П О С Т А Н О В А
№ 4-282/10
30 березня 2010 року суддя Самарського районного суду м. Дніпропетровська Сухоруков А.О., розглянувши подання слідчого прокуратури Самарського району м.Дніпропетровська А.Ю. Чернорота, про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю,
В С Т А Н О В И В:
Прокуратурою Самарського району м. Дніпропетровська проводиться досудове слідство по кримінальній справі стосовно посадових осіб ТОВ «Будуніверсал-Груп» за ознаками складу злочинів, передбачених ч. 2. ст. 364, ч.2 ст. 366 КК України.
В ході проведення досудового слідства встановлено, що п осадові особи Товариства з обмеженою відповідальністю «Будуніверсал-Груп» подали до Лівобережної МДПІ декларації по податку на додану вартість за червень-липень 2007 року.
У рядку 10.2 колонки «Б» розділу ІІ декларації з податку на додану вартість за червень та за липень 2007 року посадовими особами ТОВ «Будуніверсал-Груп» відображено податковий кредит, отриманий від ТОВ «Алан Тех» за червень 2007 року в сумі 2 07 006,16 грн., та за липень 2007 року 2117 374,50 грн.
Проте, як встановлено перевіркою, ТОВ «Будуніверсал-Груп» з підприємством ТОВ «Алан-Тех» фінансово-господарські операції у 2007 році не здійснювало.
Крім того встановлено, що рішенням Голосіївського районного суду м. Києва від 18.07.2008 по справі №4131, статут ТОВ «Алан-Тех», зареєстрований Голосіївською районною адміністрацією у м. Києві 26.12.2006 визнано недійсним з часу реєстрації.
Вказаним рішенням суду також визнано недійсною реєстрацію як платника податку на додану вартість ТОВ «Алан-Тех» (свідоцтва платника ПДВ № 100013204, виданого 17.01.2007) з моменту внесення в реєстр платників ПДВ.
Таким чином, службові особи ТОВ «Будуніверсал-Груп», діючи умисно, зловживаючи своїм службовим становищем, внесли до офіційних документів декларацій з податку на додану вартість за червень-липень 2007 року завідомо неправдиві дані про фінансово-господарські операції з ТОВ «Алан Тех», зависивши податковий кредит на загальну суму 2324380,66 грн., що більш ніж у 250 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є тяжкими наслідками.
За даним фактом прокуратурою Самарського району м. Дніпропетровська 24.02.2010 р. порушено кримінальну справу № 68109014 за ознаками складу злочинів, передбачених ч.2 ст.364, ч. 2 ст. 366 КК України.
В ході досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що ТОВ «Будуніверсал-Груп» (код ЄДРПОУ 34883723) при здійсненні розрахунків з фінансово-господарських операцій використовує розрахунковий рахунок № 26008301079701 , відкритий в Дніпропетровській філії АБ „Південний” (МФО 306458) , що розташована за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Міронова, буд. 30.
Для забезпечення всебічного, повного та обєктивного розслідування обставин справи, виникла необхідність розкриття інформації, що містить банківську таємницю.
Подання слідчого погоджено з прокурором.
Згідно ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» будь-яка інформація, що має відношення до клієнта, якою банк володіє на законних підставах, є банківською таємницею. Ч.3 ст.178 УПК України передбачено, що виїмка документів, що становлять банківську таємницю, провадиться тільки за мотивованою постановою судді й у порядку, погодженому з керівником відповідної установи.
Дослідивши надані матеріали кримінальної справи, враховуючи, що є точні дані про знаходження документів, які мають значення для справи, доходжу висновку, що подання підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст. 178 КПК України, суддя
П О С Т А Н О В И В:
Дати згоду на проведення виїмки у приміщенні Дніпропетровської філії АБ „Південний” (МФО 306458) , що розташована за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Міронова, буд. 30, документів, які містять банківську таємницю, а саме:
- обліково-реєстраційну юридичну справу ТОВ «Будуніверсал-Груп» (код ЄДРПОУ 34883723);
- роздруківки реєстру електронних платіжних доручень ТОВ «Будуніверсал-Груп» (код ЄДРПОУ 34883723) про рух грошових коштів по рахунковому рахунку № 26008301079701 із зазначенням дат, контрагентів і призначення платежів вказаного підприємства за період з 15.02.2007 по дату закриття або по теперішній час, якщо рахунок не закрито;
- всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період з 15.02.2007 по дату закриття або по теперішній час, якщо рахунок не закрито;
2. Дозволити проведення виїмки в зазначеному банку співробітникам відділу податкової міліції Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська.
3. Порядок проведення виїмки узгодити з керівником банківської установи.
Копію постанови направити прокурору Самарського району м. Дніпропетровська.
Постанова оскарженню не підлягає.
СУДДЯ: А.О. Сухоруков
Суд | Самарський районний суд м.Дніпропетровська |
Дата ухвалення рішення | 30.03.2010 |
Оприлюднено | 19.12.2022 |
Номер документу | 12807560 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Олександрійський міськрайонний суд Кіровоградської області
Попович С. М.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні