Вирок

від 25.11.2010 по справі 1-158/10

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Дело № 1-158/2010 года

П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

25 ноября 2010 года Приморски й районный суд г.Одессы

В составе: пред-щего судьи Кушниренко Ю.С .

При секретаре: Радецкой Г.Д.

С участием прокурора: Костик А.С.

Рассмотрев в открытом суде бном заседании в помещении П риморского районного суда г. Одессы, уголовное дело по обв инению:

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІ Я_1, уроженец АДРЕСА_3, гра жданин - Украины, национально сть - украинец, образование высшее, официально не труд оустроен, женат, зарегистрир ован и проживает: АДРЕСА_2 ранее не судим.

В совершении преступлен ия предусмотренного ст.ст. 205 ч 2, 212 ч 3 УК Украины,

УСТАНОВИЛ:

ОСОБА_1, действуя из коры стных побуждений, с целью при крытия незаконной деятельно сти, по просьбе неустановлен ного лица, без намерения зани маться уставной деятельност ь, приобрел субъект предприн имательской деятельности - ч астное предприятие «Топ - Фуд » зарегистрировав его в орга нах государственной власти и передал фактическое управле ние предприятием неустановл енному следствием лицу, кото рое под прикрытием указанног о предприятия осуществляло ф инансово - хозяйственную дея тельность.

«Топ Фуд» зарегистрирован о решением РИК Приморского р айона г.Одессы 27.01.2007 за № 15561050002025328, вз ято на налоговый учет в ГНИ Пр иморского района г.Одессы за № 1302 от 01.02.2007 г., по адресу; АДРЕС А_1. Собственником предприя тия стал ОСОБА_1

После регистрации предпри ятия ОСОБА_1 зная о том, что ООО «Топ Фуд» будет использо ваться, для прикрытия незако нной деятельности передал уч редительные документы неуст ановленному следствием лицу . В дальнейшем ОСОБА_1 реше ния о выходе из состава учред ителей ООО «Топ Фуд» не предп ринимались, в тоже время, неус тановленными лицами, под при крытием ООО «Топ Фуд» осущес твлялась незаконная деятель ность, причинив тем самым кру пный материальный ущерб госу дарству.

Однако проведенными опера тивно - розыскными мероприят иями гр. ОСОБА_1, был задерж ан, работниками милиции, и изо бличен в совершении указанно го преступления.

Кроме того, оборот по счету ООО «Топ Фуд» составил 22 002 371, 85 мл н. гривен, из которых 14 192 377, 85 млн. г ривен. получено за реализаци ю товарно-материальных ценно стей, по которому обязательс тва по НДС предприятия ООО «Т оп Фуд» за февраль 2007 г. состави ли 2 365 396,31 млн. гривен., и валовый д оход предприятия составил 11 82 6 981,54 млн. гривен, из которых согл асно п. 10.1 ст. 10 ЗУ «О налогооблож ении прибыли предприятий» со ставляет 2 956 745 39 млн. гривен.

В ходе расследования уголо вного дела добыто достаточно данных, указывающих, что дире ктор ООО «Топ Фуд» ОСОБА_1 с. при осуществлении финансо во-хозяйственной деятельнос ти предприятия уклонился от уплаты НДС в сумме 2 365 396,31 млн. гри вен., и налога на прибыль предп риятия в сумме 2 956 745 39 млн. гривен ., (заключение экспертного исс ледования по налогообложени ю предприятия ООО «Топ Фуд» « код 32834585», от 27.08.2009г.

Допрошенный в судеб ном заседании подсудимый О СОБА_1 вину свою в предъявле нном обвинении по ст.ст. 205 ч 2, 212 ч 3 УК Украины, признал полность ю, чистосердечно раскаялся и подтвердил всё выше изложен ное.

Суд считает, что в соответс твии со ст. 299 УПК Украины, не це лесообразно исследовать док азательства по делу, которые ни кем не оспариваются и прот ив этого участники процесса не возражают.

Суд квалифицирует де йствия подсудимого ОСОБА_1 по ст. 212 ч 3 УК Украины - укло нение от уплаты налогов, сбор ов, других обязательных плат ежей, по квалифицирующим при знакам - умышленное уклонен ие от уплаты налогов, которые входят в систему налогообло жения, совершенное должностн ым лицом предприятия, которо е обязано их оплачивать, повл екшее фактическое недопосту пление в бюджет государства денежных средств в особо кру пном размере; по ст.205 ч.2 УК Укра ины - фиктивное предпринимат ельство, по квалифицирующим признакам- приобретение субъ ектов предпринимательской д еятельности (юридических лиц ) в целях прикрытия незаконно й деятельности, причинившее крупный материальный ущерб г осударству.

Назначая подсудимому ОС ОБА_1 наказание, суд учитыва ет, степень тяжести совершен ного преступления, личность виновного, отношение к содея нному, а также обстоятельств а смягчающие наказание, а име нно: чистосердечное раскаяни е, активное способствование раскрытию преступления, обс тоятельства отягчающие нака зание судом не установлено, с читает, что его исправление в озможно без изоляции от обще ства, с применением ст. 75 УК Укр аины.

В связи с освобожден ием подсудимого ОСОБА_1 от отбывания наказания с испыт анием, согласно ст. 77 УК Украин ы, дополнительное наказание в виде конфискации имущества не применяется.

Руководствуясь ст. 321 - 324 УП К Украины, суд, -

ПРИГОВОРИЛ:

ОСОБА_1 признать вино вным по ст.ст. 205 ч 2, 212 ч 3 УК Украин ы, назначить ему наказания:

- по ст. 205 ч 2 УК Украины в виде - 3 (трех) лет лишения свободы;

- по ст. 212 ч 3 УК Украины в виде - 5 (пяти) лет лишения свободы, с л ишением права заниматься пре дпринимательской деятельно стью сроком на 3 (три) года, без к онфискации имущества.

В соответствии со ст. 70 УК Укр аины, путем поглощения менее строгого наказания более ст рогим окончательно определи ть к отбытию наказания в виде 5 (пяти) лет лишения свободы, с л ишением права заниматься пре дпринимательской деятельно стью сроком на 3 (три) года, без к онфискации имущества.

В соответствии со ст. 75 УК Укр аины, освободить осужденного ОСОБА_1 от отбывания нака зания с испытанием сроком на 3 (три) года.

Меру пресечения осужденно му ОСОБА_1 содержание под стражей - изменить на подпи ску о невыезде до вступления приговора в законную силу, о свободив из-под стражи из зал а суда.

Зачесть в срок отбыт ия наказания нахождение под стражей с 22.09.2009 года, т.е. с момен та фактического задержания.

В соответствии со ст. 76 УК Украины, возложить на осу жденного ОСОБА_1 следующи е обязанности: не выезжать за пределы Украины на постоянн ое проживание без разрешения органа уголовно - исполнит ельной системы; уведомлять о рганы уголовно - исполнител ьной системы об изменении ме стожительства, работы или уч ебы.

Вещественные доказа тельства: Устав ООО «Топ-Фуд» на 14 листах, договор купли-про дажи части, которая принадле жит физическому лицу в стату тном капитале (фонде) обществ а с ограниченной ответственн остью ООО «Топ-Фуд» заключен ного между гр. ОСОБА_1 и гр . ОСОБА_2, договор купли-про дажи части, которая принадле жит физическому лицу в стату тном капитале (фонде) ООО «То п-Фуд» заключенного между О СОБА_1 и гр. ОСОБА_3, догово р купли-продажи части, котора я принадлежит физическому ли цу в статутном капитале (фонд е) ООО «Топ-Фуд» заключенного между гр. ОСОБА_1 и гр. ОС ОБА_4, - оставить хранить при деле.

Приговор может быть обжал ован в Апелляционный суд Оде сской области через Приморск ий районный суд г.Одессы, в теч ении 15 дней с момента оглашени я.

СУДЬЯ: /подпись/

Копия верна:

Судья:

Секретарь: