ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЧЕРКАСЬКОЇ ОБЛАСТІ
18005, м. Черкаси, бульвар Шевченка, 307, тел. канцелярії (0472) 31-21-49, inbox@ck.arbitr.gov.ua
УХВАЛА
"30" жовтня 2024 р. м. Черкаси справа № 925/1342/14
Вх.суду № 15189/24 від 02.10.2024
Господарський суд Черкаської області у складі головуючого судді Хабазні Ю.А., із секретарем судового засідання Миколенко А.С.,
у судове засідання не з`явились: ліквідатор банкрута, представники від Департаменту фінансової політики Черкаської міської ради, Головного управління ДПС у Черкаській області, Департаменту житлово-комунального комплексу Черкаської міської ради,
розглянувши у відкритому судовому засіданні у м. Черкаси у приміщенні суду клопотання від 02.10.2024 №02-49/140
заявника, боржника у особі ліквідатора банкрута,
про затвердження звітів про нарахування і виплату грошової винагороди та про здійснення і відшкодування витрат арбітражного керуючого,
у справі за заявою
ініціюючого кредитора, Публічного акціонерного товариства "Дочірній банк Сбербанку Росії",
до боржника, Приватного виробничого підприємства "Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління",
про банкрутство юридичної особи
УСТАНОВИВ:
1. Арбітражний керуючий Іванюк О.М., на підставі рішень комітету кредиторів (протоколи від 31.03.2022 №2, від 30.05.2022 №4, від 31.08.2022 №5, від 01.11.2022 №6, від 01.02.2023 №7, від 02.03.2023 №8, від 31.08.2023 №9, від 19.12.2023 №10, від 01.07.2024 №11, від 02.10.2024 №12) від 02.10.2024 №02-49/140 з вимогами:
Затвердити арбітражному керуючому Іванюку О.М.:
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 30.11.2021 №1 (за період з 26.10.2021 по 30.11.2021), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 21 483,87 грн.;
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 31.12.2021 №2 (за період з 01.12.2021 по 31.12.2021), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 19 500,00 грн.;
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 31.01.2022 №3 (за період з 01.01.2022 по 31.01.2022), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 19 500,00 грн.;
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 28.02.2022 №4 (за період з 01.02.2022 по 28.02.2022), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 19 500,00 грн.;
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 31.03.2022 №5 (за період з 01.03.2022 по 31.03.2022), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 19 500,00 грн.;
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 30.04.2022 №6 (за період з 01.04.2022 по 30.04.2022), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 19 500,00 грн.;
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 31.05.2022 №7 (за період з 01.05.2022 по 31.05.2022), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає - 19 500,00 гри.;
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 30.06.2022 №8 (за період з 01.06.2022 по 30.06.2022), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 19 500,00 грн.;
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 31.07.2022 №9 (за період з 01.07.2022 по 31.07.2022), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 19 500,00 грн.;
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 31.08.2022 №10 (за період з 01.08.2022 по 31.08.2022 року), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 19 500,00 грн.;
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 30.09.2022 №11 (за період з 01.09.2022 по 30.09.2022), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 19 500,00 грн.;
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 31.10.2022 №12 (за період з 01.10.2022 по 31.10.2022), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 20100,00 грн.;
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 30.11.2022 №13 (за період з 01.11.2022 по 30.11.2022), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 20 100,00 грн.;
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 31.12.2022 №14 (за період з 01.12.2022 по 31.12.2022), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 20100,00 грн.;
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 31.01.2023 №15 (за період з 01.01.2023 по 31.01.2023), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 20100,00 грн.;
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 28.02.2023 №16 (за період з 01.02.2023 по 28.02.2023), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 20 100,00 грн.;
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 31.03.2023 №17 (за період з 01.03.2023 по 31.03.2023), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 20 100,00 грн.;
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 30.04.2023 №18 (за період з 01.04.2023 по 30.04.2023), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 20 100,00 грн.;
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 31.05.2023 №19 (за період з 01.05.2023 по 31.05.2023), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 20 100,00 грн.;
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 30.06.2023 №20 (за період з 01.06.2023 по 30.06.2023), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 20 100,00 грн.;
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 31.07.2023 №21 (за період з 01.07.2023 по 31.07.2023), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 20 100,00 грн.;
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 31.08.2023 №22 (за період з 01.08.2023 по 31.08.2023), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 20 100,00 грн.;
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 30.09.2023 №23 (за період з 01.09.2023 по 30.09.2023), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 20 100,00 грн.;
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 31.10.2023 №24 (за період з 01.10.2023 по 31.10.2023), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 20 100,00 грн.;
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 30.11.2023 №25 (за період з 01.11.2023 по 30.11.2023), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 20 100,00 грн.;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. про нарахування та виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 30.06.2024 №33 (за період з 01.12.2023 по 30.06.2024), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 156 000,00 грн.;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. про нарахування та виплату основної грошової винагороди ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 30.09.2024 №34 (за період з 01.07.2024 по 30.09.2024), згідно якого сума нарахованої основної грошової винагороди складає 72 000,00 грн.;
звіт арбітражного керуючого про відшкодування витрат пов`язаних з виконанням повноважень ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 30.11.2021 №1 (за період з 26.10.2021 по 30.11.2021) згідно якого сума здійснених витрат складає 790,80 грн.;
звіт арбітражного керуючого про відшкодування витрат пов`язаних з виконанням повноважень ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 31.12.2021 №2 (за період з 01.12.2021 по 31.12.2021), згідно якого сума здійснених витрат складає 602,13 грн.;
звіт арбітражного керуючого про відшкодування витрат пов`язаних з виконанням повноважень ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 31.07.2022 №3 (за період з 01.01.2022 по 31.07.2022), згідно якого сума здійснених витрат складає 1 216,60 грн.;
звіт арбітражного керуючого про відшкодування витрат пов`язаних з виконанням повноважень ліквідатору ПВП "ЧШРБУ" від 30.11.2022 №4 (за період з 01.08.2022 по 30.11.2022), згідно якого сума здійснених витрат складає 775,79 грн.;
звіт про здійснені витрати арбітражного керуючого з ліквідаційного рахунку банкрута, відкритому в АТ "Альфа банк", пов`язані з виконанням повноважень ліквідатора, у справі про банкрутство ПВП "ЧШРБУ" від 30.11.2022 №1 (за період з 26.10.2021 по 30.11.2022), згідно якого сума здійснених витрат складає 3055,00 грн.;
звіт про здійснені витрати арбітражного керуючого з ліквідаційного рахунку банкрута, відкритому в АТ "Альфа банк", пов`язані з виконанням повноважень ліквідатора, у справі про банкрутство ПВП "ЧШРБУ" від 30.04.2023 №2 (за період з 01.12.2022 по 30.04.2023), згідно якого сума здійснених витрат складає 1757,36 грн.
2. Кредитор АТ "Міжнародний резервний банк" у запереченнях від 29.10.2024 (вх.суду №16525/24 від 29.10.2024) проти вимог заперечив і пояснив,
що згідно із ст.30 Кодексу України з процедур банкрутства звіт про нарахування і виплату грошової винагороди, здійснення та відшкодування витрат за підсумками відповідних судових процедур подається арбітражним керуючим до господарського суду за п`ять днів до закінчення відповідної процедури;
що ліквідаційна процедура у справі про банкрутство Приватного виробничого підприємства "Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління" наразі не завершена, тому подання арбітражним керуючим Іванюком О.М. звітів про нарахування і виплату грошової винагороди, здійснення та відшкодування витрат є передчасним.
3. Учасники провадження у справі про банкрутство боржника були належним чином повідомлені про дату і час розгляду справи, однак участі своїх повноважних представників у судове засідання не забезпечили, про причини неявки до суду не повідомили.
Явка учасників справи обов`язковою не визнавалась.
Відповідно до ч.1 ст.202 ГПК України неявка у судове засідання будь-якого учасника справи, повідомленого належним чином про дату, час і місце судового засідання, не перешкоджає розгляду справи по суті, у зв`язку з чим суд розглянув справу за наявними в ній матеріалами без участі учасників справи, які не з`явились.
4. При вирішенні поданої на розгляд заяви судом застосовуються положення Кодексу України з процедур банкрутства.
Відповідно до ст.233 ГПК України у судовому засіданні приєднано до матеріалів справи вступну та резолютивну частини судового рішення.
5. Дослідивши наявні у справі докази суд встановив наступне.
Ухвалою суду від 02.09.2014 відкрито провадження у справі про банкрутство, розпорядником майна призначено арбітражного керуючого Вінника А.С.; від 26.11.2014 арбітражного керуючого Вінника А.С усунуто від виконання ним обов`язків розпорядника майна боржника, розпорядником майна призначено арбітражного керуючого Звєздічева М.О.. Постановою суду від 05.01.2015 боржника визнано банкрутом та призначено ліквідатором банкрута арбітражного керуючого Звєздічева М.О.; затверджено грошову винагороду арбітражному керуючому Звєздічеву М.О. в розмірі шести мінімальних заробітних плат за кожен місяць здійснення повноважень ліквідатора приватного виробничого підприємства "Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління". Джерелом фінансування встановити кошти отримані від продажу майна боржника (крім майна що є предметом забезпечення), стягнутої дебіторської заборгованості та / або фінансування кредиторами (за їх згодою).
Ухвалами суду: від 09.08.2021 відсторонено арбітражного керуючого Звєздічева М.О. від виконання покладених на нього повноважень ліквідатора банкрута у зв`язку із їх неналежним виконанням; від 26.10.2021 ліквідатором банкрута призначено арбітражного керуючого Іванюка О.М.
У період з 26.10.2021 до 30.06.2024 арбітражний керуючий Іванюк О.М. здійснював повноваження ліквідатора банкрута.
Згідно зі звітом від 30.11.2021 №1 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 26.10.2021 по 30.11.2021 ліквідатором банкрута нараховано суму 21 483,87 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 31.12.2021 №2 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.12.2021 по 31.12.2021 ліквідатором банкрута нараховано суму 19 500,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 31.01.2022 №3 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.01.2022 по 31.01.2022, ліквідатором банкрута нараховано суму 19 500,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 28.02.2022 №4 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.02.2022 по 28.02.2022 ліквідатором банкрута нараховано суму 19 500,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 31.03.2022 №5 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.03.2022 по 31.03.2022 ліквідатором банкрута нараховано суму 19 500,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 30.04.2022 №6 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.04.2022 по 30.04.2022 ліквідатором банкрута нараховано суму 19 500,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 31.05.2022 №7 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.05.2022 по 31.05.2022 ліквідатором банкрута нараховано суму 19 500,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 30.06.2022 №8 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.06.2022 по 30.06.2022 ліквідатором банкрута нараховано суму 19 500,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 31.07.2022 №9 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.07.2022 по 31.07.2022 ліквідатором банкрута нараховано суму 19 500,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 31.08.2022 №10 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.08.2022 по 31.08.2022 ліквідатором банкрута нараховано суму 19 500,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 30.09.2022 №11 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.09.2022 по 30.09.2022 ліквідатором банкрута нараховано суму 19 500,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 31.10.2022 №12 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.10.2022 по 31.10.2022 ліквідатором банкрута нараховано суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 30.11.2022 №13 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.11.2022 по 30.11.2022 ліквідатором банкрута нараховано суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 31.12.2022 №14 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.12.2022 по 31.12.2022 ліквідатором банкрута нараховано суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 31.01.2023 №15 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.01.2023 по 31.01.2023 ліквідатором банкрута нараховано суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 28.02.2023 №16 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.02.2023 по 28.02.2023 ліквідатором банкрута нараховано суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 31.03.2023 №17 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.03.2023 по 31.03.2023 ліквідатором банкрута нараховано суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 30.04.2023 №18 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.04.2023 по 30.04.2023 ліквідатором банкрута нараховано суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 31.05.2023 №19 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.05.2023 по 31.05.2023 ліквідатором банкрута нараховано суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 30.06.2023 №20 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.06.2023 по 30.06.2023 ліквідатором банкрута нараховано суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 31.07.2023 №21 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.07.2023 по 31.07.2023 ліквідатором банкрута нараховано суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 31.08.2023 №22 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.08.2023 по 31.08.2023 ліквідатором банкрута нараховано суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 30.09.2023 №23 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.09.2023 по 30.09.2023 ліквідатором банкрута нараховано суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 31.10.2023 №24 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.10.2023 по 31.10.2023 ліквідатором банкрута нараховано суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 30.11.2023 №25 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.11.2023 по 30.11.2023 ліквідатором банкрута нараховано суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 30.06.2024 №33 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.12.2023 по 30.06.2024 ліквідатором банкрута нараховано суму 156 000,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 30.09.2024 №34 про нарахування і виплату грошової винагороди за період з 01.07.2024 по 30.09.2024 ліквідатором банкрута нараховано суму 72 000,00 грн., виплату якої не здійснено.
Згідно зі звітом від 30.11.2021 №1 про здійснення та відшкодування витрат ліквідатора банкрута за період з 26.10.2021 по 30.11.2021 ліквідатором банкрута фактично здійснено витрат на суму 790,80 грн., які за рахунок майна боржника не відшкодовано.
Згідно зі звітом від 31.12.2021 №2 про здійснення та відшкодування витрат ліквідатора банкрута за період з 01.12.2021 по 31.12.2021 ліквідатором банкрута фактично здійснено витрат на суму 602,13 грн., які за рахунок майна боржника не відшкодовано.
Згідно зі звітом від 31.07.2022 №3 про здійснення та відшкодування витрат ліквідатора банкрута за період з 01.01.2022 по 31.07.2022 ліквідатором банкрута фактично здійснено витрат на суму 1 216,60 грн., які за рахунок майна боржника не відшкодовано.
Згідно зі звітом від 30.11.2022 №4 про здійснення та відшкодування витрат ліквідатора банкрута за період з 01.08.2022 по 30.11.2022 ліквідатором банкрута фактично здійснено витрат на суму 775,79 грн., які за рахунок майна боржника не відшкодовано.
Згідно зі звітом від 30.11.2022 №1 про витрати, здійснені з ліквідаційного рахунку, відкритого в АТ "Альфа банк", що пов`язані з провадженням у справі про банкрутство Приватного виробничого підприємства "Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління", за період з 26.10.2021 по 30.11.2022, ліквідатором банкрута фактично здійснено витрат на суму 3 055,00 грн., які за рахунок майна боржника не відшкодовано.
Згідно зі звітом від 30.04.2023 №2 про витрати, здійснені з ліквідаційного рахунку, відкритого в АТ "Альфа банк", що пов`язані з провадженням у справі про банкрутство Приватного виробничого підприємства "Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління", за період з 01.12.2022 по 30.04.2023 ліквідатором банкрута фактично здійснено витрат на суму 1 757,36 грн., які за рахунок майна боржника не відшкодовано.
Розмір грошової винагороди підтверджується розрахунком.
Розмір понесених витрат підтверджується первинними бухгалтерськими документами.
Вищеназвані звіти схвалені рішеннями комітету кредиторів (протоколи від 31.03.2022 №2, від 30.05.2022 №4, від 31.08.2022 №5, від 01.11.2022 №6, від 01.02.2023 №7, від 02.03.2023 №8, від 31.08.2023 №9, від 19.12.2023 №10, від 01.07.2024 №11, від 02.10.2024 №12).
6. Відповідно до п.4 Прикінцевих і перехідних положень Кодексу України з процедур банкрутства з дня введення його в дію (21.10.2019) подальший розгляд справ про банкрутство здійснюється відповідно до положень цього Кодексу незалежно від дати відкриття провадження у справі про банкрутство.
Відповідно до положень ст.30 Кодексу України з процедур банкрутства:
арбітражний керуючий виконує повноваження за грошову винагороду;
розмір основної грошової винагороди арбітражного керуючого за виконання ним повноважень розпорядника майна або ліквідатора визначається в розмірі середньомісячної заробітної плати керівника боржника за останніх 12 місяців його роботи до відкриття провадження у справі, але не менше трьох розмірів мінімальної заробітної плати за кожний місяць виконання арбітражним керуючим повноважень;
арбітражний керуючий не менше одного разу на два місяці звітує про нарахування та виплату грошової винагороди арбітражного керуючого, здійснення та відшкодування його витрат на засіданнях зборів кредиторів (у справі про неплатоспроможність фізичної особи) чи комітету кредиторів (у справі про банкрутство юридичної особи), а в частині витрат, що стосуються заставного майна, - перед забезпеченим кредитором;
звіт арбітражного керуючого про нарахування і виплату грошової винагороди, здійснення та відшкодування витрат має бути схвалений зборами кредиторів (у справі про неплатоспроможність фізичної особи) чи комітетом кредиторів (у справі про банкрутство юридичної особи), а в частині витрат, що стосуються заставного майна, - забезпеченим кредитором;
звіт про нарахування та виплату грошової винагороди, здійснення та відшкодування витрат за підсумками процедур розпорядження майном, санації, ліквідації, погашення боргів боржника подається арбітражним керуючим до господарського суду за п`ять днів до закінчення відповідної процедури, розглядається судом та затверджується ухвалою, що може бути оскаржена у встановленому порядку.
7. Аналізуючи установлені у справі обставини та вищевказані норми чинного законодавства суд приходить до таких висновків.
7.1. Щодо права на отримання грошової винагороди та відшкодування понесених витрат.
Згідно із ст.43 Конституції України кожен має право на працю, що включає можливість заробляти собі на життя працею, яку він вільно обирає або на яку вільно погоджується, на належні, безпечні і здорові умови праці, на заробітну плату, не нижчу від визначеної законом.
При цьому відмову від оплати винагороди арбітражному керуючому можна розцінювати як примушування до безоплатної праці, що забороняється та прирівнюється до рабства в контексті статті 4 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод та інших міжнародних актів (зокрема, Конвенції 1926 року про заборону рабства, Конвенції Міжнародної організації праці про примусову чи обов`язкову працю 1930 року ратифіковану Україною 10.08.1956 року, Конвенції Міжнародної організації праці №105 про скасування примусової праці 1957 року ратифіковану Україною 05.10.2000 року), резолюції Економічної і Соціальної Ради ООН (ЕКОСОС) 1996 року тощо) та суперечить статті 43 Конституції України (висновки у п.30 постанови Верховного Суду від 14.12.2021 у справі №902/626/20).
Згідно із ст.6 Закону України "По оплату праці", ст.96, 97 Кодексу законів про працю України системами оплати праці є тарифна та інші системи, що формуються на оцінках складності виконуваних робіт і кваліфікації працівників. Оплата праці працівників здійснюється за погодинною, відрядною або іншими системами оплати праці. Оплата може провадитися за результатами індивідуальних і колективних робіт.
Згідно із ч.1 ст.30 Кодексу арбітражний керуючий (розпорядник майна, керуючий санацією, керуючий реструктуризацією, керуючий реалізацією, ліквідатор) виконує повноваження за грошову винагороду.
Тобто оплатність виконання функцій арбітражного керуючого установлена законом і вона є ідентичною по своїй суті до тієї оплати, яка передбачена Конституцією України, Кодексом законів про працю України, Законом України "По оплату праці" за виконання будь-якої роботи працівником. Особливості системи оплати послуг арбітражного керуючого визначені Кодексом і будь-якими іншими актами безпосередньо не регулюються. Будь-яких актів, які передбачають "відрядну або іншу систему" оплати послуг арбітражного керуючого немає.
7.2. Щодо наявності підстав для затвердження звітів про нарахування і виплату грошової винагороди, здійснення та відшкодування витрат.
7.2.1. Відповідно до ст.58 Кодексу України з процедур банкрутства "у випадках, передбачених цим Кодексом, господарський суд у судовому засіданні за участю сторін ухвалює постанову про визнання боржника банкрутом і відкриває ліквідаційну процедуру. Суд визначає строк, протягом якого ліквідатор зобов`язаний здійснити ліквідацію боржника. Цей строк не може перевищувати 12 місяців".
Відповідно до ч.1 ст.37 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (у новій редакції згідно із Законом України від 22.12.2011 №4212-VI, чинній з 19.01.2013, далі Закон №4212-VI), у випадках, передбачених цим Законом, господарський суд у судовому засіданні за участю сторін приймає постанову про визнання боржника банкрутом і відкриває ліквідаційну процедуру строком на дванадцять місяців.
Постановою суду від 05.01.2015 боржника визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру та на виконання Закону №4212-VI, чинного на час вчинення відповідних дій у процедурах банкрутства, установлено строк її проведення дванадцять місяців.
7.2.2. Відповідно до ч.1 і 3 ст. 251 Цивільного кодексу України: строком є певний період у часі, зі спливом якого пов`язана дія чи подія, яка має юридичне значення; строк та термін можуть бути визначені актами цивільного законодавства, правочином або рішенням суду.
Відповідно до ст.113, ч.2 ст.119 ГПК України: строки, в межах яких вчиняються процесуальні дії, встановлюються законом, а якщо такі строки законом не визначені, - встановлюються судом; встановлений судом процесуальний строк може бути продовжений судом за заявою учасника справи, поданою до закінчення цього строку, чи з ініціативи суду.
Відповідно до підп.6 ч.8 ст.48 Кодексу України з процедур банкрутства (та ч.8 ст.26 Закону №4212-VI) до компетенції комітету кредиторів належить прийняття рішення про внесення пропозицій господарському суду щодо продовження або скорочення строку процедур розпорядження майном боржника чи санації боржника.
Відповідно до п.9 постанови Пленуму Верховного Суду України від 18.12.2009 №15 "Про судову практику в справах про банкрутство" поновлення встановлених Законом строків судових процедур банкрутства не передбачено, але ці строки може бути продовжено судом у випадках, передбачених Законом.
Отже, згідно з Кодексом України з процедур банкрутства саме суд визначає строк проведення ліквідаційної процедури. Разом з тим, нормами Кодексу прямо не передбачено можливості продовження строків ліквідаційної процедури, як це передбачено для процедур розпорядження майном та санації. Однак, Кодекс не передбачає і наслідків закінчення 12-ти місячного строку ліквідаційної процедури (зокрема, його закінчення не є підставою для закриття провадження у справі про банкрутство відповідно до ст.90 Кодексу).
З огляду на вищевказані нормативні акти, якщо фактично ліквідаційну процедуру не завершено до спливу 12-ти місячного строку, при вирішенні питання про те, чи має визначатись новий строк ліквідаційної процедури після закінчення 12-ти місячного строку чи ні (тобто чи має такий строк залишатись невизначеним), суд приходить до висновку, що такий строк має визначатись судом (по аналогії до абз. 2 ч.1 ст.58 Кодексу), оскільки судова справа не може знаходитись у стані невизначеності строку завершення її розгляду, оскільки строк її завершення не може бути віддано на розсуд арбітражного керуючого (який як правило зацікавлений у затягуванні її завершення з огляду на обов`язковість щомісячної винагороди), оскільки жоден процесуальний кодекс України не допускає невизначеності у строках розгляду і вирішення справ у суді чи вчинення певних процесуальних дій у справі, оскільки ЄСПЛ звертає увагу у своїх рішеннях на необхідність розгляду справ у розумні строки, які у справі про банкрутство можуть бути визначені виключно судом виходячи з конкретних обставин у справі.
Також з огляду на вищевказані нормативні акти при вирішенні питання про те, чи має суд поновлювати строк ліквідаційної процедури після її закінчення чи продовжувати його для подальшого здійснення ліквідаційної процедури, суд вважає, що строк ліквідаційної процедури має судом продовжуватись (по аналогії до підп.6 ч.8 ст.48 Кодексу та відповідно до ч.2 ст.119 ГПК України).
У цій справі строк ліквідаційної процедури установлено саме судом у постанові суду від 05.01.2015 на виконання вимог Закону №4212-VI, а також продовжено судом в наступних ухвалах суду (остання з яких від 15.10.2024).
7.2.3. Відповідно до абз.3 ч.6 ст.30 Кодексу України з процедур банкрутства звіт про нарахування та виплату грошової винагороди, здійснення та відшкодування витрат за підсумками процедур розпорядження майном, санації, ліквідації, реструктуризації заборгованості, погашення боргів подається арбітражним керуючим до господарського суду за п`ять днів до закінчення відповідної процедури, розглядається судом та затверджується ухвалою, що може бути оскаржена у встановленому порядку.
Кодекс не містить визначення понять (і їх тлумачення) підсумки відповідної процедури чи закінчення відповідної процедури.
Зокрема, закон не вказує, що у ліквідаційній процедурі обов`язковими складовими елементами цих понять (закінчення і підведення підсумків) є, наприклад, припинення будь-яких дій у ліквідаційній процедурі; подання ліквідатором ліквідаційного балансу; подання ліквідатором повного звіту про усю здійснену і завершену ліквідаційну процедуру тощо.
Закон не визначає, що є моментом (тобто датою і часом) закінчення ліквідаційної процедури і моментом підведення її підсумків, зокрема, не визначає події, яка неминуче має настати і з настанням якої виникає юридичний факт "закінчення ліквідаційної процедури" і "підведення підсумків".
Наприклад, не визначає таким моментом факту створення ліквідатором банкрута документа з назвою "Звіт про здійснену ліквідаційну процедуру" або з назвою "Ліквідаційний баланс банкрута", не визначає вчинення іншої конкретної і останньої необхідної дії ліквідатора банкрута, яка неминуче має бути виконана (проведення останніх зборів кредиторів/комітету кредиторів, проведення інвентаризації, закриття рахунку, отримання останнього листа з необхідною інформацією, тощо). Якби навіть закон і пов`язував закінчення ліквідаційної процедури саме з такими моментами (фактами), то фактично закон зобов`язував би ліквідатора банкрута наперед передбачати, що у якусь конкретну дату та час він створить документ, проведе збори кредиторів, отримає інформацію від іншої особи, вчинить іншу останню дію однак таке передбачення юридично є нікчемним.
Будь-які юридичні наслідки (в тому числі й визначення строку подання на затвердження суду звіту про грошову винагороду і витрати) пов`язуються законом з фактами, а не з ймовірністю настання (вчинення) дій у певний момент у майбутньому, тим більше, що достовірно невідомо, вони взагалі неминуче настануть чи ні.
В той же час Кодекс однозначно визначає (хоча й не прямо), що є строком (моментом) закінчення процедури розпорядження майном (ч.2 ст.44, абз.8 ч.2 ст.47, ч.1 ст.49, абз.2ч.3 ст.49 Кодексу) та процедури санації (абз.4 ч.1 ст.51, ч.9 ст.52, ч.1 ст.57, абз. 4 і 5 ч.3 ст.57, абз.4 ч.5 ст.57 Кодексу).
Для усіх процедур банкрутства Кодекс передбачає установлення їх строку (ч.2 ст.44, ч.1 ст.51, ч.1 ст.58). Отже їх установлення і є днем закінчення відповідної процедури закон не може встановлювати принципово різні правила обчислення строків для різних процедур. В іншому випадку закон би просто не встановлював граничного строку проведення ліквідаційної процедури взагалі.
Процедури у справах про банкрутство можуть тривати (і як правило тривають) понад установлені законом і судом строки. Провадження у справі про банкрутство може бути припинено судом (поза волею арбітражного керуючого) до настання установленого судом строку. Арбітражного керуючого може бути усунено судом до настання установленого судом строку. У таких випадках неможливо визначити наперед такий момент часу, як "за п`ять днів до" припинення провадження у справі чи до усунення арбітражного керуючого.
Разом з тим закон чітко визначає, що звіт про нарахування та виплату грошової винагороди, здійснення та відшкодування витрат подається за п`ять днів до закінчення процедури. Отже згідно із законом існує об`єктивний момент з яким закон пов`язує закінчення процедури і необхідність підведення її підсумків. Цей момент може бути визначений лише в одному випадку якщо "підсумком ліквідаційної процедури", "закінченням відповідної процедури" вважати саме той конкретний строк, який для відповідної процедури установлений ухвалою (постановою) суду.
І цей строк, як і обов`язок ліквідатора банкрута подати суду звіт про виконану роботу, звіт про нарахування та виплату грошової винагороди, здійснення та відшкодування витрат (абсолютно ніяким чином не пов`язаний) і не залежить від того, який документ буде подано ліквідатором банкрута через п`ять днів: ліквідаційний баланс із повним звітом про здійснену ліквідаційну процедуру чи попередній звіт про виконану роботу із клопотанням про продовження строку ліквідаційної процедури.
Суд, визначаючи згідно із законом строк ліквідаційної процедури, фактично визначає, що після закінчення цього строку буде проводити "підсумки проведення ліквідаційної процедури". Строк для того і визначається судом, щоб до його закінчення ліквідатор банкрута виконав необхідну роботу та надав звіт про це комітету кредиторів і суду, в тому числі й про грошову винагороду і витрати тим більше, що для подання Звіту щодо грошової винагороди і витрат і їх схвалення комітетом кредиторів законом встановлені більш короткі строки (два місяці, ст.30 Кодексу).
Отже суд вважає, що в даному випадку "підсумком ліквідаційної процедури" та "закінченням відповідної процедури" є саме строк установлений ухвалою суду від 15.10.2024, а не будь-яка інша не визначена законом дата чи подія (ст.253 Цивільного кодексу України).
7.2.4. У зв`язку з цим суд відхиляє доводи АТ "Міжнародний резервний банк" у запереченнях від 29.10.2024 про те, що у суду відсутні підстави для затвердження звітів ліквідатора банкрута, які є предметом розгляду. Також суд відхиляє його посилання на висновки у судових рішеннях апеляційної інстанції, якими були скасовані ухвали суду про встановлення строку ліквідаційної процедури та затвердження звітів про грошову винагороду і витрати ліквідатора банкрута, оскільки вони не є такими, що відповідно до ч.6 ст.13 Закону України "Про судоустрій і статус суддів" підлягають обов`язковому застосуванню і врахуванню іншими судами при застосуванні відповідних норм права, оскільки вони не містять спростування тих висновків в ухвалах суду першої інстанції, які ними скасовані, оскільки вони не містять таких висновків, які є протилежними до викладених у п.7.2.2 і 7.2.3 цієї ухвали суду, оскільки практики Верховного Суду у застосуванні абз.3 ч.6 ст.30 і ст.58 Кодексу України з процедур банкрутства у сукупності з нормами ст.113, ч.2 ст.119 ГПК України через призму ч.1 ст.2 Кодексу України з процедур банкрутства стосовно питань продовження строку ліквідаційної процедури, закінчення строку ліквідаційної процедури немає.
7.3. Враховуючи, що розрахунки грошової винагороди та витрат судом перевірені та є вірними, що звіти арбітражного керуючого Іванюка О.М. схвалені рішеннями комітету кредиторів, суд вважає, що заявлені вимоги підлягають задоволенню.
Керуючись ст.30 Кодексу України з процедур банкрутства, суд
УХВАЛИВ:
1. Клопотання ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Іванюка О.М., від 02.10.2024 №02-49/140 задовольнити повністю.
Затвердити схвалені комітетом кредиторів (протоколи від 31.03.2022 №2, від 30.05.2022 №4, від 31.08.2022 №5, від 01.11.2022 №6, від 01.02.2023 №7, від 02.03.2023 №8, від 31.08.2023 №9, від 19.12.2023 №10, від 01.07.2024 №11, від 02.10.2024 №12):
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. від 30.11.2021 №1 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 26.10.2021 по 30.11.2021 на суму 21 483,87 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М., від 31.12.2021 №2 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.12.2021 по 31.12.2021 на суму 19 500,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. від 31.01.2022 №3 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.01.2022 по 31.01.2022 на суму 19 500,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. від 28.02.2022 №4 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.02.2022 по 28.02.2022 на суму 19 500,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. від 31.03.2022 №5 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.03.2022 по 31.03.2022 на суму 19 500,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. від 30.04.2022 №6 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.04.2022 по 30.04.2022 на суму 19 500,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. від 31.05.2022 №7 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.05.2022 по 31.05.2022 на суму 19 500,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. від 30.06.2022 №8 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.06.2022 по 30.06.2022 на суму 19 500,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. від 31.07.2022 №9 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.07.2022 по 31.07.2022 на суму 19 500,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. від 31.08.2022 №10 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.08.2022 по 31.08.2022 на суму 19 500,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. від 30.09.2022 №11 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.09.2022 по 30.09.2022 на суму 19 500,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. від 31.10.2022 №12 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.10.2022 по 31.10.2022 на суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. від 30.11.2022 №13 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.11.2022 по 30.11.2022 на суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. від 31.12.2022 №14 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.12.2022 по 31.12.2022 на суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М від 31.01.2023 №15 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.01.2023 по 31.01.2023 на суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. від 28.02.2023 №16 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.02.2023 по 28.02.2023 на суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. від 31.03.2023 №17 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.03.2023 по 31.03.2023 на суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. від 30.04.2023 №18 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.04.2023 по 30.04.2023 на суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. від 31.05.2023 №19 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.05.2023 по 31.05.2023 на суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. від 30.06.2023 №20 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.06.2023 по 30.06.2023 на суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. від 31.07.2023 №21 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.07.2023 по 31.07.2023 на суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. від 31.08.2023 №22 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.08.2023 по 31.08.2023 на суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. від 30.09.2023 №23 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.09.2023 по 30.09.2023 на суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. від 31.10.2023 №24 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.10.2023 по 31.10.2023 на суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. від 30.11.2023 №25 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.11.2023 по 30.11.2023 на суму 20 100,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. від 30.06.2024 №33 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.12.2023 по 30.06.2024 на суму 156 000,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт арбітражного керуючого Іванюка О.М. від 30.09.2024 №34 про нарахування і виплату грошової винагороди за виконання обов`язків ліквідатора банкрута за період з 01.07.2024 по 30.09.2024 на суму 72 000,00 грн., виплату якої не здійснено;
звіт ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Іванюка О.М., від 30.11.2021 №1 про здійснення та відшкодування витрат за період з 26.10.2021 по 30.11.2021 на суму 790,80 грн., які за рахунок майна боржника не відшкодовано;
звіт ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Іванюка О.М., від 31.12.2021 №2 про здійснення та відшкодування витрат за період з 01.12.2021 по 31.12.2021 на суму 602,13 грн., які за рахунок майна боржника не відшкодовано;
звіт ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Іванюка О.М., від 31.07.2022 №3 про здійснення та відшкодування витрат за період з 01.01.2022 по 31.07.2022 на суму 1 216,60 грн., які за рахунок майна боржника не відшкодовано;
звіт ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Іванюка О.М., від 30.11.2022 №4 про здійснення та відшкодування витрат за період з 01.08.2022 по 30.11.2022 на суму 775,79 грн., які за рахунок майна боржника не відшкодовано;
звіт ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Іванюка О.М., від 30.11.2022 №1 про витрати, здійснені з ліквідаційного рахунку, відкритого в АТ "Альфа банк", що пов`язані з провадженням у справі про банкрутство Приватного виробничого підприємства "Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління", за період з 26.10.2021 по 30.11.2022 на суму 3 055,00 грн., які за рахунок майна боржника не відшкодовано.
звіт ліквідатора банкрута, арбітражного керуючого Іванюка О.М., від 30.04.2023 №2 про витрати, здійснені з ліквідаційного рахунку, відкритого в АТ "Альфа банк", що пов`язані з провадженням у справі про банкрутство Приватного виробничого підприємства "Черкаське шляхове ремонтно-будівельне управління", за період з 01.12.2022 по 30.04.2023 на суму 1 757,36 грн., які за рахунок майна боржника не відшкодовано.
Ухвала суду набрала законної сили 08.11.2024. Ухвала суду може бути оскаржена до Північного апеляційного господарського суду через суд першої інстанції в порядку та у строки, встановлені статтями 254-257 та п.17.5 розділу ХІ Перехідні положення Господарського процесуального кодексу України.
Повне судове рішення складено і підписано 08.11.2024.
Направити цю ухвалу ліквідатору банкрута, членам комітету кредиторів (3).
Суддя Ю.А. Хабазня
Я-5, 14-925-0001
Суд | Господарський суд Черкаської області |
Дата ухвалення рішення | 30.10.2024 |
Оприлюднено | 11.11.2024 |
Номер документу | 122897733 |
Судочинство | Господарське |
Господарське
Господарський суд Черкаської області
Хабазня Ю.А.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні