Постанова

від 10.11.2010 по справі 4-840-1/10

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 4-840-1/10

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 листопада 2010 року суддя Со лом' янського районного суд у м. Києва Онищенко І.Л., розгля нувши подання старшого слідч ого СВ ПМ ДПА в Київській обла сті Ліщинського С.В. про розкр иття банківської таємниці та проведення виїмки в Білоцер ківській філії ВАТ «Райфай зен Банк Аваль» (МФО 321121) доку ментів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ПМ ДПА в Київській області Ліщинськи й С.В. звернувся до суду з пода нням про розкриття банківськ ої таємниці та проведення ви їмки в Білоцерківській філії ВАТ «Райфайзен Банк Авал ь» (МФО 321121).

Свої вимоги мотивує тим, що в СВ ПМ ДПА в Київській област і знаходиться кримінальна сп рава № 02-6518, порушена 28.10.10 відносн о директора ПП «Градобудсерв іс» (ЄДРПОУ 31387270) ОСОБА_2 за фа ктом ухилення ним від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками злочин у, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК Укр аїни.

В ході досудового слідства встановлено, що директор ПП « Градобудсервіс» ОСОБА_2, в липні 2008 року, з метою ухилення від сплати податків, докумен тально створив видимість зді йснення фінансово-господарс ьких операцій з підприємство м, що має ознаки «фіктивності » - ТОВ «Техноінвест С-ЛТД» (ЄД РПОУ 35644084) та в подальшому, в пор ушення п.5.1 ст.5 Закону України в ід 28.12.1994 року № 334/94-ВР “Про оподатк ування прибутку підприємств ”, безпідставного включив до складу валових витрат ПП «Гр адобудсервіс» вартість ніби то придбаних послуг з будіве льно-оздоблювальних робіт, у мисно занизив при цьому пода ток на прибуток за ІІІ кварта л 2008 року на суму 728 886,00 грн.

Також, ОСОБА_2, діючи в по рушення пп. 7.4.1, 7.4 ст 7 Закону Укр аїни від 03.04.1997 року № 168/97-ВР “Про п одаток на додану вартість”, ш ляхом безпідставного включе ння в липні 2008 року до складу по даткового кредиту ПП «Градоб удсервіс» сум ПДВ з вартості нібито придбаних послуг з бу дівельно-оздоблювальних роб іт у ТОВ «Техноінвест С-ЛТД», у мисно занизив суму податково го зобов' язання з податку н а додану вартість за липень 200 8 року на суму 583 109,0 грн.

В результаті умисних дій ди ректора ПП «Градобудсервіс» ОСОБА_2, до державного бюд жету не надійшло коштів всьо го на загальну суму 1 311 995,00 грн., що є особливо великим ро зміром.

Крім того, в ході досудового слідства встановлено, що для досягнення злочинних цілей пов' язаних з ухиленням від сплати податків, відкрито ра хунок №260012580 (російський рубль, д олар США, євро, українська гри вня) ПП «Градобудсервіс» (ЄДР ПОУ 31387270) у Білоцерківській філ ії ВАТ «Райфайзен Банк Ав аль» (МФО 321121).

Беручи до уваги вищенаведе не та зважаючи на те, що в Біло церківській філії ВАТ «Рай файзен Банк Аваль (МФО 321121) зн аходяться документи про відк риття рахунків та відомості про рух грошових коштів, котр і містять банківську таємниц ю, і мають значення доказів по кримінальній справі, з метою їх вилучення, керуючись ст.ст .14-1, 178 КПК України та ст.ст.60, 62 Зако ну України "Про банки та банкі вську діяльність", -

ПОСТАНОВИВ:

Подання старшого слідчог о СВ ПМ ДПА в Київській област і Ліщинського С.В. задовольни ти.

Розкрити банківську таємн ицю щодо ПП «Градобудсервіс» (ЄДРПОУ 31387270) і провести виїмку в Білоцерківській філії ВАТ «Райфайзен Банк Аваль» (М ФО 321121) наступних документів:

- листів, заяв, та інших докум ентів, наданих ПП «Градобудс ервіс» (ЄДРПОУ 31387270) для відкри ття (подальшої зміни поточни х даних, закриття) рахунку №260012 580 (російський рубль, долар США , євро, українська гривня) ;

- листів, заяв, доручень, дові реностей та інших документів , наданих ПП «Градобудсервіс » (ЄДРПОУ 31387270), для надання повн оважень іншим особам подават и до банку платіжні дорученн я, отримувати кошти, виписки б анку, тощо ;

- карток із зразками підписі в та відбитком печатки ПП «Гр адобудсервіс» (ЄДРПОУ 31387270);

- копії паспортів службових осіб ПП «Градобудсервіс» (ЄД РПОУ 31387270), а також осіб уповнова жених здійснювати оперції по рахунку;

- реєстраційних документів ПП «Градобудсервіс» (ЄДРПОУ 31387270);

- договорів на розрахунково -касове обслуговування та на встановлення електронної си стеми „Банк-Клієнт”, а також т ехнічної документації щодо п роведення працівниками банк у інсталяції на комп' ютер П П «Градобудсервіс» (ЄДРПОУ 3138 7270) вказаної електронної сист еми (включаючи місце проведе ння вказаної операції), випис ок з журналів реєстрації вид ачі електронних ключів та ін сталяції програм ;

- кредитних справ ПП «Градоб удсервіс» (ЄДРПОУ 31387270), (кредитн их договорів (угод), договорів застави (іпотеки), листів, зая в та інших документів, які под авались ПП «Градобудсервіс» (ЄДРПОУ 31387270) з метою отримання кредитних коштів;

- виписки про рух грошових к оштів (роздруківку руху кошт ів) по рахунку №260012580 (російський рубль, долар США, євро, україн ська гривня) (в друкованому т а електронному вигляді) із за значенням номеру платіжного документу, призначення плат ежу, повних даних платника та отримувача коштів із зазнач енням коду ЄДРПОУ, номеру рах унку та МФО банківської уста нови, конкретного часу та дат и платежу) з 01.01.07 по 03.11.10;

- платіжних доручень та мемо ріальних ордерів, які свідча ть про надходження та викори стання коштів по рахунку №26001258 0 (російський рубль, долар США, євро, українська гривня) з 01.01.07 по 03.11.10;

- заяв на зняття грошових ко штів (переведення на корпора тивний рахунок), видаткових к асових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з кон трольною маркою на отримання готівки, доручень, інших доку ментів, з рахунку №260012580 (російсь кий рубль, долар США, євро, укр аїнська гривня) з 01.01.07 по 03.11.10;.

- первинних документів щодо взаємовідносин банку з ПП «Г радобудсервіс» (ЄДРПОУ 31387270), а т акож документів, які стали пі дставою для зарахування грош ових коштів на внутрішньобан ківські рахунки чи їх отрима ння із вказаних рахунків .

- договорів доручення щодо придбання (продажу) векселів , заявок на купівлю (продаж) ве кселів (цінних паперів), догов орів купівлі-продажу векселі в та договорів комісії, уклад ених на виконання договорів доручень, актів прийому-пере дачі векселів, завірених нал ежним чином копій векселів, я кі були предметом договорів доручень та договорів купівл і-продажу векселів, звітів ко місіонера, актів пред' явлен ня векселів до платежу, листі в та інших документів, які ста ли підставою для зарахування грошових коштів на рахунок № 260012580 (російський рубль, долар СШ А, євро, українська гривня), чи їх списання із вказаних раху нків.

Постанова є обов' язковою до виконання службовими осо бами Білоцерківської філії В АТ «Райфайзен Банк Аваль » (МФО 321121).

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя: