивності, що ви користовувались ОСОБА_3 т а ОСОБА_4 у своїй незаконн ій діяльності.

02.11.2010 року в ході проведення о бшуку за адресою знаходження офісу, де працювала ОСОБА_3 , у АДРЕСА_2 виявлено та ви лучено печатку ПП «СІТ-Плюс» (код ЄДРПОУ 35013359), яка використо вувалась в злочинній діяльно сті ОСОБА_3 та ОСОБА_4 д ля незаконного формування по даткового кредиту з ПДВ по ПП «Сіт-Плюс», печатки підприєм ств з ознаками фіктивності в кількості 69 штук, які викорис товувались ОСОБА_3 та ОС ОБА_4 в незаконній діяльнос ті, документи фінансово-госп одарської діяльності між ПП «СІТ-Плюс» та ТОВ «Камея СЛТ» , документи податкової звітн ості ПП «СІТ-Плюс» та інших пі дприємств, бланки простих ве кселів, векселі виписані від імені підприємств з ознакам и фіктивності та інші предме ти та документи.

05.11.2010 року ОСОБА_3 затриман о в порядку ст. 115 КПК України за підозрою у вчиненні злочину , передбаченого ст. 358 ч. 2 ч.3 КК Ук раїни.

Вислухавши пояснення слід чого, який обґрунтував подан ня, думку прокурора, який підт римав подання, думку адвокат а, який вважає, що подання не п ідлягає задоволенню, оскільк и підозрювана ОСОБА_3 не у хиляється від слідства, має п остійне місце проживання, ду мку підозрюваної, яка запере чувала проти задоволення под ання, суд вважає необхідним п родовжити підозрюваній стро к затримання до 10 діб, оскільк и необхідно додатково з' ясу вати дані про обставини спра ви, які мають значення для при йняття рішення з даного пита ння.

Керуючись ст.29 Конституції України, ст.ст. 148, 150, 165, 165-1, 165-2 КПК Укр аїни,-

ПОСТАНОВИВ:

Продовжити підозрюваній ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженці м. Бровари, гром адянці України, з вищою осв ітою, незаміжній, зареєстро ваній та проживаючій за адре сою: АДРЕСА_1, директору ТО В «Бухсервіс», раніше не суди мій, підозрюваній у вчиненні злочину, передбаченого ст. 358 ч . 2 ч. 3 КК України , строк затр имання до 10 діб.

Контроль за виконанням пос танови покласти на прокурора Київської області.

Суддя

Вислухавши думку підозрю ваного та його захисника, які заперечували проти обрання запобіжного заходу у виді вз яття під варту, пояснення слі дчого, який обґрунтував пода ння, думку прокурора, який под ання підтримав, суд вважає не обхідним обрати щодо ОСОБА _3 запобіжний захід - взятт я під варту, оскільки остання вчинила умисний злочин, за як ий законом передбачено покар ання у вигляді позбавлення в олі на строк понад 3 роки, та ос кільки наведені в поданні об ставини свідчать про наявніс ть достатніх підстав вважати , що підозрювана перебуваючи на волі, зможе продовжити зло чинну діяльність, буде намаг атись ухилитись від слідства та суду, перешкоджати встано вленню істини у справі.

Керуючись ст.29 Конституції України, ст.ст. 165-2, 165-3 КПК Україн и.

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Обрати щодо ОСОБА_3, ІН ФОРМАЦІЯ_1, уродженки м. Бр овари, громадянки України, ІНФОРМАЦІЯ_5, незаміжньої , зареєстрованої та проживаю чої за адресою: АДРЕСА_1, ди ректора ТОВ «Бухсервіс», ран іше не судимої, підозрюваної у вчиненні злочину, передбач еного ст. 358 ч. 2 ч. 3 КК України зап обіжного заходу у виді взятт я під варту.

Контроль за виконанням пос танови покласти на прокурора Київської області.

На постанову протягом 3 діб з дня її винесення може бути п одана апеляція до Апеляційно го суду м. Києва.

Суддя: