Постанова

від 17.01.2008 по справі 4-131/2008

ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 4-131/2008

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 січня 2008 року Печерський районний суд м.Києва у складі головуючого судді Волкової С.Я. при секретарі Тулісовій А .М., прокурорі Шкурпело Р.В., роз глянувши у відкритому судово му засіданні в залі суду пода ння заступника начальника ві дділу Головного управління з розслідування особливо важл ивих справ Генеральної проку ратури України Курися А.С., про призначення позапланової ви їзної документальної переві рки в ТОВ «Укртатнафта-Центр », -

ВСТАНОВИВ:

Генеральною прокурату рою України розслідується кр имінальна справа № 49-2274 за факт ом зловживання службовим ста новищем службовими особами А Т «Укртатнафта» за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Розслідуванням установлен о, що службові особи АТ «Укрта тнафта» (основними акціонера ми якого є держава Україна в о собі Національної акціонерн ої компанії «Нафтогаз Україн и» (43,054 % від Статутного фонду), М іністерство земельних та май нових відносин Республіки Та тарстан Російської Федераці ї (28,778% від Статутного фонду) та В АТ «Татнєфть» (8,613% від Статутно го фонду) з метою заволодіння коштами акціонерного товари ства шляхом ухилення від спл ати податку на додану вартіс ть запровадили злочинну схем у щодо закупівлі нафти та про дажу нафтопродуктів за завід омо збитковими угодами. До пр оведення вказаних операцій, а також подальших розрахунка х за попередньою змовою заді яно численні підприємства, у тому числі посередницькі та ті, які мають ознаки фіктивно сті.

Так, між АТ «Укртатнафта» та ТОВ «Таіз» протягом квітня - серпня 2007 року укладено завід омо збиткові договори купівл і-продажу, за якими ТОВ «Таіз» поставило 1 330 925 тонн нафти на з агальну суму 3 741 686 195,04 грн., а АТ «У кртатнафта» перераховано ко штів 2 271 114 240,41 грн., у т.ч. ПДВ - 623 614 365,78 грн.

Також між АТ «Укртатнафта» та ТОВ «Техно-Прогрес» протя гом липня-жовтня 2007 року уклад ено завідомо збиткові догово ри купівлі-продажу, за якими Т ОВ «Техно-Прогрес» поставило куплену у ТОВ «Таіз» 1 048 999 тонн нафти на загальну суму 3 281 946 614,4 грн., а АТ «Укртатнафта» перер аховано коштів 2 485 358 789,63 грн., у т.ч . ПДВ - 529 265 217,52 грн.

При цьому підприємством «Т аіз» проводилось розмитненн я нафти зі сплатою ПДВ шляхом подання податкових векселів на загальну суму 1 174 792 021, 91 грн., я кі в подальшому погашалися н езаконним судовим рішенням, що надало пільгу господарююч ому суб' єкту у вигляді звіл ьнення від сплати ПДВ.

Отримавши кошти від АТ «Укр татнафта» підприємства «Таі з» та «Техно-Прогрес» перера ховували їх продавцям нафти, а кошти в сумі 1 152 879 583,3 грн., що ск ладали ПДВ від вказаних опер ацій - підприємствам, у т.ч., щ о мають ознаки фіктивності. З окрема грошові кошти в сумі б лизько 800 000 000 грн. перераховані ТОВ «Регіональне фінансове а гентство», ТОВ «Фондова комп анія «Соло-Капітал», ТОВ «Пра йд», ТОВ «Укрфінком» тощо.

Продовжуючи злочинну діял ьність службові особи АТ «Ук ртатнафта» протягом січня-жо втня 2007 року поставили ТОВ «Но войл» (м. Київ) для реалізації на внутрішньому ринку Україн и 903 137,9 тонн світлих нафтопроду ктів та мазуту за цінами, нижч ими виробничої собівартості (без урахування адміністрат ивних витрат, витрат на збут, п одатків) на суму 134 494 400 грн., та ТО В «Укртатнафта-Центр» (м. Київ ) для реалізації на експорт 168 6 34 800 тонн нафтопродуктів за цін ою, нижчою собівартості на 3 452 100 грн.

Внаслідок таких незаконн их дій службових осіб АТ «Укр татнафта» підприємству запо діяні збитки на загальну сум у 121 081 000 грн., що є тяжкими наслід ками для охоронюваних законо м прав та інтересів акціонер ів, у тому числі державі Украї на.

На даний час виникла нео бхідність в перевірці ТОВ «У кртатнафта-Центр», за період з 01.01.07 до 01.01.08р., з питань додержан ня податкового законодавств а, своєчасності, достовірнос ті, повноти нарахування та сп лати податків та обов' язков их платежів.

До суду надійшло погоджен е із заступником Генеральног о прокурора України подання з цього приводу.

В судовому засіданні под ання прокурором підтримано.

Розглянувши подання та в ивчивши матеріали криміналь ної справи вважаю, що подання підлягає задоволенню, оскіл ьки є достатні підстави вваж ати, що перевірка ТОВ «Укртат нафта-Центр», за період з 01.01.07 до 01.01.08 р., з питань додержання под аткового законодавства, своє часності, достовірності, пов ноти нарахування та сплати п одатків та обов' язкових пла тежів має значення для встан овлення істини у справі.

На підставі викладеного , керуючись ст. 66 КПК України, ст .ст. 11, 11-1 Закону України „Про дер жавну податкову службу в Укр аїні”, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Доручити фахівцям Держа вної податкової адміністрац ії України в м. Києві провести позапланову виїзну документ альну перевірку в ТОВ «Укрта тнафта-Центр» (код ЄДРПОУ 31751084), за період з 01.01.07 до 01.01.08 р., з питань додержання податкового зако нодавства, своєчасності, дос товірності, повноти нарахува ння та сплати податків та обо в' язкових платежів.

Постанова оскарженню не підлягає

Суддя