Постанова

від 19.11.2010 по справі 4-1782/2010

ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 4-1782/ 2010 рік

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 листопада 2010 року суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Каліновська В.С., з участю прокурора Кухарука В.В., розглянувши подання ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Волинській області Волинця А.В. про дачу дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів у АТ «Фінростбанк» (МФО 328599) , -

В с т а н о в и в:

Ст. слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Волинській області Волинець А.В. звернувся в суд з поданням про дачу дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів у АТ «Фінростбанк» (МФО 328599) , посилаючись на те, що ним розслідується кримінальна справа порушена відносно директора ТОВ «Захід-Енерго» ОСОБА_2, за ознаками вчинення ним злочинів, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст. 366 КК України. В ході досудового слідства встановлено, що службовими особами ТОВ «Захід-Енерго», з метою умисного ухилення від сплати податків, протягом 2008 року було складено та проведено по обліку завідомо неправдиві документи про господарські операції по купівлі інформаційно-консультаційних та маркетингових послуг з проведення досліджень та вивчення ринку від ВАТ «ВГ «Оптоволокно-Україна» (м.Київ, код 35310259) та ТОВ «Міжрегіональна маркетингова компанія» (код 34429915, м.Київ), що призвело до ненадходження до бюджету від ТОВ «Захід-Енерго» за 2008 рік податку на прибуток в сумі 1280167 грн. та податку на додану вартість в сумі 1024133 грн., а всього - податків на суму 2304300 грн., що більше, ніж в 5 тисяч разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян. При цьому, обидва контрагенти мають ознаки фіктивності. В ході досудового слідства проведено дослідження руху коштів ТОВ «Захід-Енерго» при перерахуванні коштів на ВАТ «ВГ»Оптоволокно-Україна» та ТОВ «Міжрегіональна маркетингова компанія» за надані маркетингові послуги. В ході дослідження встановлено, що кошти, отримані ВАТ «Виробнича група»Оптоволокно-Україна» від ТОВ «Захід-Енерго» за надані маркетингові послуги, в подальшому були перераховані ПП «ТЦ «Фокс-Лайн» та ТОВ «Олдос», так само за маркетингові послуги. З метою встановлення джерел та фактів надходження коштів та подальшого розпорядження ними, дослідження фінансово-господарської діяльності ПП «ТЦ»Фокс-Лайн», необхідно здійснити аналіз інформації про рух грошових коштів по рахунку ПП «ТЦ»Фокс-Лайн» №26007033000095 відкритого у АТ «Фінростбанк» (МФО 328599). Крім цього, у АТ «Фінростбанк» (МФО 328599) знаходяться платіжні документи про перерахування коштів, дані про власників рахунка та осіб, які його відкривали, а зазначені документи мають значення доказів у кримінальній справі.

Заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора, дослідивши матеріали подання, приходжу до висновку, що подання підставне і підлягає до задоволення.

Встановлено, що ст. слідчим з ОВС СВ ПМ ДПА у Волинській області Волинцем А.В. порушена та розслідується кримінальна справа відносно директора ТОВ « Захід-Енерго» ОСОБА_2 по факту умисного ухилення від сплати до державного бюджету 1280 167 грн. податку на прибуток та 1024 133 грн. податку на додану вартість за 2008 рік, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 2304 300 грн. за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України та за фактом складення та проведення по обліку завідомо неправдивих документів про господарські операції по купівлі інформаційно- консультаційних та маркетингових послуг з проведення досліджень та вивчення ринку від ВАТ « ВГ « Оптоволокно Україна» та ТОВ « Міжрегіональна маркетингова компанія», за ознаками злочину, передбаченого ст. 366 ч.2 КК України.

Враховуючи вищевикладене, а саме те, що інформація про рух грошових коштів по рахунку ПП «ТЦ»Фокс-Лайн» №26007033000095 відкритого у АТ «Фінростбанк» (МФО 328599), платіжні документи про перерахування коштів, дані про власників рахунку та осіб, які його відкривали, мають значення для повного, всебічного, обєктивного зясування всіх обставин по справі, про що свідчать зібрані по справі докази, вважаю за необхідне дати дозвіл слідчому на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів у АТ «Фінростбанк» (МФО 328599).

На підставі наведеного та керуючись ст. 178 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», суд, -

П о с т а н о в и в:

1. Подання задовольнити.

2. Дати дозвіл ст. слідчому з ОВС СВ ПМ ДПА у Волинській області Волинцю А.В. на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки у АТ «Фінростбанк» (МФО 328599) документів про відкриття та використання рахунку ПП «ТЦ»Фокс-Лайн» (код ЄДРПОУ 36184794) №26007033000095 , а саме :

- заяви про відкриття рахунку;

- доручень, виданих власником рахунку іншим особам, на право користування цим рахунком;

- карток із зразками підписів осіб, допущених до користування рахунком;

- копій паспортів або інших документів, якими було посвідчено особу, що відкривала рахунок та осіб, допущених, до користування рахунком;

- договорів про розрахунково-касове обслуговування та інших угод між власником рахунку та банком;

- договорів між ПП «ТЦ»Фокс-Лайн» та іншими субєктами господарювання, якщо такі є;

- інформації про рух коштів (надходження та витрати) по рахунку за період з 01.01.2008р. по 01.01.2010р., а якщо рахунок був закритий, то по момент закриття рахунку, із зазначенням платників та отримувачів коштів і призначення платежів;

- платіжних доручень, що свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини ПП «ТЦ»Фокс-Лайн» (код ЄДРПОУ 36184794) з ВАТ «Виробнича група»Оптоволокно-Україна» (код ЄДРПОУ 35310259), документів про зняття готівки та інших документів про здійснення операцій з коштами на вказаному рахунку за період з 01.01.2008р. по 01.01.2010р., а якщо рахунок було закрито, то по момент закриття вказаного рахунку;

- заяви про закриття рахунку (якщо він був закритий).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Луцького міськрайонного суду Каліновська В.С.