Постанова

від 10.11.2010 по справі 4-832-1/10

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 4-832-1/10

ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 листопада 2010 року Соломянський районний суд м. Києва

в складі: головуючого судді - Мозолевської О.М.

при секретарі - Березенку В.В.

з участю прокурора - Битько Н.М.

адвоката - ОСОБА_1

розглянувши у відкритому засіданні в залі суду подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Київській області Гордійчука Т.В., погоджене заступником прокурора Київської області Бабенком В.І., про обрання щодо підозрюваної ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 запобіжного заходу у виді взяття під варту,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Київській області Гордійчук Т.В.., вніс до суду подання, погоджене заступником прокурора Київської області Бабенком В.І., про обрання щодо ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, яка підозрюється у вчиненні злочину, передбаченого ст. 358 ч.2 ч. 3 КК України запобіжного заходу у виді взяття під варту.

Як вбачається зі змісту даного подання та доданих до нього матеріалів, в провадженні СВ ПМ ДПА в Київській області перебуває кримінальна справа № 07-6768 порушена щодо ОСОБА_3 за ст. 358 ч.2 ч. 3 КК України.

Приводом до порушення цієї справи стало безпосереднє виявлення слідчим ознак злочину. Підставами до порушення кримінальної справи стали достатні дані, які вказують на наявність в діях ОСОБА_3 ознак злочину, передбаченого ст. 358 ч. 2 ч. 3 КК України, що містились у матеріалах дослідчої перевірки ПП «Сіт-Плюс», зокрема акту №73/5/2301-35013359 від 05.02.09 про результати планової виїзної перевірки ПП «Сіт-Плюс» з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 07.06.07 по 30.09.08 валютного та іншого законодавства за період з 07.06.07 по 30.09.08, податкових повідомлень-рішень прийнятих на підставі даного акту перевірки, висновку попереднього дослідження №298 від 09.11.2009 експерта СТКЗР Броварського МВ, висновку попереднього дослідження №299 від 09.11.2009 експерта СТКЗР Броварського МВ, а також матеріалах виділених з кримінальної справи Оболонського РУ ГУ МВС України в м. Київ, документах податкової звітності ПП «Сіт-Плюс» та ін.

Під час досудового слідства у справі встановлено, що ОСОБА_4, діючи за попередньою змовою із громадянкою ОСОБА_3, в жовтні 2007 року, переслідуючи мету зменшення зобовязань зі сплати до бюджету податку на додану вартість, в порушення п.п. 7.4.5 п.7.4 п.п. 7.5.1, ст.7 Закону України “Про податок на додану вартість” від 03.04.97р. № 168/97-ВР, безпідставно включили до складу податкового кредиту ПП «Сіт-Плюс» суму ПДВ в розмірі 1496509, 53 грн. з вартості нібито придбаних товарів, робіт (послуг) та відобразили зазначені суми у податкових деклараціях з податку на додану вартість даного підприємства за вказаний період, внаслідок чого умисно занизили податкове зобовязання підприємства по податку на додану вартість за жовтень 2007 року, на загальну суму 1496509, 53 грн.

Крім цього в ході досудового слідства по кримінальній справі встановлено, що ОСОБА_3, переслідуючи мету зменшення зобовязань зі сплати до бюджету податків, усвідомлюючи злочинність своїх дій, діючи за попередньою змовою із директором ПП «Сіт-Плюс» - ОСОБА_4, склала документи державної податкової звітності ПП «Сіт-Плюс» декларації з податку на прибуток підприємства та податкові декларації з податку на додану вартість ПП «Сіт-Плюс» за 2007-2008 роки, в яких власноручно підробила підписи від імені директора ОСОБА_4, поставила на них відбиток печатки та використала їх шляхом надання до Фастівської обєднаної Державної податкової інспекції.

02.11.2010 року в ході проведення обшуку в квартирі за адресою фактичного проживання ОСОБА_3 у АДРЕСА_1 виявлено та вилучено предмети і документи, що підтверджують вчинення злочину, а саме: системний блок компютера з документами господарської діяльності ПП «Сіт-Плюс» в електронному вигляді, печатка підприємства, що має ознаки «фіктивності» - ТОВ «Камея СЛТ» (код 34999866), яка використовувалась ОСОБА_3 та ОСОБА_4 для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ по ПП «Сіт-Плюс» також печатки 7 ми підприємств з ознаками фіктивності, що використовувались ОСОБА_3 та ОСОБА_4 у своїй незаконній діяльності.

02.11.2010 року в ході проведення обшуку за адресою знаходження офісу, де працювала ОСОБА_3, у АДРЕСА_2 виявлено та вилучено печатку ПП «СІТ-Плюс» (код ЄДРПОУ 35013359), яка використовувалась в злочинній діяльності ОСОБА_3 та ОСОБА_4 для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ по ПП «Сіт-Плюс», печатки підприємств з ознаками фіктивності в кількості 69 штук, які використовувались ОСОБА_3 та ОСОБА_4 в незаконній діяльності, документи фінансово-господарської діяльності між ПП «СІТ-Плюс» та ТОВ «Камея СЛТ», документи податкової звітності ПП «СІТ-Плюс» та інших підприємств, бланки простих векселів, векселі виписані від імені підприємств з ознаками фіктивності та інші предмети та документи.

05.11.2010 року ОСОБА_3 затримано в порядку ст. 115 КПК України за підозрою у вчиненні злочину, передбаченого ст. 358 ч. 2 ч.3 КК України.

Вислухавши пояснення слідчого, який обґрунтував подання, думку прокурора, який підтримав подання, думку адвоката, який вважає, що подання не підлягає задоволенню, оскільки підозрювана ОСОБА_3 не ухиляється від слідства, має постійне місце проживання, думку підозрюваної, яка заперечувала проти задоволення подання, суд вважає необхідним продовжити підозрюваній строк затримання до 10 діб, оскільки необхідно додатково зясувати дані про обставини справи, які мають значення для прийняття рішення з даного питання.

Керуючись ст.29 Конституції України, ст.ст. 148, 150, 165, 165-1, 165-2 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Продовжити підозрюваній ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженці м. Бровари, громадянці України, з вищою освітою, незаміжній, зареєстрованій та проживаючій за адресою: АДРЕСА_1, директору ТОВ «Бухсервіс», раніше не судимій, підозрюваній у вчиненні злочину, передбаченого ст. 358 ч. 2 ч. 3 КК України , строк затримання до 10 діб.

Контроль за виконанням постанови покласти на прокурора Київської області.

Суддя

Вислухавши думку підозрюваного та його захисника, які заперечували проти обрання запобіжного заходу у виді взяття під варту, пояснення слідчого, який обґрунтував подання, думку прокурора, який подання підтримав, суд вважає необхідним обрати щодо ОСОБА_3 запобіжний захід взяття під варту, оскільки остання вчинила умисний злочин, за який законом передбачено покарання у вигляді позбавлення волі на строк понад 3 роки, та оскільки наведені в поданні обставини свідчать про наявність достатніх підстав вважати, що підозрювана перебуваючи на волі, зможе продовжити злочинну діяльність, буде намагатись ухилитись від слідства та суду, перешкоджати встановленню істини у справі.

Керуючись ст.29 Конституції України, ст.ст. 165-2, 165-3 КПК України.

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Обрати щодо ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки м. Бровари, громадянки України, ІНФОРМАЦІЯ_5, незаміжньої, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1, директора ТОВ «Бухсервіс», раніше не судимої, підозрюваної у вчиненні злочину, передбаченого ст. 358 ч. 2 ч. 3 КК України запобіжного заходу у виді взяття під варту.

Контроль за виконанням постанови покласти на прокурора Київської області.

На постанову протягом 3 діб з дня її винесення може бути подана апеляція до Апеляційного суду м. Києва.

Суддя: