Постанова

від 07.12.2010 по справі 4-1008/2010

ЦЕНТРАЛЬНО-МІСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРИВОГО РОГУ

Дело№4-1008/2010

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о производстве выемки

«07» «12» 2010 года г. Кривой Рог

Судья Центрально-Городск ого районного суда г. Кривого Рога Чумак Н.А.Центрально -Городского района г. Кривого Рога Подгорца С.В. о произ водстве выемки по уголовному делу №55109068, возбужденному в отн ошении должностных лиц ЗАО « Трест «Кривбассшахтопроход ка» по фактам злоупотреблени я служебным положением и слу жебного подлога, по признака м преступлений, предусмотрен ных ст. ст. 366 ч. 2, 364 ч. 2 УК Укра ины,-

У С Т А Н О В И Л:

В период времени с 2009 года п о 2010 год должностные лица ЗАО « Трест «Кривбассшахтопроход ка» (код ЕГРПОУ 33355963), юридически й адрес которого: г. Кр ивой Рог, ул. Кобылянского, 124, а , осуществляя финансово-хозя йственную деятельность по вы полнению работ на объекте Го сударственного предприятия «Дирекция предприятия, кото рое строится на базе Новокон стантиновского месторожден ия урановых руд» (далее по тек сту ГП «Дирекция»), злоупотре бляя своим служебным положен ием, действуя вопреки интере сам службы, из корыстных побу ждений, в интересах третьих л иц, приобщали к бухгалтерско му учету предприятия и испол ьзовали при расчетах валовых расходов и налогового креди та из НДС, для безосновательн ого завышения значащихся пок азателей, неправдивые акты в ыполненных работ с субподряд чиком ООО «Анхель», которое я кобы выполнило на территории ГП «Дирекция» строительно-м онтажные работы на общую сум му 1 184 486,19 грн., в том числе НДС на сумму 236 897, 25 грн.

В свою очередь, должностные лица ООО «Анхель» приобщили к бухгалтерскому учету пред приятия акты выполненных раб от с субподрядными организац иями ООО «Валиос-Техно-Строй » (код ЕГРПОУ 35124081) и ЧП «Торгова я фирма «Агроэлита» (код ЕГРП ОУ 32762799) о выполнении тех же рабо т на территории ГП «Дирекция ».

Однако фактически, рабочие , которым должностными лицам и ООО «Анхель» выписывались пропуска на территорию ГП «Д ирекция», не являются работн иками вышеуказанных предпри ятий, по данным центральной б азы данных, доходов в 2009 году не получали.

Опрошенные рабочие, которы м должностными лицами ООО «А нхель» выписывались пропуск а на территорию ГП «Дирекция » пояснили, что на территории ГП «Дирекция» выполняли не с троительно-монтажные работы , а работы связанные с уборкой территории и другими вспомо гательными работами. Оплату за работу получали неофициал ьно наличными денежными сред ствами от представителя ООО «Анхель».

Кроме того, директором, бухг алтером и учредителем предпр иятия ЧП «Торговая фир ма «Агроэлита» являет ся один человек - ОСОБА_3, ос новные средства на предприят ии не числятся, лицензия на пр оведение строительно-монтаж ных работ предприятию не выд авалась. Согласно Ф-1 ДФ, наемн ые работники на предприятии отсутствуют.

Директором, бухгалтером и у чредителем предприятия ООО « Валиос-Техно-Строй» яв ляется один человек - ОСОБ А_4, ранее судимый по ст. 213 УК У краины, предприятие по юриди ческому адресу не находится, основные средства на предпр иятии не числятся, лицензия н а проведение строительно-мон тажных работ предприятию не выдавалась. Согласно Ф-1 ДФ, на емные работники на предприят ии отсутствуют.

В связи с отсутствием у ООО «Валиос-Техно-Строй», ЧП «Тор говая фирма «Агроэлита», ООО «Анхель» основных средств д ля выполнения субподрядных с троительно-монтажных, электр омонтажных работ и работнико в соответствующей квалифика ции, все виды работ, указанные в актах выполненных работ ОО О «Валиос-Техно-Строй», ЧП «Торговая фирма «Агро элита», ООО «Анхель» фактиче ски не выполняли.

Таким образом, должностные лица ЗАО «Трест «Кривбассша хтопроходка», злоупотребляя своим служебным положением, действуя вопреки интересам службы, из корыстных побужде ний, в интересах третьих лиц, д остоверно зная, что строител ьно-монтажные работы, отраже нные в актах выполненных раб от, субподрядными организаци ями не выполнялись, подписав заведомо ложные документы - а кты выполненных работ в пери од времени с 01.08.2009 года по 31.03.2010 год а в нарушение пп. 7.4.1, пп. 7.4.5 п. 7.4 ста тьи 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» № 168/97-ВР от 03.04.1997 года с изменениями и дополнениями, пп. 5.2.1 п. 5.2 ст. 5 За кона Украины «О налогообложе нии прибыли предприятий» № 334/ 94-ВР от 28.12.1994 года, преднамеренно завысили налоговый кредит п о НДС на сумму 236 915, 25 грн., занизив на данную сумму нало говое обязательства по НДС, п одлежащее перечислению в гос ударственный бюджет, а также преднамеренно завысили вало вые расходы предприятия на 1 184 486, 19 грн., не начислив и не пере числив в государственный бюд жет налог на прибыль в размер е 296 121, 55 грн., чем нанесли у щерб государству в виде факт ического непоступления в бюд жет налогов на общую сумму 533 03 6, 8 грн., что более чем в 250 раз пре вышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан и яв ляется тяжкими последствиям и.

ООО «Анхель» (код ЕГРПОУ 32693694) осуществляет свою финансово -хозяйственную деятельность с использованием текущих сч етов №26004139943840, №26005139943980, №26050139943980 открыт ых 24.10.2008 года в КФ ПАТ «Банк Фи нансы и Кредит» (МФО банка 305 835).

Принимая во внимание то, что в КФ ПАТ «Банк Финансы и К редит» (МФО банка 305835), располож енном по адресу: г. Кривой Рог, ул. Костенко, 6, находятся доку менты имеющие значение для д ела, руководствуясь ст. 62-63 Зако на Украины «О банках и банков ской деятельности», ст.178 УПК У краины, -

П О С Т А Н О В И Л:

Произвести выемку в КФ ПАТ «Банк Финансы и Кредит» ( МФО банка 305835), расположенном п о адресу: г. Кривой Рог, ул. Кост енко, 6, следующих документов:

? документов отражающих открытие счетов ООО «Анхель » (код ЕГРПОУ 32693694) №26004139943840, №26005139943980, №26 050139943980, а так же распоряжение ими за период с даты открытия сче та по дату предъявления пост ановления (заявление на откр ытие счета, карточки с образц ами подписи, договора на банк овское обслуживание, в том чи сле копию паспорта владельца , протокол собрания учредите лей, приказ или иной документ о назначении на указанную в у ставе должность лица с право м подписи и полномочиями дей ствовать от лица фирмы и осущ ествлять финансовые сделки, копию паспорта уполномоченн ого представителя предприят ия);

? платежных документов, на о сновании которых осуществля лись зачисления и списание с редств с указанного счета, в т .ч. документов по получению на личных денежных средств с мо мента открытия счета по моме нт оглашения постановления;

? распечатки движения дене жных средств по указанному с чету с указанием названий, ко дов и банковских счетов конт рагентов, даты, суммы, вида, на значения платежа, с момента о ткрытия счета по момент огла шения постановления.

В случае отсутствия каки х-либо документов выдать спр авку о причине отсутствия и м естонахождении.

Судья Центрально-Город ского

районного суда г. Кривого Р ога

Постановление объявлен о