Постанова

від 19.11.2010 по справі 4-1782/2010

ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 4-1782/ 2010 р ік

П О С Т А Н О В А

ІМЕН ЕМ УКРАЇНИ

19 листопада 2010 року суддя Л уцького міськрайонного суду Волинської області Каліновс ька В.С., з участю прокурора Ку харука В.В., розглянувши подан ня ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Волинській області Воли нця А.В. про дачу дозволу на р озкриття банківської таємни ці та проведення виїмки доку ментів у АТ «Фінростбанк» (МФ О 328599) , -

В с т а н о в и в:

Ст. слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Волинській області В олинець А.В. звернувся в суд з поданням про дачу дозволу н а розкриття банківської таєм ниці та проведення виїмки до кументів у АТ «Фінростбанк» (МФО 328599) , посилаючись на те, що н им розслідується кримінальн а справа порушена відносно д иректора ТОВ «Захід-Енерго» ОСОБА_2, за ознаками вчине ння ним злочинів, передбачен их ч.3 ст.212, ч.2 ст. 366 КК України. В х оді досудового слідства вста новлено, що службовими особа ми ТОВ «Захід-Енерго», з метою умисного ухилення від сплат и податків, протягом 2008 року бу ло складено та проведено по о бліку завідомо неправдиві до кументи про господарські опе рації по купівлі інформаційн о-консультаційних та маркети нгових послуг з проведення д осліджень та вивчення ринку від ВАТ «ВГ «Оптоволокно-Укр аїна» (м.Київ, код 35310259) та ТОВ «Мі жрегіональна маркетингова к омпанія» (код 34429915, м.Київ), що при звело до ненадходження до бю джету від ТОВ «Захід-Енерго» за 2008 рік податку на прибуток в сумі 1 280 167 грн. та податку на дод ану вартість в сумі 1 024 133 грн., а всього - податків на суму 2 304 300 г рн., що більше, ніж в 5 тисяч разі в перевищує неоподатковуван ий мінімум доходів громадян. При цьому, обидва контрагент и мають ознаки фіктивності. В ході досудового слідс тва проведено дослідження ру ху коштів ТОВ «Захід-Енерго» при перерахуванні коштів на ВАТ «ВГ»Оптоволокно-Україна » та ТОВ «Міжрегіональна мар кетингова компанія» за нада ні маркетингові послуги. В хо ді дослідження встановлено, що кошти, отримані ВАТ «Вироб нича група»Оптоволокно-Укра їна» від ТОВ «Захід-Енерго» з а надані маркетингові послуг и, в подальшому були перерахо вані ПП «ТЦ «Фокс-Лайн» та ТОВ «Олдос», так само за маркетин гові послуги. З метою встанов лення джерел та фактів надхо дження коштів та подальшого розпорядження ними, дослідже ння фінансово-господарської діяльності ПП «ТЦ»Фокс-Лайн », необхідно здійснити аналі з інформації про рух грошови х коштів по рахунку ПП «ТЦ»Ф окс-Лайн» №26007033000095 відкритого у АТ «Фінростбанк» (МФО 328599). Крі м цього, у АТ «Фінростбанк» (МФ О 328599) знаходяться платіжні до кументи про перерахування ко штів, дані про власників раху нка та осіб, які його відкрива ли, а зазначені документи ма ють значення доказів у кримі нальній справі.

Заслухавши пояснення слі дчого, думку прокурора, дослі дивши матеріали подання, при ходжу до висновку, що подання підставне і підлягає до задо волення.

Встановлено, що ст. слідчим з ОВС СВ ПМ ДПА у Волинській о бласті Волинцем А.В. поруш ена та розслідується криміна льна справа відносно директо ра ТОВ « Захід-Енерго» ОСОБ А_2 по факту умисного ухилен ня від сплати до державного бюджету 1280 167 грн. податку на пр ибуток та 1 024 133 грн. податку на д одану вартість за 2008 рік, що при звело до фактичного ненадхо дження до державного бюджет у коштів в особливо великих р озмірах на загальну суму 2 304 300 г рн. за ознаками злочину, перед баченого ч.3 ст. 212 КК України та за фактом складення та прове дення по обліку завідомо неп равдивих документів про госп одарські операції по купівлі інформаційно- консультаційн их та маркетингових послуг з проведення досліджень та ви вчення ринку від ВАТ « ВГ « Опт оволокно - Україна» та ТОВ « Міжрегіональна маркетингов а компанія», за ознаками злоч ину, передбаченого ст. 366 ч.2 КК У країни.

Враховуючи вищевикладене, а саме те, що інформація про рух грошових коштів по рах унку ПП «ТЦ»Фокс-Лайн» №260070330000 95 відкритого у АТ «Фінростба нк» (МФО 328599), платіжні документ и про перерахування коштів, д ані про власників рахунку та осіб, які його відкривали, маю ть значення для повного, всеб ічного, об' єктивного з' ясу вання всіх обставин по справ і, про що свідчать зібрані по с праві докази, вважаю за необх ідне дати дозвіл слідчому на розкриття банківської таємн иці та проведення виїмки док ументів у АТ «Фінростбанк» ( МФО 328599).

На підставі наведеного та к еруючись ст. 178 КПК України, ст.с т. 60, 62 Закону України «Про банк и і банківську діяльність», с уд, -

П о с т а н о в и в:

1. Подання задовольнит и.

2. Дати дозвіл ст. слідчому з О ВС СВ ПМ ДПА у Волинській обла сті Волинцю А.В. на розкри ття банківської таємниці і п роведення виїмки у АТ «Фінро стбанк» (МФО 328599) документів пр о відкриття та використання рахунку ПП «ТЦ»Фокс-Лайн» (ко д ЄДРПОУ 36184794) №26007033000095 , а саме :

• - заяви про відкриття р ахунку;

• - доручень, виданих власником рахунку іншим осо бам, на право користування ци м рахунком;

• - карток із зразками пі дписів осіб, допущених до кор истування рахунком;

• - копій паспортів або і нших документів, якими було п освідчено особу, що відкрива ла рахунок та осіб, допущених , до користування рахунком;

• - договорів про розрах унково-касове обслуговуванн я та інших угод між власником рахунку та банком;

• - договорів між ПП «ТЦ» Фокс-Лайн» та іншими суб' єк тами господарювання, якщо та кі є;

• - інформації про рух ко штів (надходження та витрати ) по рахунку за період з 01.01.2008р. по 01.01.2010р., а якщо рахунок був закри тий, то по момент закриття рах унку, із зазначенням платник ів та отримувачів коштів і пр изначення платежів;

• - платіжних доручень, щ о свідчать про фінансово-гос подарські взаємовідносини П П «ТЦ»Фокс-Лайн» (код ЄДРПОУ 36 184794) з ВАТ «Виробнича група»Опт оволокно-Україна» (код ЄДРПО У 35310259), документів про зняття го тівки та інших документів пр о здійснення операцій з кошт ами на вказаному рахунку за п еріод з 01.01.2008р. по 01.01.2010р., а якщо рах унок було закрито, то по момен т закриття вказаного рахунку ;

• - заяви про закриття ра хунку (якщо він був закритий).

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя Луцького міськрайон ного суду Каліно вська В.С.