Постанова

від 12.10.2010 по справі 4-746-1/10

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 4-746-1/10

ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 жовтня 2010 року суддя Соломянського районного суду м. Києва Криворот О.О., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Київській області Гордійчука Т.В., про накладення арешту на майно та зупинення видаткових операцій по банківському рахунку ТОВ «Бухсервіс» (код за ЄДРПОУ 32156213) в ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012),-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Київській Гордійчук Т.В. звернувся до суду з поданням про накладення арешту на майно та зупинення видаткових операцій по банківському рахунку ТОВ «Бухсервіс» (код за ЄДРПОУ 32156213) в ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012).

Як вбачається зі змісту поданого подання та доданих до нього матеріалів, в провадженні СВ ПМ ДПА в Київській області перебуває кримінальна справа порушена щодо директора ТОВ «Сіт-Плюс» (код за ЄДРПОУ 35013359) ОСОБА_2 за фактом умисного ухилення від сплати податків, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, директор ПП «Сіт-Плюс» (код за ЄДРПОУ 35013359) ОСОБА_2 в жовтні 2007 року з метою ухилення від сплати податків, документально створила видимість здійснення фінансово-господарських операцій з підприємством, що має ознаки «фіктивності» - ТОВ «Камея СЛТ» (код ЄДРПОУ 34999866) та в подальшому, в порушення п.п. 7.4.1 та п.п. 7.4.5, п.7.4, ст.7 Закону України “Про податок на додану вартість” від 03.04.97р. № 168/97-ВР (із змінами та доповненнями), безпідставно включила до складу податкового кредиту за жовтень 2007 року по ПП «Сіт-Плюс» (код за ЄДРПОУ 35013359) суму ПДВ в розмірі 1496509, 53 грн., в результаті чого, не нарахувала та не сплатила до державного бюджету податку на додану вартість в сумі 1496509, 53 грн.

Таким чином дії директора ПП «Сіт-Плюс» (код за ЄДРПОУ 35013359) ОСОБА_2 в жовтні 2007 року призвели до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів на загальну суму 1496509, 53 грн., що є особливо великим розміром.

В ході досудового слідства встановлено, що ПП «Сіт-Плюс» (код за ЄДРПОУ 35013359) мало фінансово господарські відносини з ТОВ «Бухсервіс» (код за ЄДРПОУ 32156213), яке згідно оперативної інформації задіяне у протиправній схемі ухилення від сплати податків та незаконній конвертації безготівкових коштів у готівку.

Під час господарської діяльності ТОВ «Бухсервіс» (код за ЄДРПОУ 32156213) використовувало поточний рахунок № 260013015714 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012).

Вивчивши матеріали кримінальної справи, вислухавши слідчого, який підтримав подання, приймаючи до уваги, що у досудового слідства є достатні підстави вважати, що грошові кошти, які акумулюються на вказаному банківському рахунку мають незаконне походження та отримані злочинним шляхом, а також є речовими доказами по кримінальній справі, з метою заявлення у майбутньому цивільного позову, припинення незаконної діяльності та відшкодування заподіяних злочином збитків і забезпечення виконання вироку в частині можливої конфіскації майна, вважаю, що подання слід задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 59, 62 Закону України “Про банки і банківську діяльність”, на підставі ст.ст. 29, 65, 66, 78, 79, 125, 126 КПК України, суддя -

ПОСТАНОВИВ:

Подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Київській області Гордійчука Т.В. про накладення арешту на майно та зупинення видаткових операцій по банківському рахунку задовольнити.

1. Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на рахунку № 260013015714, відкритому ТОВ «Бухсервіс» (код за ЄДРПОУ 32156213) в ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012).

2. Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, за винятком операцій по сплаті податків до бюджету, які знаходяться на поточному рахунку № 260013015714, відкритому ТОВ «Бухсервіс» (код за ЄДРПОУ 32156213) в ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012), у звязку з чим припинити всі витратні операції по вказаному рахунку.

3. Зобовязати ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012) надати СВ ПМ ДПА в Київській області інформацію про залишок коштів на поточному рахунку № 260013015714 на момент накладення арешту, а також повідомляти про надходження коштів на вказаний рахунок.

Дана постанова є обовязковою для виконання службовими особами ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: Криворот О.О.