Ухвала

від 14.10.2024 по справі 760/21866/24

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №760/21866/24 Провадження №1-кс/760/9880/24

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

(повний текст)

«09» жовтня 2024 р. м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , детектива ОСОБА_4 , розглянув у відкритому судовому засіданні, в залі Солом`янського районного суду м. Києва, клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської обласної прокуратури ОСОБА_5 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №72023110400000026, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.12.2023 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205 - 1, ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

11 вересня 2024 року до суду надійшло клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської обласної прокуратури ОСОБА_5 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №72023110400000026, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.12.2023 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205 - 1, ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України.

12 вересня 2024 року клопотання та додані до нього документи були передані в провадження слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 .

Клопотання обґрунтовано тим, що у провадженні Територіального управління БЕБ у Київській області перебувають матеріали досудового розслідування у кримінальному провадженні № 72023110400000026 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.12.2023 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України, процесуальне керівництво у якому здійснюється прокурорами Київської обласної прокуратури. В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «МІТ МІКС» (код ЄДРПОУ 42241839, колишня назва ТОВ «MILE») створили схему ухилення від оподаткування, шляхом оформлення безтоварних операцій з рядом підконтрольних підприємств, зокрема: ТОВ «ЗІВІС ЮА» (код ЄДРПОУ 22206848, колишня назва ТОВ «ВІЗИТ»), ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 40209490), ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» (код ЄДРПОУ 42239070), ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД» (код ЄДРПОУ 41950625), ТОВ «ТЕРРА БМ» (код ЄДРПОУ 42226852, колишня назва ТОВ «ПРЕМІУМ КОМПАНІ») щодо придбання та поставки м`ясної продукції, продуктів харчування, за рахунок підміни номенклатури товарів та завищення вартості таких товарів, що призвело до недоотримання держаним бюджетом податку на додану вартість на суму понад 23 млн грн, що підтверджується висновками Аналітичного продукту № 2/74-23-АП від 23.11.2023. Разом з тим, в ході досудового розслідування встановлено, що Гр. ОСОБА_6 (іпн НОМЕР_1 ) за попередньою змовою з ОСОБА_7 (іпн НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 (іпн НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 (іпн НОМЕР_4 ), ОСОБА_10 (іпн НОМЕР_5 ), ОСОБА_11 (іпн НОМЕР_6 ), ОСОБА_12 (іпн НОМЕР_7 ), ОСОБА_13 (іпн НОМЕР_8 ), ОСОБА_14 (іпн НОМЕР_9 ), ОСОБА_15 (іпн НОМЕР_10 ), ОСОБА_16 (іпн НОМЕР_11 ), ОСОБА_17 (іпн НОМЕР_12 ), ОСОБА_18 (іпн НОМЕР_13 ), ОСОБА_19 (іпн НОМЕР_14 ), ОСОБА_20 (іпн НОМЕР_15 ) використовуючи реквізити підконтрольних підприємств: ТОВ «МІТ МІКС» (код ЄДРПОУ 42241839, колишня назва ТОВ «MILE»), ТОВ «ЗІВІС ЮА» (код ЄДРПОУ 22206848, колишня назва ТОВ «ВІЗИТ»), ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 40209490), ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» (код ЄДРПОУ 42239070), ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД» (код ЄДРПОУ 41950625), ТОВ «ТЕРРА БМ» (код ЄДРПОУ 42226852, колишня назва ТОВ «ПРЕМІУМ КОМПАНІ»), ТОВ «МІТ ПРОМ» (код ЄДРПОУ 44189514), ТОВ «ЛАКТРЕЙД ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 36911542), ТОВ «Вавіон фуд» (код ЄДРПОУ 44657811), ПВФ «М`ясопром» (код ЄДРПОУ 31487623) вчинила дії направлені на легалізацію (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом в особливо великих розмірах. За даними ІКС «Податковий блок» суб`єкт господарської діяльності

ТОВ «МІТ МІКС» (код ЄДРПОУ 42241839, колишня назва ТОВ «MILE») зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , керівником підприємства є ОСОБА_13 , іпн НОМЕР_8 , засновником та кінцевим бенефіціарним власником виступає ОСОБА_10 , іпн НОМЕР_5 , а також ОСОБА_21 , іпн НОМЕР_16 ). Основним видом діяльності за КВЕД є 10.11 - Виробництво м`яса. В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що реквізити ТОВ «МІТ МІКС» використовуються з метою умисного ухилення від сплати податків, шляхом мінімізації податкових зобов`язань за допомогою штучного формування податкового кредиту та виведення коштів державного бюджету отриманого в рамках контрактів з Міністерства оборони України в тіньовий обіг, підприємствами вирішальний вплив на ведення фінансово-господарських відносин яких належить одній особі - ОСОБА_6 (іпн НОМЕР_1 ), зокрема: ТОВ «ЗІВІС ЮА», ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ», ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ», ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД», ТОВ «ТЕРРА БМ», ТОВ «УКРПРОДАКОРД ОР», ТОВ «ОПТ ПРОД ТОРГ». В ході аналізу виписаних податкових накладних Управлінням аналізу інформації та управління ризиками Територіального управління БЕБ у Київській області, встановлено, що найбільший обсяг постачання продукції здійснено на неплатника, протягом 2022-2023 років на адресу Міністерства оборони України даною групою осіб на загальну суму з ПДВ 14 479 983 400,9 грн. (ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» - 3 985 328 366 грн; ТОВ «МІТ МІКС» - 5 353 137,9 грн; ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ» - 7 791 689 971 грн; ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД» - 2 697 611 926 грн.). В межах кримінального провадження, проведено аналітичне дослідження діяльності ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД» Управлінням аналізу інформації та управління ризиками Територіального управління БЕБ у Київській області. Згідно висновків останнього, встановлено порушення ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД» податкове законодавство при документальному оформленні «безтоварних» операцій протягом лютого-вересня 2023 року на загальну суму 102 862 945,7 грн. Зокрема, у 2022 році відповідно до відображеної інформації ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД» здійснювало оренду приміщень та цехів на яких могло бути виробництво та зберігання продукції, то у 2023 році відображено оренду офісного, складського приміщення та холодильної камери лише у січні. Місце зберігання продукції, що була реалізована 28 лютого та 31 березня 2023 року (дати виписаних податкових накладних) є невстановленим, у зв`язку з відсутністю власних/ орендованих складських приміщень/ холодильних камер. Також, протягом 2023 року ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД» придбано лише 2 послуги по перевезенню вантажів від 06 та 14 січня від м. Узин до с. Степове та до м. Суми, що також зумовлює неможливість постачання протягом 2023 року продуктів харчування як до військових частин так і до двох інших покупців: ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ» (код 40209490, м. реєстрації: м. Київ) на загальну суму з ПДВ 2 799 999,9 грн, обсягом 71 789 кг продуктів в асортименті; ТОВ «ВТ ДЕВЕЛОПМЕНТ» (код 43413041, місце реєстрації: Вінницька область, с. Гришівці) на загальну суму з ПДВ 104 303 097,3 грн., обсягом 1 397 307 кг та 578 918 шт. яєць. Відповідних висновків щодо ухилення від сплати податків, Управління аналізу інформації та управління ризиками Територіального управління БЕБ у Київській області дійшло також під час проведеного аналітичного дослідження щодо оцінювання ризиків та/або правопорушень у фінансово-господарській діяльності ТОВ «ТЕРРА БМ» в ході якого встановлено порушення податкового законодавство при документальному оформленні «безтоварних» операцій протягом 2023 року на загальну суму 84 546 648 грн. та ймовірного ухилення від сплати податку на додану вартість в розмірі 14 091 108 грн. Окрім того, Управлінням аналізу інформації та управління ризиками Територіального управління БЕБ у Київській області проведено аналітичне дослідження діяльності ТОВ «ОПТ ПРОД ТОРГ» попередні назви: «ІНТЕРМІС ЮА», «ПРЕМІУМ ФІНАНС ГРУП», «ВІЛЛА СТАР ТУР»). Згідно висновків останнього, встановлено порушення податкового законодавства при документальному оформленні «безтоварних» операцій в період з 2019-2023 рр на загальну суму 421 290 128,4 грн, а також в частині несплати податку на додану вартість у 2023 році у розмірі 28 884 137,95 грн. Зібраними матеріалами кримінального провадження та дослідженням руху сум ПДВ по ланцюгу постачання встановлено, що з метою реалізації схеми направленої на ухилення від сплати ПДВ, службові особи ТОВ «МІТ МІКС» відображають проведення операцій, які мають ознаки сумнівності та можуть бути пов`язаними з метою протиправного ухилення від сплати ПДВ з наступними контрагентами: ТОВ «МІТ ПРОМ» (код ЄДРПОУ 44189514), ТОВ «ВАВІЛОН ФУД» (код ЄДРПОУ 44657811), ПВФ «М`ЯСОПРОМ» (код ЄДРПОУ 31487623), ТОВ «ПІК І К» (код ЄДРПОУ 33605368), ТОВ «ЄВРО ВІК» (код ЄДРПОУ 31362366), ТОВ «МІТ-ПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 44842484), ТОВ «МІТПЛЮС» (код ЄДРПОУ 44521034), ТОВ «БІЗНЕС МІТ ПРОДУКТ» (код ЄДРПОУ 43375609). В свою чергу, сформований ліміт з ПДВ в системі електронного адміністрування (СЕА ПДВ) за рахунок оформлення безтоварних операцій, надає можливість ТОВ «МІТ МІКС» та підприємствам «пулу» ОСОБА_6 зменшити сплату ПДВ, яка підлягає зарахуванню до державного бюджету, а також надає змогу реалізовувати схему з обготівковування бюджетних коштів. При цьому вбачається збільшення залишків товарів харчової продукції на складі, які зазначені підприємства орендують у ТОВ «МІТ МІКС» за адресою: м. Узин, вул. Заводська, 23А. Зазначена злочинна схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий, тобто неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування - органи державного контролю та фінансового моніторингу. Відповідно до СЕА ПДВ, станом на дату проведення аналітичного дослідження, загальна сума, на які вказані СГД, підконтрольні пулу ОСОБА_6 можуть зареєструвати податкові накладні - 781 986 876,38 грн., що створює ризик продажу такого кредиту іншим СГД або завдання шкоди державного бюджету у випадку заявлення накопичених коштів до відшкодування. В ході проведеного огляду відповідних залишків товарів на складі виявлено не було. Проведеним допитом як свідків службових осіб ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ», ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД» встановлено, що останні не володіють відомостями про проведення господарських операцій підприємствами, в яких останні обіймали посади керівника, засновника. Встановлені обставини можуть свідчити про фактичний контроль над такими підприємствами однією особою. Проведеним допитом службових осіб - суб`єктів господарської діяльності постачальників ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ», ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ», ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД» встановлено, що від імені вказаних підприємств останні спілкувались з керівником ТОВ «МІТ МІКС» - ОСОБА_13 та засновником ОСОБА_6 06.09.2024 на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва проведено обшук за місцем фактичного проживання керівника ТОВ «МІТ МІКС» ОСОБА_13 , в квартирі АДРЕСА_2 , за результатами якого виявлено та вилучено: Замовлення № 002 від 22.07.2024 щодо придбання ОСОБА_6 інвестиційних сертифікатів на суму 49 384 751 грн на 1 арк.; Рахунок (інвойс) від імені Nazarii d.o.o. Hotel Mirary від 29.04.2024 на 1 арк.; Опитувальник від імені ОСОБА_13 на 4 арк.; Заява-згода на використання персональних даних від 19.07.2024 на 1 арк. Опитувальник від імені ОСОБА_6 на 4 арк.; Заява-згода на використання персональних даних від 19.07.2024 на 1 арк.; Договір-доручення № БД-24/0742 на продаж фінансових інструментів від 19.07.2024 ОСОБА_6 на 4 арк.; Звіт повіреного до Договору № БД-24/0742 на 1 арк.; Договір № БД-24/0743 від 19.07.2024 купівлі-продажу фінансових інструментів ОСОБА_6 на 4 арк.; Звіт Торговця на 1 арк.; Біржовий звіт за Договором № 894249/2 від 18.07.2024 на 1 арк.; Додатковий договір до Договору № БД-24/0743 на 2 арк.; Договір доручення № БД-24/0758 на продаж фінансових інструментів від 24.07.2024 на 4 арк.; Звіт повіреного до Договору № БД-24/0758 на 1 арк.; Договір № БД-24/0759 від 24.07.2024 ( ОСОБА_6 ) про купівлю-продаж фінансових інструментів на 4 арк.; Інвойс Nazarii d.o.o. Hotel Mirary на 1 арк.; Інформація про відкриті ключі ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ» на 1 арк.; Інформація про відкриті ключі ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» на 1 арк.; Протокол учасників ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» на 1 арк.; Протокол учасників ТОВ «МІТ МІКС» на 3 арк.; Протокол учасників ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ» на 1 арк; Договір №322669/000888/060888/12/2023/55 від 08.12.2023 оренди індивідуального сейфу № 018 між АТ «ОЩАДБАНК» та ОСОБА_9 на 4 арк.; Чорнові записи: «залишки на складі», «інвентаризація товарів ТОВ «МІТ ПРОМ», «каталог продуктів постачальник ОСОБА_18 », «Опитувальник клієнта» на 28 арк.; Договір поворотно-фінансової допомоги між ТОВ «МІТ МІКС» та ОСОБА_21 на 3 арк.; Довіреність від імені ОСОБА_21 на ОСОБА_7 на 2 арк.; Довіреність від імені ОСОБА_21 на ОСОБА_7 на 2 арк.; Копія довіреності від ОСОБА_6 на ОСОБА_10 на 1 арк.; Чорнові записи з сумами грошових коштів на 4 арк.; Мобільний телефон марки Sumsung SM A336B/DSN IMEI НОМЕР_17 з сім-картою НОМЕР_18 ; Готівкові кошти в сумі 2 473 000 (два мільйони чотириста сімдесят три тисячі) гривень, 18 000 (вісімнадцять) тисяч доларів США, 2850 (дві тисячі вісімсот п`ятдесят) євро. В подальшому, у відповідності до ст. 98 КПК України, постановою старшого детектива Територіального управління БЕБ у Київській області, ОСОБА_4 від 06.09.2024 виявлені та вилучені в ході зазначеного вище обшуку документи визнані речовими доказами у кримінальному провадженні № 72023110400000026 від 08.12.2023. Також, вилучені під час обшуку документи можуть свідчити про обставини вчинення кримінального правопорушення (його способу), осіб, які причетні до вчинення кримінального правопорушення, а також необхідні для подальшого забезпечення відшкодування завданих збитків. У відповідності до ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення. Завданнями кримінального провадження згідно зі статтею 2 КПК України, є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура. Положеннями статті 131 КПК України, передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Відповідно до частини другої статті 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди. Частиною десятою статті 170 КПК України передбачено, що арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Підставою накладення арешту є те, що вилучене під час обшуку майно має значення речових доказів у кримінальному провадженні, розпочатому за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Згідно ч. 5 ст. 171 КПК України, у разі вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено. Матеріалами кримінального провадження отриманими у ході проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що вилучені речі та документи, які не зазначено в ухвалі суду на проведення обшуку, являються предметом кримінального правопорушення, як механізм ухилення від сплати податків. Окрім цього, згідно ст. 222 КПК України, відомості досудового розслідування можна розголошувати лише з дозволу слідчого або прокурора, і в тому обсязі в якому вони визнають можливим. Беручи до уваги те, що вилучені під час проведення обшуку речі та документи являються предметом кримінального правопорушення, визнані речовими доказами та одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, просить накласти арешт на речові докази вилучені в ході обшуку за місцем фактичного проживання керівника ТОВ «МІТ МІКС» ОСОБА_13 , в квартирі АДРЕСА_2 .

В судове засідання прокурор з`явилась, клопотання підтримала, просила його задовольнити з підстав, які в ньому викладені.

В судове засідання також з`явився детектив, просив клопотання задовольнити.

Представники ОСОБА_22 в судове засідання не з`явились, про дату, час та місце проведення судового засідання повідомлені належним чином.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали у їх сукупності, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Як вбачається з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань у кримінальному провадженні № 72023110400000026, 08.12.2023 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено кримінальне правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України; 28.06.2024 року - внесено кримінальне правопорушення за ч. 2 ст. 205-1 КК України; 07.08.2024 року - внесено кримінальне правопорушення за ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 209 КК України.

Відповідно до Повідомлення про підозру від 26 вересня 2024 року, ОСОБА_13 повідомлено про те, що вона підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, тобто в умисному ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, незалежно від форми власності, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету кштіів в особливо великих розмірах.

Ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 21 серпня 2024 року (справа №760/16700/24), клопотання старшого детектива відділу детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_4 , погодженого прокурором Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення обшуку в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 72023110400000026 від 08 грудня 2023 року задоволено частково. Надано старшому детективу відділу детективів Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_4 та слідчим, які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні № 72023110400000026 від 08 грудня 2023 року, дозвіл на проведення обшуку за місцем фактичного проживання керівника ТОВ «МІТ МІКС» ОСОБА_13 , іпн НОМЕР_8 , в квартирі АДРЕСА_2 , яка на праві власності належить ОСОБА_13 , з метою виявлення і відшукання речей, предметів та документів, що містять інформації про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених частиною 2 статті 205-1, частиною 3 статті 212 Кримінального кодексу України, а саме: документів, що містять відомості господарської діяльності ТОВ «ЗІВІС ЮА» (код ЄДРПОУ 22206848, колишня назва ТОВ «ВІЗИТ»), ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 40209490), ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» (код ЄДРПОУ 42239070), ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД» (код ЄДРПОУ 41950625), ТОВ «ТЕРРА БМ» (код ЄДРПОУ 42226852, колишня назва ТОВ «ПРЕМІУМ КОМПАНІ»), ТОВ «МІТ ПРОМ» (код ЄДРПОУ 44189514), документів з реквізитами ТОВ «ВАВІЛОН ФУД» (код ЄДРПОУ 44657811), ПВФ «М`ЯСОПРОМ» (код ЄДРПОУ 31487623), ТОВ «ПІК І К» (код ЄДРПОУ 33605368), ТОВ «Торговий дім «Галицька Свіжина» (код ЄДРПОУ 43222251), ТОВ «ЄВРО ВІК» (код ЄДРПОУ 31362366), ТОВ «МІТ-ПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 44842484), ТОВ «МІТПЛЮС» (код ЄДРПОУ 44521034), ТОВ «ГРАНПРІ ЛТД» (код ЄДРПОУ 43744363), ТОВ «ТЕКС ЦЕНТР» код ЄДРПОУ 39431913), ТОВ «ЮНІОНПРОДУКТ» (код ЄДРПОУ 44499470), ТОВ «ВТ ДЕВЕЛОПМЕНТ» (код ЄДРПОУ 43413041), ТОВ «РЕЙБЕРСТАЙТ МАКС» (код ЄДРПОУ 45145043), ТОВ «ІМПУЛЬС ОПТ ТОРГ» (код ЄДРПОУ 44923552), ТОВ «А-ПРОФЮА» (код ЄДРПОУ 45148809), ТОВ «ЛІНФОРД ГРУП» (код ЄДРПОУ 41513853), ТОВ «БК ЦЕНТРБУД-АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 38872521), ТОВ «АМАРІЛЛІС ЕКО» (код ЄДРПОУ 44875373).Надано старшому детективу відділу детективів Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_4 та слідчим, які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні № 72023110400000026 від 08 грудня 2023 року, дозвіл на огляд та копіювання інформації з системних блоків комп`ютерів, моноблоків, ноутбуків з метою виявлення документів щодо господарської діяльності ТОВ «ЗІВІС ЮА» (код ЄДРПОУ 22206848, колишня назва ТОВ «ВІЗИТ»), ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 40209490), ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» (код ЄДРПОУ 42239070), ТОВ «ОК ЛЕНД ФУД» (код ЄДРПОУ 41950625), ТОВ «ТЕРРА БМ» (код ЄДРПОУ 42226852, колишня назва ТОВ «ПРЕМІУМ КОМПАНІ»), ТОВ «МІТ ПРОМ» (код ЄДРПОУ 44189514), документів з реквізитами ТОВ «ВАВІЛОН ФУД» (код ЄДРПОУ 44657811), ПВФ «М`ЯСОПРОМ» (код ЄДРПОУ 31487623), ТОВ «ПІК І К» (код ЄДРПОУ 33605368), ТОВ «Торговий дім «Галицька Свіжина» (код ЄДРПОУ 43222251), ТОВ «ЄВРО ВІК» (код ЄДРПОУ 31362366), ТОВ «МІТ-ПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 44842484), ТОВ «МІТПЛЮС» (код ЄДРПОУ 44521034), ТОВ «ГРАНПРІ ЛТД» (код ЄДРПОУ 43744363), ТОВ «ТЕКС ЦЕНТР» код ЄДРПОУ 39431913), ТОВ «ЮНІОНПРОДУКТ» (код ЄДРПОУ 44499470), ТОВ «ВТ ДЕВЕЛОПМЕНТ» (код ЄДРПОУ 43413041), ТОВ «РЕЙБЕРСТАЙТ МАКС» (код ЄДРПОУ 45145043), ТОВ «ІМПУЛЬС ОПТ ТОРГ» (код ЄДРПОУ 44923552), ТОВ «А-ПРОФЮА» (код ЄДРПОУ 45148809), ТОВ «ЛІНФОРД ГРУП» (код ЄДРПОУ 41513853), ТОВ «БК ЦЕНТРБУД-АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 38872521), ТОВ «АМАРІЛЛІС ЕКО» (код ЄДРПОУ 44875373), із залученням відповідних фахівців та спеціалістів.

Як вбачається з протоколу обшуку від 06 вересня 2024 року, в ході проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_13 , в квартирі АДРЕСА_2 , виявлено та вилучено: Замовлення № 002 від 22.07.2024 щодо придбання ОСОБА_6 інвестиційних сертифікатів на суму 49 384 751 грн. на 1 арк.; Рахунок (інвойс) від імені Nazarii d.o.o. Hotel Mirary від 29.04.2024 на 1 арк.; Опитувальник від імені ОСОБА_13 на 4 арк.; Заява-згода на використання персональних даних від 19.07.2024 на 1 арк. Опитувальник від імені ОСОБА_6 на 4 арк.; Заява-згода на використання персональних даних від 19.07.2024 на 1 арк.; Договір-доручення № БД-24/0742 на продаж фінансових інструментів від 19.07.2024 ОСОБА_6 на 4 арк.; Звіт повіреного до Договору № БД-24/0742 на 1 арк.; Договір № БВ-24/0743 від 19.07.2024 купівлі-продажу фінансових інструментів ОСОБА_6 на 4 арк.; Звіт Торговця на 1 арк.; Біржовий звіт за Договором № 894249/2 від 18.07.2024 на 1 арк.; Додатковий договір до Договору № БВ-24/0743 на 2 арк.; Договір доручення № БД-24/0758 на продаж фінансових інструментів від 24.07.2024 на 4 арк.; Звіт повіреного до Договору № БД-24/0758 на 1 арк.; Договір № БВ-24/0759 від 24.07.2024 ( ОСОБА_6 ) про купівлю-продаж фінансових інструментів на 4 арк.; Інвойс Nazarii d.o.o. Hotel Mirary на 1 арк.; Інформація про відкриті ключі ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ» на 1 арк.; Інформація про відкриті ключі ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» на 1 арк.; Протокол учасників ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» на 1 арк.; Протокол учасників ТОВ «МІТ МІКС» на 3 арк.; Протокол учасників ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ» на 1 арк; Договір № 322669/000888/060888/12/2023/55 від 08.12.2023 оренди індивідуального сейфу № 018 між АТ «ОЩАДБАНК» та ОСОБА_9 на 4 арк.; Чорнові записи: «залишки на складі», «інвентаризація товарів ТОВ «МІТ ПРОМ», «каталог продуктів постачальник ОСОБА_18 », «Опитувальник клієнта» на 28 арк.; Договір поворотно-фінансової допомоги між ТОВ «МІТ МІКС» та ОСОБА_21 на 3 арк.; Довіреність від імені ОСОБА_21 на ОСОБА_7 на 2 арк.; Довіреність від імені ОСОБА_21 на ОСОБА_7 на 2 арк.; Копія довіреності від ОСОБА_6 на ОСОБА_10 на 1 арк.; Чорнові записи з сумами грошових коштів на 4 арк.; Мобільний телефон марки Sumsung SM A336B/DSN IMEI НОМЕР_17 з сім-картою НОМЕР_18 ; Готівкові кошти в сумі 2 473 000 (два мільйони чотириста сімдесят три тисячі) гривень, 18 000 (вісімнадцять) тисяч доларів США, 2850 (дві тисячі вісімсот п`ятдесят) євро.

Постановою про визнання та залучення до матеріалів кримінального провадження речових доказів від 06 вересня 2024 року, було постановлено долучити до матеріалів кримінального провадження № 72023110400000026 від 08.12.2023 року та визнати речовими доказами: Замовлення № 002 від 22.07.2024 щодо придбання ОСОБА_6 інвестиційних сертифікатів на суму 49 384 751 грн на 1 арк.; Рахунок (інвойс) від імені Nazarii d.o.o. Hotel Mirary від 29.04.2024 на 1 арк.; Опитувальник від імені ОСОБА_13 на 4 арк.; Заява-згода на використання персональних даних від 19.07.2024 на 1 арк. Опитувальник від імені ОСОБА_6 на 4 арк.; Заява-згода на використання персональних даних від 19.07.2024 на 1 арк.; Договір-доручення №БД-24/0742 на продаж фінансових інструментів від 19.07.2024 ОСОБА_6 на 4 арк.; Звіт повіреного до Договору № БД-24/0742 на 1 арк.; Договір № БВ-24/0743 від 19.07.2024 купівлі-продажу фінансових інструментів ОСОБА_6 на 4 арк.; Звіт Торговця на 1 арк.; Біржовий звіт за Договором № 894249/2 від 18.07.2024 на 1 арк.; Додатковий договір до Договору № БВ-24/0743 на 2 арк.; Договір доручення № БД-24/0758 на продаж фінансових інструментів від 24.07.2024 на 4 арк.; Звіт повіреного до Договору № БД-24/0758 на 1 арк.; Договір № БД-24/0759 від 24.07.2024 ( ОСОБА_6 ) про купівлю-продаж фінансових інструментів на 4 арк.; Інвойс Nazarii d.o.o. Hotel Mirary на 1 арк.; Інформація про відкриті ключі ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ» на 1 арк.; Інформація про відкриті ключі ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» на 1 арк.; Протокол учасників ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» на 1 арк.; Протокол учасників ТОВ «МІТ МІКС» на 3 арк.; Протокол учасників ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ» на 1 арк; Договір № 322669/000888/060888/12/2023/55 від 08.12.2023 оренди індивідуального сейфу № 018 між АТ «ОЩАДБАНК» та ОСОБА_9 на 4 арк.; Чорнові записи: «залишки на складі», «інвентаризація товарів ТОВ «МІТ ПРОМ», «каталог продуктів постачальник ОСОБА_18 », «Опитувальник клієнта» на 28 арк.; Договір поворотно-фінансової допомоги між ТОВ «МІТ МІКС» та ОСОБА_21 на 3 арк.; Довіреність від імені ОСОБА_21 на ОСОБА_7 на 2 арк.; Довіреність від імені ОСОБА_21 на ОСОБА_7 на 2 арк.; Копія довіреності від ОСОБА_6 на ОСОБА_10 на 1 арк.; Чорнові записи з сумами грошових коштів на 4 арк.; Мобільний телефон марки Sumsung SM A336B/DSN IMEI НОМЕР_17 з сім-картою НОМЕР_18 ; Готівкові кошти в сумі 2 473 000 (два мільйони чотириста сімдесят три тисячі) гривень, 18 000 (вісімнадцять) тисяч доларів США, 2850 (дві тисячі вісімсот п`ятдесят) євро.

Також, слідчим додано до клопотання на підтвердження викладених у ньому обставин Службову записку Начальника ТУ БЕБ у Київській області (Вих. №23.9/2/375-24 від 14.05.2024 року), Аналітичний продукт (Аналітичну довідку) (Вих. №2/74-23-АП від 23.11.2023 року), Протокол допиту свідка ОСОБА_11 від 18 березня 2024 року, Протокол допиту свідка ОСОБА_23 від 26 лютого 2024 року, Протокол допиту свідка ОСОБА_24 від 21 лютого 2024 року, Протокол допиту свідка ОСОБА_25 від 21 травня 2024 року, Протокол допиту свідка ОСОБА_7 від 18 березня 2024 року, Протокол допиту свідка ОСОБА_8 від 28 травня 2024 року, Протокол допиту свідка ОСОБА_13 від 15 березня 2024 року, Протокол огляду від 02 квітня 2024 року, Протокол огляду від 12 серпня 2024 року.

Слідчим суддею було встановлено, що до клопотання додані копії документів, що підтверджують обставини, викладені у клопотанні.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно до ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Частиною 2 статті 173 КПК України встановлено, що при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Речовими доказами згідно ч. 1 ст.98 КПК України є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

З матеріалів клопотання та доданих до нього документів вбачається, що майно, яке було вилучено в ході проведення обшуку 06 вересня 2024 року за місцем проживання ОСОБА_13 , в квартирі АДРЕСА_2 , було визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №72023110400000026, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.12.2023 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205 - 1, ч. 2 ст. 8, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України,

Прокурор звернувся до слідчого судді у строки, встановлені ч. 5 ст. 171 КПК України.

Таким чином, слідчим суддею встановлено, що існують підстави, визначені у ч. 2 ст. 170 КПК України, для задоволення клопотання слідчого та накладення арешту на зазначене вище майно з метою збереження речових доказів.

Таким чином, клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської обласної прокуратури ОСОБА_5 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №72023110400000026, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.12.2023 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205 - 1, ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України, та додані до нього матеріали, містять у собі підстави, у зв`язку з якими необхідно здійснити арешт майна на вилучені речі та конкретизовано майно, що належить арештувати, тобто клопотання оформлене відповідно до вимог ст.171 КПК України.

Враховуючи викладене, а також виправдані інтереси держави, пов`язані з порушенням загальносуспільних інтересів, з урахуванням введеного в Україні воєнного стану, принципу розумності та співрозмірності, слідчий суддя приходить до переконання, що незастосування даного заходу забезпечення кримінального провадження може призвести до зникнення або втрати майна, зазначеного у клопотанні прокурора, що визнано речовим доказом, чи настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню та зашкодити інтересам держави.

Керуючись ст. ст. 98, 167, 170 - 175, 309, 372, ч. 2 ст. 376 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської обласної прокуратури ОСОБА_5 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №72023110400000026, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.12.2023 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205 - 1, ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України, - задовольнити.

Накласти арешт (з забороною користування та розпорядження) на майно вилучене 06 вересня 2024 року в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_3 у кримінальному провадженні №72023110400000026, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.12.2023 року, а саме:

- Замовлення № 002 від 22.07.2024 року щодо придбання ОСОБА_6 інвестиційних сертифікатів на суму 49 384 751,00 грн. на 1 арк.;

- Рахунок (інвойс) від імені Nazarii d.o.o. Hotel Mirary від 29.04.2024 року на 1 арк.;

- Опитувальник від імені ОСОБА_13 на 4 арк.;

- Заява - згода на використання персональних даних від 19.07.2024 року на 1 арк.;

- Опитувальник від імені ОСОБА_6 на 4 арк.;

- Заява - згода на використання персональних даних від 19.07.2024 року на 1 арк.;

- Договір - доручення № БД-24/0742 на продаж фінансових інструментів від 19.07.2024 року ОСОБА_6 на 4 арк.;

- Звіт повіреного до Договору № БД-24/0742 на 1 арк.;

- Договір № БД-24/0743 від 19.07.2024 року щодо купівлі - продажу фінансових інструментів ОСОБА_6 на 4 арк.;

- Звіт Торговця на 1 арк.;

- Біржовий звіт за Договором №894249/2 від 18.07.2024 року на 1 арк.;

- Додатковий договір до Договору № БД-24/0743 на 2 арк.;

- Договір доручення № БД-24/0758 на продаж фінансових інструментів від 24.07.2024 року на 4 арк.;

- Звіт повіреного до Договору № БД-24/0758 на 1 арк.;

- Договір № БВ-24/0759 від 24.07.2024 року про купівлю - продаж ОСОБА_6 фінансових інструментів на 4 арк.;

- Інвойс Nazarii d.o.o. Hotel Mirary на 1 арк.;

- Інформація про відкриті ключі ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ» на 1 арк.;

- Інформація про відкриті ключі ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» на 1 арк.;

- Протокол учасників ТОВ «МІТ МІКС» на 3 арк.;

- Протокол учасників ТОВ «ГРАНД КОНСАЛТ» на 1 арк.;

- Протокол учасників ТОВ «АКТИВ КОМПАНІ» на 1 арк;

- Договір № 322669/000888/060888/12/2023/55 від 08.12.2023 року щодо оренди індивідуального сейфу № 018 між АТ «ОЩАДБАНК» та ОСОБА_9 на 4 арк.;

- Чорнові записи: "залишки на складі", "інвентаризація товарів ТОВ "МІТ ПРОМ", "каталог продуктів постачальник ОСОБА_18 ", "Опитувальник клієнта" на 28 арк.;

- Договір поворотно - фінансової допомоги між ТОВ "МІТ МІКС" та ОСОБА_21 на 3 арк.;

- Довіреність від імені ОСОБА_21 на ОСОБА_7 на 2 арк.;

- Довіреність від імені ОСОБА_21 на ОСОБА_7 на 2 арк.;

- Копія довіреності від імені ОСОБА_6 на ОСОБА_10 на 2 арк.;

- Чорнові записи з сумами грошових коштів на 4 арк.;

- Мобільний телефон марки Sumsung SM A336B/DSN IMEI НОМЕР_17 з сім-картою: НОМЕР_18 ;

- Готівкові кошти в сумі: 2 473 000 (два мільйони чотириста сімдесят три тисячі) гривень, 18 000 (вісімнадцять тисяч) доларів США, 2850 (дві тисячі вісімсот п`ятдесят) євро.

Копія ухвали негайно після її постановлення вручається слідчому, прокурору, фізичній або юридичній особі, щодо майна якої вирішувалося питання про арешт, підозрюваному, захиснику. У разі відсутності таких осіб під час оголошення ухвали копія ухвали надсилається їм не пізніше наступного робочого дня після її постановлення.

Апеляційна скарга на ухвалу суду може бути подана протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до Київського апеляційного суду. У разі якщо ухвалу було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Роз`яснити сторонам кримінального провадження, що підозрюваний, захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково, арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування за їх клопотанням, якщо вони доведуть, що в подальшому в застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Ухвала підлягає негайному виконанню з моменту оголошення. Подання апеляційної скарги не зупиняє її виконання.

Повний текст ухвали складено 14 жовтня 2024 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1