Ухвала

від 04.11.2024 по справі 490/8252/24

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

Центральний районний суд м. Миколаєва

54607, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/8252/24

н\п 1-кс/490/4321/2024

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 листопада 2024 року слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ ІНФОРМАЦІЯ_28 ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_4 клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, з можливістю вилучення оригіналів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання вказав, що СВ ІНФОРМАЦІЯ_28 здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №22024150000000163 від 02.07.2024 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що група мешканців Миколаївської області, серед яких ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , та інші, організували очолили та реалізували протиправну схему легалізації незаконно отриманих різних груп сільськогосподарських культур, шляхом їх придбання без відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності та подальшого експорту за кордон через суб`єктів ЗЕД з ознаками «фіктивності» без повернення отриманої таким чином валютної виручки в Україну, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету України податків в особливо-великому розмірі.

Незаконно придбаний товар, по підробленими документами про його вартість і походження нібито від сільськогосподарських підприємств реального сектору економіки, експортується за кордон з використанням зареєстрованих ОСОБА_5 та ОСОБА_6 чи підконтрольних їм суб`єктів зовнішньоекономічної діяльності з ознаками «фіктивності», серед яких: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( код ЄДРПОУ - НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код - ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( код ЄДРПОУ - НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » перереєстровано на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » перереєстровано на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », (код ЄДРПОУ - НОМЕР_6 ), в адресу афілійованих закордонних підприємств - ІНФОРМАЦІЯ_13 , INNOVATION GRОUP LTD, ІНФОРМАЦІЯ_14 , та інші.

Вказаними діями наносяться збитки бюджету України у особливо великих розмірах, у тому числі шляхом не повернення валютної виручки та несплати відповідних податків.

При цьому з метою документування злочинної діяльності вищевказаної групи осіб 19.09.2024 під час санкціонованих ІНФОРМАЦІЯ_15 обшуків за місцем проживання можливих осіб причетних до вчинення злочину, адрес юридичної реєстрації підприємств виявлено та вилучено речі та документи, які можуть мати доказове значення в злочинній діяльності, в тому числі незаповнені товарно - транспортні накладні та печатки з реквізитами: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » перереєстровано на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », (код ЄДРПОУ - НОМЕР_6 ), код ЄДРПОУ - НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_9 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 ( код ЄДРПОУ - НОМЕР_15 ), частина з яких мала першочергове або теперішнє місце реєстрації на території Миколаївської області, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » перереєстровано на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » перереєстровано на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код - ЄДРПОУ НОМЕР_17 ).

Отримання тимчасового доступу до вказаних у клопотанні документів слідчий обґрунтовує тим, що інформація, яка в них міститься, має доказове значення у кримінальному провадженні №22024150000000163 та може бути використана як докази по провадженню.

В судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, в якій вказав, що клопотання підтримує та просить задовольнити.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, з урахуванням того, що є достатні підстави вважати, що перелічені у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази вчиненнякримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України, а також у зв`язку з тим, що іншим способом встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, вважаю за необхідне клопотання слідчого задовольнити.

Керуючись ст.ст. 164, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №22024150000000163 - Щербаку ОСОБА_7 , ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 а саме: всіх реєстраційних, облікових, податкових документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » перереєстровано на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » перереєстровано на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », (код ЄДРПОУ - НОМЕР_6 ), а також наступних документів:

- копії матеріалів перевірок (акти/довідки) з додатками та або супровідні документи до перевірок, які отримані в ході проведення таких перевірок (камеральних, документальних та фактичних);

- картки підприємств (загальна інформація про підприємство), відомості про директорів, головних бухгалтерів, засновників юридичної особи, юридичні, фактичні адреси, контактні телефони та основні види діяльності;

- відомості про наявність електронного підпису у посадових осіб які діяли від імені підприємства та укладеного договору на визнання електронних документів;

- інформацію про те, чи являється зазначені юридичні особи засновником інших підприємств, установ, організацій

-відомості про діючі та закриті рахунки в банківських установах;

-перелік контрагентів за період з 01.01.2021 по теперішній час, з зазначенням дат операцій, найменування товару, сум операцій тощо;

-відомості з Єдиного реєстру податкових накладних з номенклатурою товару та розшифровкою контрагентів за період з 01.01.2021 по теперішній час;

-відомості з АІС «Податковий блок» 5 додаток (щомісячно) за період з 01.01.2021 по теперішній час;

-податкову звітність (всі наявні податкові декларації) за період з 01.01.2021 по теперішній час:

-єдиний соціальний внесок: звіт про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, надбавки, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування (щомісячно, звітна та уточнююча);

-ПДВ: податкову декларація з податку на додану вартість (щомісячно та річну, звітна та уточнююча);

-декларації про доходи підприємства: податкова декларація з податку на прибуток підприємства (щоквартально, щорічно, звітна та уточнююча);

-ІР адреси з яких здійснювалася подача звітів;

-звіт форми 1-ДФ (звіт по прибутковому податку, утриманому з працівників і інших фізичних осіб - щомісячно та щоквартально).

- копії реєстрів отриманих та виданих податкових накладних та Додатки №5 до податкових декларацій з ПДВ з зазначенням номенклатури товарів за період з 01.01.2021 по теперішній час;

- відомості про податковий кредит та податкові зобов`язання на протязі часу з 01.01.2021 по теперішній час;

- відомості з ЄРПН про формування податкового кредиту та податкового зобов`язання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » перереєстровано на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » перереєстровано на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », (код ЄДРПОУ - НОМЕР_6 ) за період часу з 01.01.2021 по теперішній час, з зазначенням операцій, контрагентів та номенклатури товарів, на підставі яких формувався ПК та ПЗ;

Строк пред`явлення ухвали до виконання 60 днів. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_1