Ухвала

від 04.03.2025 по справі 947/40618/24

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ОДЕСИ

Справа № 947/40618/24

Провадження № 1-кс/947/2913/25

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.03.2025 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива Підрозділу ТУ БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 про арешт майна в рамках кримінального провадження № 62024150020001602 від 09.09.2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з поданого клопотання, детектив за погодженням з прокурором в рамках кримінального провадження № 62024150020001602 від 09.09.2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України звернувся до слідчого судді із клопотанням про накладення арешту на майно, яке було виявлено та вилучено 14.02.2025 року за місцем проживання ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 з метою збереження речових доказів в рамках кримінального провадження.

Прокурор відділуОдеської обласноїпрокуратури ОСОБА_6 подав до суду заяву, в якій просив задовольнити подане клопотання та розглянути у його відсутність.

Власниця майна ОСОБА_5 в судове засідання не з`явилася, хоча повідомлялася про дату, час та місце розгляду клопотання належним чином.

Фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів не здійснювалося на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України.

Приймаючи до уваги думку прокурора, дослідивши клопотання та матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Відповідно до положень ч. 3 ст. 132 КПК України - застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно ч. ч. 1, 2 ст.170КПКУкраїни - арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи. Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до положень ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним устатті 98цього Кодексу.

Відповідно до ст. 98 КПК країни речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно ч. 5 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 3 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбаченихКримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна або застосувати до юридичної особи захід кримінально-правового характеру у виді конфіскації майна.

Слідчим суддею встановлено, що ТУ БЕБ в Одеській області на теперішній час обґрунтовано здійснюється досудове розслідування в рамках кримінального провадження № 62024150020001602 від 09.09.2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням, встановлено, що невстановлені службові особи суб`єкту господарювання, який здійснює свою діяльність на території Одеської області, зловживаючи своїм службовим становищем, з метою отримання неправомірної вигоди, заволоділи бюджетними коштами, шляхом безпідставного відшкодування ПДВ, що спричинило нанесення економічних збитків інтересам держави в особливо великих розмірах.

Так, встановлено, що на теперішній час групою осіб, використовуючи підприємство ТОВ «НОРК ЛОГІСТИК» (код ЄДРПОУ 41632862, зареєстроване за адресою: м. Одеса, вул. Геллера Юхима, 43, офіс 21, директор ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІПН НОМЕР_1 ) для здійснення експортних операцій, після проведення ГУ ДПС в Одеській області камеральних перевірок, підстав формування від`ємного значення ПДВ за результатами експорту за нульовою ставкою, отримано відшкодування ПДВ з Державного бюджету: у грудні 2023 року - 3,7 млн. грн., у лютому 2024 року - 1,9 млн. грн., у березні 2024 року 5,2 млн. грн., у травні 2024 5 млн. грн., у червні - 5,9 млн. грн., у липні - 3,6 млн. грн., у серпні - 3,8 млн. грн., у вересні - 2,7 млн. грн. У вересні подано заявку на відшкодування ПДВ у сумі 2,1 млн. грн.

Крім того, встановлено, що підприємством здійснюється закупівля сільськогосподарської продукції за готівку, при цьому документально оформлюється, як придбання у т.з. «технічних колгоспів» або придбання у реальних виробників (шляхом підроблення відповідних договорів та товарно-транспортних документів).

Тобто, фактичне придбання зернових здійснюється без включення суми ПДВ, що не є підставою для його відшкодування за результатами експортних операцій за нульовою ставкою ПДВ.

Згідно інформації, що міститься в системі Єдиного вікна подання електронної звітності ЄРПН та СЕА ПДВ встановлено, що одними із контрагентів постачальників сільськогосподарської продукції (кукурудза, пшениця, насіння соняшника) ТОВ "НОРК ЛОГІСТИК" код ЄДРПОУ 41632862 є ТОВ «КРАСНЕ-ІНВЕСТ» код ЄДРПОУ 38132837, ТОВ "АГРОФІРМА"ІВАНІВКА АГ" код ЄДРПОУ 36131192, ТОВ " Плюс Гурман" код ЄДРПОУ 42169150, ТОВ «МАІС ВОРЛД КОМЕРЦІАЛ» код ЄДРПОУ 45367448), ФГ «УКРАЇНСЬКИЙ АГРАРІЙ» (код ЄДРПОУ 44543833), ТОВ «ЕКЛІЙСТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 44667620), ТОВ «ЄВРО МЕНЕДЖМЕНТ ЛОГІСТІКС» (код ЄДРПОУ 45300760), ТОВ «АГРО ІНЖИНІРИНГ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 44977388), ТОВ «АГРАРНА ОНЛАЙН ПЛАТФОРМА» (код ЄДРПОУ 44133498), ТОВ «АГРАРНИЙ ТОРГОВИЙ ОПЕРАТОР 2020» (код ЄДРПОУ 44940976), утім проведенням аналізу вказаних «Контрагентів - постачальників» встановлено, що згідно статистичної звітності 50 - СГ «Звіт основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств» у вказаних суб`єктів відсутня на складських приміщення продукція, яка була поставлена в адресу ТОВ "НОРК ЛОГІСТИК", що свідчить про неможливість її реалізації.

Також встановлено, що документи на експорт продукції ТОВ "НОРК ЛОГІСТИК" код ЄДРПОУ 41632862 фактично оформлюються на підконтрольних нерезидентів SKY MATRIX PTE LTD та RUGOAGRO LTD з метою зменшення сум повернення валютної виручки за результатами експорту, виведення коштів у офшорні компанії або повернення коштів на територію України з використанням схеми т.з. «перестановок» і видачі їх готівковій формі.

Таким чином, вказаними особами запроваджено протиправний механізм безпідставного формування та відшкодування ПДВ з Державного бюджету.

Крім того, дослідженням фінансово-господарської діяльності ТОВ "НОРК ЛОГІСТИК" код за ЄДРПОУ 41632862 на предмет вчинення службовими особами дій, спрямованих на ухилення від сплати податків, зборів та інших платежів при придбанні та реалізації (експорт) сільськогосподарської продукції встановлено, що в порушення п. 44.1, п. 44.2, ст. 44, 46.2, ст. 46, п. п. 134.1.1, п.134.1, ст.134 Податкового Кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755-VI із змінами та доповненнями, посадовими особами ТОВ "НОРК ЛОГІСТИК" код ЄДРПОУ 41632862 ймовірно не нараховано та не сплачено до державного бюджету України податок на прибуток у сумі 4 691 959 грн.

У ході відпрацювання доручення в порядку ст. 40 КПК України співробітниками УСБУ в Одеській області встановлено, що до вчинення кримінального правопорушення можливо причетна ОСОБА_5 , яка відповідає за ведення бухгалтерського обліку на ТОВ "НОРК ЛОГІСТИК" та проживає за адресою: АДРЕСА_1 .

Так, в ході досудового розслідування, 14.02.2025 року на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Одеси було проведено обшук за місцем проживання ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , у ході проведення якого виявлено та вилучено:

-товарно-транспортні накладні за листопад 2023 р. вантажовідправник ФГ «Рідний Край 1» всього на 13 арк.;

-товарно-транспортні накладні за 2023 р. вантажовідправник ФГ «Вітол Агро» вантажоодержувач ТОВ «Дунай - Транзитсервіс» для ТОВ «Норк Логістик» всього на 6 арк.;

-товарно-транспортні накладні за 2023 р. вантажовідправник ФГ «Рідний Край 1» вантажоодержувач ТОВ «Дунай - Транзитсервіс» для ТОВ «Норк Логістик» всього на 4 арк.;

-Товарно-транспортні накладні за 2023 р. вантажовідправник ТОВ «Мічурінський» вантажоодержувач ТОВ «СП Трансбалк-термінал» всього на 9 арк.;

-товарно-транспортні накладні за січень лютий 2024 р. вантажовідправник ТОВ «Плюс Гурман» вантажоодержувач ТОВ «Біо Лайн Рені» в квоту ТОВ «Норк Логістик» всього на 230 арк.;

-товарно-транспортні накладні за травень 2024 р. вантажоодержувач ТОВ «Біо Лайн Рені» в квоту ТОВ «Норк Логістик» всього на 32 арк.;

-товарно-транспортні накладні за квітень - травень 2024 р. замовник ТОВ «Норк Логістик» всього на 6 арк.;

-товарно-транспортні накладні за серпень 2024 р. вантажоодержувач ТОВ «Формаг» всього на 12договір купівлі продажу №ГК-0000104/24-312 з додатком на 15 арк.;

-статут ТОВ «Аграрний Торговий Оператор 2020» на 14 арк.;

-договір оренди №01/10-24 на 6 арк.;

-рахунки на оплату на 8 арк.;

-договір оренди №05/02-24 ЕР з додатками на 8 арк.;

-рахунки на оплату ПАТ «Янтар» на 15 арк.;

-договір надання послуг перевезення вантажу №112. Акти приймання передачі та додатки всього на 34 арк.;

-листи А4 з відбитком печатки ТОВ «МАІС ВОРЛД КОМЕРЦІАЛ» н а15 арк.;

-акт надання послуг №1529 на 1 арк.;

-акти надання послуг на 15 арк.;

-виписку з ЄДР ТОВ «Аграрний Торговий Оператор 2020» на 1 арк.;

-довіреність на 1 арк.;

-рахунок на оплату №13 від 01.02.2025з додатками на 8 арк.;

-виписку з ЄДР ТОВ «Аграрний Торговий Оператор 2020» на 1 арк.;

-рахунки на оплату на 11 арк.;

-договори поставки №1, №17, №3/2412;

-видаткові накладні на 17 арк.;

-договір наданих послуг №3814/К/М/1 на 7 арк.;

-договір поставки №2309-24 на 9 арк.;

-договори поставки №12, №11, №3/2412, №12, №11, №9, №17, №1 з додатками

-рахунки на оплату та акти наданих послуг на 5 арк.;

-акти наданих послуг, додаткові угоди, договори суборенди всього на 35 арк.;

-видаткові накладні та акти до договорів поставки з реквізитами ТОВ «Норк Логістик» всього на 69 арк.;

-договір поставки №15/01-24, договір на відповідальне зберігання з додатками та з реквізитами ТОВ «Норк Логістик» всього на 30 арк.;

-товарно-транспортні накладні за вересень 2024 р. з реквізитами ТОВ «Норк Логістик» всього на 39 арк.;

-товарно-транспортні накладні за січень лютий 2024 р. з реквізитами ТОВ «Норк Логістик» всього на 26 арк.;

-договір поставки №1В3005/ПОСТ та ТТН до договору всього на 134 арк.;

-договір поставки №КІ 300523/ПОСТ та ТТН до договору всього на 98 арк.;

-договори поставки №0409-24, №0306/24 всього на 15 арк.;

-договір на відповідальне зберігання №01/1023, «22-03-24-1 з додатками на 13 арк,;

-договір оренди обладнання №1/141124 на 3 арк.;

-листи формату А4 з відбитком печатки №29 ГУ Держпродспоживслужби на 10 арк.;

-зошит сірого кольору з надписом Irish Shipping з чорновими записами;

-товарно-транспортні накладні за 2023 р. з реквізитами ТОВ «МАІС ВОРЛД КОМЕРЦІАЛ» всього на 45 арк.;

-товарно-транспортні накладні за 2023 р. з реквізитами ТОВ «Норк Логістик» всього на 20 арк.;

-товарно-транспортні накладні за 2023 р. з реквізитами ТОВ «Норк Логістик» всього на 20 арк.;

-копію договору №28/09-2023 з додатком на 13 арк.;

-доручення від 19.09.2024 №19.09.2024-1 на 1 арк.;

-товарно-транспортні накладні за 2023-2024 р. з реквізитами ТОВ «Норк Логістик» всього на 15 арк.;

-договір про надання поворотної фінансової допомоги №0112-23 на 2 арк.;

-податкові та бухгалтерські документи з реквізитами ТОВ «Норк Логістик» всього на 49 арк.;

-пусті бланки з відбитком печатки ОРТПП на 13 арк.;

-листи формату А4 з відбитком печатки ОРТПП на 10 арк.;

-договір купівлі-продажу №ГК-000096/24-312 на 5 арк.;

-договір поставки ДГ-0007082 на 7 арк.;

-договір поставки №93 на 4 арк.;

-протокол учасників №1 ТОВ «Аграрний Торгівельний Оператор 2020»;

-довідку №ОД4-54/12 від 24.04.2024 на 2 арк.;

-картку приєднання з додатками на 11 арк.;

-протокол зборів учасників №03/07 на 1 арк.;

-протокол зборів учасників №1 на 1 арк.;

-рахунок на оплату №32, №226 всього на 2 арк.;

-печатки підприємств:

ТОВ «Аграрний Торговий Оператор 2020» (код ЄДРПОУ 44940976);

ТОВ «МАІС ВОРЛД КОМЕРЦІАЛ» (код ЄДРПОУ 45367448);

ТОВ «Норк Логістик» (код ЄДРПОУ 41632862);

ТОВ «Аграрний Торговий Оператор 2020» (код ЄДРПОУ 44940976);

ТОВ «МАШЕ» (код ЄДРПОУ 45256366).

-флеш накопичувач з номером 20221084 1 шт.;

-флеш накопичувач білого кольору з синім логотипом 1 шт.;

-флеш накопичувач Kingston зеленого кольору 1 шт.;

-флеш накопичувач Kingston синього кольору 1 шт.;

-флеш накопичувач Kingston червоного кольору 1 шт.;

-флеш накопичувач Ні Rali 1 шт.;

-флеш накопичувач Kingston металева 1 шт.;

-ноутбук чорного кольору марки HP Laptop model 15s-eq1042ma s/n:5CD147CRK1.;

-мобільний телефон Samsung Galaxy A24 серійний номер НОМЕР_2 .

-мобільний телефон Samsung S24 Ultra серійний номер RFCXAOPSJGT, модель SM-S928B/DS.

Слідчий суддя на підставі долучених до клопотання матеріалів прийшов до висновку, що вилучене під час обшуку майно відповідає критеріям речових доказів, оскільки може містити у собі інформацію щодо обставин вчинення кримінального правопорушення в рамках кримінального провадження, потребує огляду з метою встановлення обставин, які можуть мати доказове значення в рамках кримінального провадження.

Так, вилучені документи, мобільні телефони, флеш накопичувачі, печатки та електронні пристрої можуть бути предметами експертного дослідження, за допомогою яких є можливість встановити усі обставини вчиненого кримінального правопорушення, встановити реальні об`єми придбаної і реалізованої продукції за готівку, що має значення для досягнення мети досудового розслідування та встановлення усіх необхідних відомостей, а тому інформація, яка на них міститься може підтвердити вчинення службовими особами причетних підприємств та іншими особами умисних дій, направлених на ухилення від сплати податків.

Також, слідчий суддя звертає увагу на те, що вилучене під час обшуку майно було визнано детективом речовими доказами у кримінальному провадженні відповідно до постанови від 14.02.2025 року.

Так, слідчим суддею на підставі долучених до клопотання матеріалів встановлено, що вилучене під час обшуку майно відповідає критеріям ч. 1 ст. 98 КПК України, оскільки може містити в собі відомості щодо обставин вчинення кримінального правопорушення в рамках кримінального провадження.

У зв`язку з викладеним, слідчий суддя приходить до переконання про наявність правових підстав для застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна, з метою збереження речових доказів, які можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Відповідно до абзацу 2 ч. 1 ст. 170 КПК України, завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Як вбачається з підстав та мети застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна, вилучене майно може бути речовими доказами в рамках кримінального провадження та містити у собі відомості щодо обставин вчинення кримінального правопорушення.

Отже, оскільки вилучене майно визнано речовими доказами в рамках кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що існує ризик його можливої зміни або знищення, в цілях подальшого ймовірного уникнення передбаченої законом відповідальності за ймовірно вчинені дії у випадку підтвердження їх факту у встановленому законом порядку.

Відповідно до практики Європейського суду, для того, щоб втручання в право власності вважалося допустимим, воно повинно служити не лише законній меті в інтересах суспільства, а повинна бути розумна співмірність між використовуваними інструментами і тією метою, на котру спрямований будь-який захід, що позбавляє особу власності. Розумна рівновага має зберігатися між загальними інтересами суспільства та вимогами дотримання основних прав особи (рішення у справі "АГОСІ" проти Сполученого Королівства" (AGOSI v. TheUnitedKingdom від 24 жовтня 1986 року, серія А, № 108, п. 52). Іншими словами, заходи щодо обмеження права власності мають бути пропорційними щодо мети їх застосування.

Слідчим суддею встановлено, що за обставинами даного кримінального провадження втручання у право власності зацікавленої особи пов`язано із здійсненням кримінального провадження, необхідністю забезпечити збереження речових доказів, а отже, обмеження не є свавільним та відповідає вимогам законності. При цьому дотримано справедливий баланс між вимогами загального суспільного інтересу (у вигляді досягнення завдань кримінального провадження) та вимогами захисту права власності особи, адже досягнення мети збереження речового доказу, неможливо досягти в інший спосіб, ніж арешт майна.

Слідчий суддя акцентує увагу, що у випадку, якщо в рамках даного кримінального провадження буде спростовано відповідність зазначеного майна категорії речових доказів, власник майна, в порядку ст. 174 КПК України, має процесуальне право на звернення до слідчого судді з клопотанням про скасування арешту майна.

На підставі викладеного, враховуючи наявність правових підстав для накладення арешту на вилучене майно, оскільки існує необхідність в забезпеченні його збереження, а також з метою забезпечення повного, всебічного розслідування кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання, що на даному етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права та інтереси власника майна, про які йдеться в клопотанні, та якого така особа зазнає внаслідок застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту майна, а тому клопотання сторони обвинувачення підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 98, 132, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання детектива Підрозділу ТУ БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 про арешт майна в рамках кримінального провадження № 62024150020001602 від 09.09.2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України задовольнити.

Накласти арешт із забороною розпорядження та користування на майно, яке було вилучено 14.02.2025 року в ході проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме на:

-товарно-транспортні накладні за листопад 2023 р. вантажовідправник ФГ «Рідний Край 1» всього на 13 арк.;

-товарно-транспортні накладні за 2023 р. вантажовідправник ФГ «Вітол Агро» вантажоодержувач ТОВ «Дунай - Транзитсервіс» для ТОВ «Норк Логістик» всього на 6 арк.;

-товарно-транспортні накладні за 2023 р. вантажовідправник ФГ «Рідний Край 1» вантажоодержувач ТОВ «Дунай - Транзитсервіс» для ТОВ «Норк Логістик» всього на 4 арк.;

-товарно-транспортні накладні за 2023 р. вантажовідправник ТОВ «Мічурінський» вантажоодержувач ТОВ «СП Трансбалк-термінал» всього на 9 арк.;

-товарно-транспортні накладні за січень лютий 2024 р. вантажовідправник ТОВ «Плюс Гурман» вантажоодержувач ТОВ «Біо Лайн Рені» в квоту ТОВ «Норк Логістик» всього на 230 арк.;

-товарно-транспортні накладні за травень 2024 р. вантажоодержувач ТОВ «Біо Лайн Рені» в квоту ТОВ «Норк Логістик» всього на 32 арк.;

-товарно-транспортні накладні за квітень - травень 2024 р. замовник ТОВ «Норк Логістик» всього на 6 арк.;

-товарно-транспортні накладні за серпень 2024 р. вантажоодержувач ТОВ «Формаг» всього на 12договір купівлі продажу №ГК-0000104/24-312 з додатком на 15 арк.;

-статут ТОВ «Аграрний Торговий Оператор 2020» на 14 арк.;

-договір оренди №01/10-24 на 6 арк.;

-рахунки на оплату на 8 арк.;

-договір оренди №05/02-24 ЕР з додатками на 8 арк.;

-рахунки на оплату ПАТ «Янтар» на 15 арк.;

-договір надання послуг перевезення вантажу №112. Акти приймання передачі та додатки всього на 34 арк.;

-листи А4 з відбитком печатки ТОВ «МАІС ВОРЛД КОМЕРЦІАЛ» н а15 арк.;

-акт надання послуг №1529 на 1 арк.;

-акти надання послуг на 15 арк.;

-виписку з ЄДР ТОВ «Аграрний Торговий Оператор 2020» на 1 арк.;

-довіреність на 1 арк.;

-рахунок на оплату №13 від 01.02.2025з додатками на 8 арк.;

-виписку з ЄДР ТОВ «Аграрний Торговий Оператор 2020» на 1 арк.;

-рахунки на оплату на 11 арк.;

-договори поставки №1, №17, №3/2412;

-видаткові накладні на 17 арк.;

-договір наданих послуг №3814/К/М/1 на 7 арк.;

-договір поставки №2309-24 на 9 арк.;

-договори поставки №12, №11, №3/2412, №12, №11, №9, №17, №1 з додатками

-рахунки на оплату та акти наданих послуг на 5 арк.;

-акти наданих послуг, додаткові угоди, договори суборенди всього на 35 арк.;

-видаткові накладні та акти до договорів поставки з реквізитами ТОВ «Норк Логістик» всього на 69 арк.;

-договір поставки №15/01-24, договір на відповідальне зберігання з додатками та з реквізитами ТОВ «Норк Логістик» всього на 30 арк.;

-товарно-транспортні накладні за вересень 2024 р. з реквізитами ТОВ «Норк Логістик» всього на 39 арк.;

-товарно-транспортні накладні за січень лютий 2024 р. з реквізитами ТОВ «Норк Логістик» всього на 26 арк.;

-договір поставки №1В3005/ПОСТ та ТТН до договору всього на 134 арк.;

-договір поставки №КІ 300523/ПОСТ та ТТН до договору всього на 98 арк.;

-договори поставки №0409-24, №0306/24 всього на 15 арк.;

-договір на відповідальне зберігання №01/1023, «22-03-24-1 з додатками на 13 арк,;

-договір оренди обладнання №1/141124 на 3 арк.;

-листи формату А4 з відбитком печатки №29 ГУ Держпродспоживслужби на 10 арк.;

-зошит сірого кольору з надписом Irish Shipping з чорновими записами;

-товарно-транспортні накладні за 2023 р. з реквізитами ТОВ «МАІС ВОРЛД КОМЕРЦІАЛ» всього на 45 арк.;

-товарно-транспортні накладні за 2023 р. з реквізитами ТОВ «Норк Логістик» всього на 20 арк.;

-Товарно-транспортні накладні за 2023 р. з реквізитами ТОВ «Норк Логістик» всього на 20 арк.;

-копію договору №28/09-2023 з додатком на 13 арк.;

-доручення від 19.09.2024 №19.09.2024-1 на 1 арк.;

-товарно-транспортні накладні за 2023-2024 р. з реквізитами ТОВ «Норк Логістик» всього на 15 арк.;

-договір про надання поворотної фінансової допомоги №0112-23 на 2 арк.;

-податкові та бухгалтерські документи з реквізитами ТОВ «Норк Логістик» всього на 49 арк.;

-пусті бланки з відбитком печатки ОРТПП на 13 арк.;

-листи формату А4 з відбитком печатки ОРТПП на 10 арк.;

-договір купівлі-продажу №ГК-000096/24-312 на 5 арк.;

-договір поставки ДГ-0007082 на 7 арк.;

-договір поставки №93 на 4 арк.;

-протокол учасників №1 ТОВ «Аграрний Торгівельний Оператор 2020»;

-довідку №ОД4-54/12 від 24.04.2024 на 2 арк.;

-картку приєднання з додатками на 11 арк.;

-протокол зборів учасників №03/07 на 1 арк.;

-протокол зборів учасників №1 на 1 арк.;

-рахунок на оплату №32, №226 всього на 2 арк.;

-печатки підприємств:

ТОВ «Аграрний Торговий Оператор 2020» (код ЄДРПОУ 44940976);

ТОВ «МАІС ВОРЛД КОМЕРЦІАЛ» (код ЄДРПОУ 45367448);

ТОВ «Норк Логістик» (код ЄДРПОУ 41632862);

ТОВ «Аграрний Торговий Оператор 2020» (код ЄДРПОУ 44940976);

ТОВ «МАШЕ» (код ЄДРПОУ 45256366).

-флеш накопичувач з номером 20221084 1 шт.;

-флеш накопичувач білого кольору з синім логотипом 1 шт.;

-флеш накопичувач Kingston зеленого кольору 1 шт.;

-флеш накопичувач Kingston синього кольору 1 шт.;

-флеш накопичувач Kingston червоного кольору 1 шт.;

-флеш накопичувач Ні Rali 1 шт.;

-флеш накопичувач Kingston металева 1 шт.;

-ноутбук чорного кольору марки HP Laptop model 15s-eq1042ma s/n:5CD147CRK1.;

-мобільний телефон Samsung Galaxy A24 серійний номер НОМЕР_2 .

-мобільний телефон Samsung S24 Ultra серійний номер RFCXAOPSJGT, модель SM-S928B/DS.

Виконання ухвали покласти на детектива Підрозділу ТУ БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 .

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п`яти днів з дня її оголошення до Одеського апеляційного суду.

Слідчий суддя ОСОБА_1