Постанова

від 23.12.2010 по справі 1-1349

ГОЛОСІЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№ 1-1349/10

ПОСТАНОВА

Іменем України

23 грудня 2010 р. Голос іївський районний суд м. Києв а в складі:

головуючого судді Дідика М.В.

при секретарі Корч ук І.О.

з участю прокурора Рака П .О.

захисника-адвоката ОСО БА_1,

розглянувши у попереднь ому судовому засіданні в при міщенні суду в м. Києві справ у по обвинуваченню

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, у родженця ІНФОРМАЦІЯ_2, гро мадянина України, з освітою н еповною вищою, одруженого, за реєстрованого та проживаючо го за адресою: АДРЕСА_1, ран івше не судимого,

ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3, ур одженця ІНФОРМАЦІЯ_5, гром адянина україни, з освітою ви щою, одруженого, зареєстрова ного та проживаючого за адре сою: АДРЕСА_2, раніше не суд имого

у вчиненні злочину, перед баченого ч.2 ст. 28, ч.2 ст. 205 КК Укра їни,

В С Т А Н О В И В :

На розгляд Голосіївсько го районного суду м. Києва над ійшла кримінальна справа по обвинуваченню ОСОБА_2 та ОСОБА_4 у вчиненні злочин у передбаченого ч.2 ст. 28, ч.2 ст. 205 КК України.

Як відображено в обвин увальному висновку, у п еріод часу з червня 2006 року по к вітень 2008 року, ОСОБА_2 за по передньою змовою із ОСОБА _5, ІНФОРМАЦІЯ_7, ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_8, ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_9 та невстанов леними досудовим слідством о собами, для особистого збага чення створили суб' єкти під приємницької діяльності (юри дичні особи) з метою прикритт я незаконної діяльності та в чинили злочин у сфері господ арської діяльності при насту пних обставинах.

У невстановлений досудов им слідством час та місці О СОБА_5, вступивши в злочину з мову із ОСОБА_4, ОСОБА_6 , ОСОБА_2, та невстановлени ми досудовим слідством особа ми, з метою створення ряду суб ' єктів підприємницької дія льності (юридичних осіб) для п рикриття незаконної діяльно сті, розробивши план вчиненн я даних злочинів та розподіл ивши між собою злочинні ролі .

Так, ОСОБА_5, спільно із ОСОБА_6, згідно відведеним ї м ролей, організовували вчин ення злочинів та керували їх підготовкою і вчиненням, заб езпечували фінансування та о рганізовували приховування злочинної діяльності, об' є днували дії інших співучасни ків і спрямовували їх на вчин ення злочинів, координували поведінку вказаних осіб.

Забезпечуючи належні ум ови для існування й функціон ування злочинної групи, ОСО БА_5 спільно з ОСОБА_6, дію чи за попередньою змовою з ОСОБА_2, ОСОБА_4 та невста новленими досудовим слідств ом особами відповідно до роз робленого ними плану злочинн ої діяльності, організували створення ряду фіктивних під приємств з метою прикриття н езаконної діяльності, а саме Товариство з обмеженою відп овідальністю «Едера Макс» (д алі ТОВ «Едера Макс»), Товарис тво з обмеженою відповідальн істю «Алант-Тех» (далі ТОВ «Ал ант-Тех»), Товариство з обмеже ною відповідальністю «Домін ант-Тех» (далі ТОВ «Домінант-Т ех»), Товариство з обмеженою в ідповідальністю «Фешен Люкс » (долі ТОВ «Фешен Люкс»), а так ож інші невстановлені досудо вим слідством фіктивні підпр иємства. Після чого, ОСОБА _5 як самостійно, за допомого ю невстановленою досудовим с лідством терміналу абонента мобільного зв' язку, так і че рез ОСОБА_2, який також дія в аналогічним чином, надавав вказівки ОСОБА_4 на знятт я грошових коштів фізичних о сіб на підставі попередньо о формлених довіреностей від і мені ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, і ОСОБА_11, що були засвідчен і приватним нотаріусом ОСО БА_12, і який не був обізнаний у злочинних намірах вище вка заних осіб, у Софіївському ві дділенні АКБ «ТАС-КОМЕРЦБАНК » по вул. Пирогова, 2 в м. Києві т а АКБ «Європейський банк», по проспекту Бажана, 12 в м. Києві. Після отримання грошових кош тів в зазначених банківських установах, передавав ОСОБА _5 або іншим невстановленим досудовим слідством особам. В подальшому ОСОБА_5, спіл ьно з ОСОБА_6, які діяли за п опередньою змовою з іншими н евстановленими досудовим сл ідством особами, отримувавши зняті грошові кошти ОСОБА_ 4, розпоряджалися ними за вл асним розсудом з метою створ ення в подальшому інших фікт ивних підприємств.

Так, ОСОБА_4, згідно від веденої йому ролі, виконував роль кур' єра, тобто викорис товуючи фіктивні довіреност і, видані від імені ОСОБА_7 , ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБ А_10, ОСОБА_11, які попередн ьо отримував від інших невст ановлених досудовим слідств ом осіб, що діяли за попереднь ою змовою з ОСОБА_5, ОСОБ А_6 та ОСОБА_2, проводив у С офіївському відділенні АКБ « ТАС-КОМЕРЦБАНК» та АКБ «Євро пейський банк» операції по з няттю грошових коштів, здобу тих злочинним шляхом, з поточ них рахунків суб' єктів госп одарської діяльності ТОВ «Ед ера Макс», ТОВ «Алант-Тех», ТОВ «Домінант-Тех», ТОВ «Фешен Лю кс» та інших невстановлених досудовим слідством фіктивн их підприємств. Після чого, ОСОБА_4, самостійно чи за доп омогою ОСОБА_2, на автомоб ілі марки «Міцубісі Аутленде р», держаний номерний знак НОМЕР_1, який належав останн ьому на праві власності, пере возив вищевказані грошові ко шти з банківських установ до місця знаходження ОСОБА_5 або інших невстановлених до судовим слідством осіб, яким і передавав грошові кошти дл я подальшої їх легалізації, а також створення інших фікти вних підприємств. В цей час, ОСОБА_2, згідно відведеної й ому ролі, маючи вищу економіч ну освіту та певний досвід ро боти за спеціальністю на пос адах бухгалтера у суб'єктах г осподарської діяльності, за попередньою змовою з ОСОБА _5, ОСОБА_6, ОСОБА_4 та не встановленими досудовим слі дством особами, вносив до зві тно податкових документів за відомо неправдиві відомості щодо діяльності фіктивних п ідприємств, осіб, що начебто є їх засновниками та директор ами, здійснював ведення фіна нсово-господарської докумен тації та бухгалтерського обл іку вище вказаних товариств, а також інших невстановлени х досудовим слідством фіктив них підприємств. При цьому, ОСОБА_2 використовуючи у св оїй діяльності комп'ютерну т ехніку (ноутбук), марки «Sony PCG-6H4L» , наданий попередньо ОСОБА_ 5 та іншими невстановленим досудовим слідством особами , які діяли між собою за попере дньою змовою, за допомогою пр ограмного забезпечення «1С» та банківської системи «кліє нт-банк» здійснював перераху вання грошових коштів вище п ерелічених товариств здобут их злочинним шляхом .

Для досягнення свого зло чинного умислу ОСОБА_5, за попередньою змовою із ОСОБ А_6, ОСОБА_2, ОСОБА_4 та н евстановленими досудовим сл ідством особами, з метою отри мання незаконного прибутку в ід зайняття фіктивним підпри ємництвом, тобто створення с уб' єктів підприємницької д іяльності (юридичних осіб) дл я прикриття незаконної діяль ності, було створено низку фі ктивних підприємств, в тому ч ислі, ТОВ «Домінант-Тех», при н аступних обставинах.

Так, у жовтні 2006 року ОСОБ А_2, за попередньою змовою з ОСОБА_5, ОСОБА_4, ОСОБА _6 та з невстановленими досу довим слідством особами, з ко рисних спонукань, з метою отр имання незаконного доходу ві д вчинення фіктивного підпри ємництва, залучив до вчиненн я фіктивного підприємництва громадянку Китайської Н ародної Республіки (далі КНР ) ОСОБА_14 і шляхом умовлянь та підкупу у вигляді обіцянк и грошової винагороди, запро понували останній зареєстру вати в органах державної вла ди на свої паспортні дані ТОВ «Домінант-Тех», при цьому не п овідомляючи про подальше йог о використання, для прикритт я незаконної діяльності.

Крім того, невстановлені д осудовим слідством особи, за попередньою змовою з ОСОБА _2, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_4, при невідомих досуд овим слідством обставинах от римали від ОСОБА_14 копію ї ї паспорту, як громадянки КНР та документи, необхідні для підготовки реєстраційних (за сновницьких) документів суб' єкту підприємницької діяльн ості, засновником якого пови нна була виступити зазначена особа.

У подальшому, ОСОБА_2, за попередньою змовою з ОСОБА _5, ОСОБА_6, ОСОБА_4 та не встановленими досудовим слі дством особами, у жовтні 2006 рок у, при невстановлених досудо вим слідством обставинах та місці, використовуючи раніше отриману копію паспорта гро мадянки ОСОБА_14 та копію д овідки про присвоєння останн ій ідентифікаційного коду, п ідготували протокол №1 від 04.10.2 006 загальних зборів учасників ТОВ «Домінант-Тех» про засну вання (створення) ТОВ «Доміна нт-Тех» та три екземпляри ста туту ТОВ «Домінант-Тех», а так ож інші документи, необхідні для створення та державної р еєстрації підприємства. В то му числі, з метою придання вчи нюваним злочинним діям при р еєстрації фіктивного ТОВ «До мінант-Тех» зовнішнього вигл яду правомірних дій, невстан овлена досудовим слідством о соба, виконуючи вимоги п.4 ст.24 З акону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємці в» №755-IV від 15.05.2003, відповідно до ви мог якого засновник подає до органу державної реєстрації документ, що засвідчує внесе ння ним внеску до статутного фонду суб' єкту підприємниц ької діяльності, вчинила в п. 4 .1. розділу 4 статуту ТОВ «Домін ант-Тех» завідомо неправдиві записи про те, що загальна сум а статутного капіталу Товари ства становить 40000 гривень і що до моменту державної реєстр ації ТОВ «Домінант-Тех» учас ник вносить 50% свого вкладу до Статутного фонду (капіталу) Т ОВ «Домінант-Тех» та що він сф ормований за рахунок майнови х внесків громадянки ОСОБА _14 у вигляді: ноутбука марки «TOSHIBA L 100-113»-вартістю 3900 грн., плазмо вого телевізора марки «42 PANASONIK ТН-42 РА 60» - ва ртістю 9900 грн., багатофункціон ального пристрою марки «НР 1513 »-вартістю 700 грн. та дивану шкі ряного «Версаль» - вартістю 550 0 грн.

Фактично, громадянка ОСО БА_14 вище переліченого майн а не мала, ніяких майнових вне сків до статутного фонду ТОВ «Домінант-Тех» не вносила і в загалі статутний фонд вказан ого товариства не формувала.

У подальшому, ОСОБА_2, за попередньою змовою з ОСОБА _5, ОСОБА_6, ОСОБА_4 та не встановленими досудовим слі дством особами при невстанов лених досудовим слідством об ставинах, 04.10.2006 було нотаріальн о посвідчено у приватного но таріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБ А_15 три екземпляри статуту ТОВ «Домінант-Тех».

У подальшому, ОСОБА_2, за попередньою змовою з ОСОБА _5, ОСОБА_6, ОСОБА_4 та не встановленими досудовим слі дством особами надали від ім ені громадянки ОСОБА_14 до Голосіївської районної у м. К иєві державної адміністраці ї, яка знаходиться за адресою : м. Київ, проспект Голосіївськ ий, 42, нотаріально засвідчений екземпляр статуту ТОВ «Домі нант-Тех» та інші документи. Н а підставі вказаних документ ів з неправдивими відомостям и Голосіївською районною у м . Києві державною адміністра цією 09.10.2006 здійснена державна р еєстрація ТОВ «Домінант-Тех» та присвоєно ідентифікаційн ий код суб' єкта підприємниц ької діяльності ЄДРПОУ 34601647.

Крім цього, ОСОБА_2, за по передньою змовою з ОСОБА_5 , ОСОБА_6, ОСОБА_4 та невс тановленими досудовим слідс твом особами надали від імен і громадянки ОСОБА_14 до Де ржавної податкової інспекці ї у Голосіївському районі м. К иєва, яка знаходиться за адре сою: м. Київ, вул. Жилянська, 42, но таріально засвідчений екзем пляр статуту ТОВ «Домінант-Т ех», рішення загальних зборі в учасників товариства про о брання на посаду директора Т ОВ «Домінант-Тех» ОСОБА_16 , яка не була обізнана про дійс ні злочинні наміри ОСОБА_5 , ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБ А_6 та невстановлених досуд ових слідством осіб, які діял и між собою за попередньою зм овою, копію свідоцтва про дер жавну реєстрацію цього товар иства та заяву для юридичних осіб про взяття ТОВ «Домінан т-Тех» на облік платника пода тку. На підставі вказаних док ументів, які містили не правд иві відомості, Державною под атковою інспекцією у Голосії вському районі м. Києва 10.10.2006 ТО В «Домінант-Тех» було взято н а облік платника податку, про що 10.10.2006 інспекцією видано дові дку форми 4-ОПП за №41139/10/29-218.

У подальшому, невстановлен і досудовим слідством особи, які діяли за попередньою змо вою з ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_4 та ОСОБА_2, надали свідоцтво про присвоєння ТО В «Домінант-Тех» ідентифікац ійного коду суб' єкта підпри ємницької діяльності та дові дку форми 4-ОПП за №41139/10/29-218 від 10.10.200 6 ОСОБА_5, для подальшого їх використання при відкритті поточного рахунку вказаного товариства у АКБ «ТАС-Комерц банк» (в даний час ВАТ «Сведба нк»).

Крім того, при невстановлен их досудовим слідством обста винах, ОСОБА_5 та невстано вленими досудовим слідством особами була виготовлена та отримана печатка ТОВ «Домін ант-Тех», яка у подальшому зна ходилась у розпорядженні ост аннього.

26.10.2006 ОСОБА_2, за попереднь ою змовою з ОСОБА_5, ОСОБ А_6, ОСОБА_4 та невстановл еними досудовим слідством ос обами, при невстановлених до судовим слідством обставина х, забезпечили явку директор а ТОВ «Домінант-Тех» ОСОБА_ 17, яка не була обізнана про д ійсні злочинні наміри вище в казаних та невстановлених до судовим слідством осіб, які д іяли між собою за попередньо ю змовою, та яка виключно за гр ошову винагороду дала згоду на працевлаштування директо ром ТОВ «Домінант-Тех», до нот аріальної контори приватног о нотаріуса Київського міськ ого нотаріального округу О СОБА_15 Знаходячись в приміщ енні нотаріальної контори, ОСОБА_16 у присутності нотар іуса підписала надані їй на п ідпис картки із зразками під пису та відбитку печатки, які необхідні при відкритті рах унку у банківській установі.

Приватний нотаріус Київсь кого міського нотаріального округу ОСОБА_15, якому не б уло відомо про дійсні злочин ні наміри ОСОБА_2, ОСОБА_ 5, ОСОБА_4, ОСОБА_6 та не встановлених досудовим слід ством осіб, які діяли між собо ю за попередньою змовою, 26.10.2006 н отаріально засвідчив підпис и ОСОБА_16 у вищевказаних к артках із зразками підпису о станньої, відбиток печатки Т ОВ «Домінант-Тех» та інші док ументи, необхідні при відкри тті рахунку у банківській ус танові. Нотаріально посвідче ні приватним нотаріусом ОС ОБА_15 картки з зразками підп ису ОСОБА_16 та відбитком п ечатки ТОВ «Домінант-Тех», а т акож інші нотаріально посвід чені фотокопії документів не встановлені досудовим слідс твом особи залишили собі для їх подальшого використання при відкритті у АКБ «ТАС-Коме рцбанк» рахунку ТОВ «Домінан т-Тех».

27.10.2006, ОСОБА_16, у супроводже нні невстановлених досудови м слідством осіб, які діяли за попередньою змовою з ОСОБА _5, ОСОБА_2, ОСОБА_6 і ОСОБА_4, прибула до банківсь кої установи - АКБ «ТАС-Комерц банк», де ОСОБА_16, яка не бу ла обізнаною про дійсні злоч инні наміри вище вказаних ос іб, за вказівкою невстановле ної досудовим слідством особ и, з метою відкриття поточног о рахунку ТОВ «Домінант-Тех» , підписала як директор цього Товариства заяву від 27.10.2006 про відкриття поточного рахунку у АКБ «ТАС-Комерцбанк»; догов ір №0044794 на відкриття та обслуг овування поточних рахунків в ід 27.10.2006 про відкриття АКБ «ТАС- Комерцбанк» Товариству з обм еженою відповідальністю «До мінант-Тех» поточного рахунк у №НОМЕР_8 та здійснення й ого розрахунково-касового об слуговування. Одночасно ОС ОБА_16 за участю невстановле них досудовим слідством осіб , які діяли за попередньою змо вою з ОСОБА_5 та інших вище вказаних осіб, надала праців никам АКБ «ТАС-Комерцбанк» е кземпляр статуту ТОВ «Домін ант-Тех», дві картки із зразка ми свого підпису та відбитку печатки цього товариств, над аний їй невстановленою досуд овим слідством особою проток ол №1 загальних зборів учасни ків ТОВ «Домінант-Тех», свідо цтво про присвоєння ТОВ «Дом інант-Тех» ідентифікаційног о коду суб' єкта підприємниц ької діяльності, свідоцтво п ро державну реєстрацію ТОВ « Домінант-Тех» та довідку фор ми 4-ОПП, а також отримала у дан ій банківській установі і ос обисто підписала повідомлен ня від платника податків - ТОВ «Домінант-Тех» про відкритт я рахунку у АКБ «ТАС-Комерцба нк» для надання його в подаль шому до Державної податкової інспекції у Голосіївському районі м. Києва.

Отриманий у АКБ «ТАС-Комерц банк» договір №0044794 на відкритт я та обслуговування поточних рахунків від 27.10.2006 про відкритт я АКБ «ТАС-Комерцбанк» Товар иству з обмеженою відповідал ьністю «Домінант-Тех» поточн ого рахунку №НОМЕР_8, разо м з повідомленням від платни ка податків ТОВ «Домінант-Те х», ОСОБА_16 передала невст ановленій досудовим слідств ом особі, яка в свою чергу пере дала їх ОСОБА_5

У подальшому ОСОБА_18, за попередньою змовою з ОСОБА _5, ОСОБА_6, ОСОБА_4 та не встановленими досудовим слі дством особами, які приймали участь у реєстрації ТОВ «Дом інант-Тех» на ім' я громадян ки ОСОБА_19, маючи у своєму р озпорядженні реєстраційні д окументи та печатку вказаног о товариства, а також договір про відкриття ТОВ «Домінант -Тех» у АКБ «ТАС-Комерцбанк» р ахунку та здійснення його ро зрахунково-касового обслуго вування заволоділи вказаним и документами, для їх подальш ого використання при прикрит ті незаконної діяльності.

Реєстрація ТОВ «Домінант-Т ех» в органах державної влад и, отримання необхідних рекв ізитів - назви, юридичної адре си, даних директора Товарист ва та зразків його особистог о підпису, індивідуального п одаткового коду платника под атку на додану вартість, відк риття розрахункового рахунк у у банківській установі, над ало можливість ОСОБА_2, за попередньою змовою з ОСОБ А_5 ОСОБА_6, ОСОБА_4 та н евстановленими досудовим сл ідством особами використову вати поточний рахунок ТОВ «Домінант-Тех» для зді йснення незаконної діяльнос ті.

У подальшому, ОСОБА_2, О СОБА_5, ОСОБА_4, ОСО БА_6, за попередньою змовою з невстановленими досудовим с лідством особами використов ували рахунок ТОВ «Домінант- Тех» №НОМЕР_8 відкритий у АКБ «ТАС-Комерцбанк» для нез аконного перерахування кошт ів з рахунків одних суб' єкт ів підприємницької діяльнос ті на рахунки інших суб' єкт ів підприємницької діяльнос ті нібито у якості оплати за н адані послуги, відображаючи у подальшому у податковій зв ітності, яка складалась невс тановленими досудовими слід ством особами, за попередньо ю змовою з вище вказаним особ ами від імені ОСОБА_16, як ди ректора вказаного товариств а, декларували занижені пока зники прибутку ТОВ «Домінант -Тех», ухиляючись таким чином від сплати податку на додану вартість та податку на прибу ток.

Крім того, ОСОБА_2, повто рно за попередньою змовою з ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_4 та невстановленими досудо вим слідством особами, продо вжуючи свою злочину діяльніс ть, з метою отримання незакон ного доходу від зайняття фік тивним підприємництвом, тобт о створення суб' єктів підпр иємницької діяльності (юриди чних осіб) для прикриття неза конної діяльності, створили ТОВ «Фешен - Люкс», при наступн их обставинах.

Так, в жовтні 2006 року ОСОБА_ 2, за попередньою змовою, з ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_4 та невстановленими досудо вим слідством особами, при не встановлених досудовим слід ством обставинах, використав паспорт ОСОБА_20, який не бу в обізнаний в злочинних намі рах вище вказаних осіб, з мет ою реалізації своїх злочинни х намірів, а саме вчинення фік тивного підприємства, тобто створення суб' єкту підприє мницької діяльності (юридичн их осіб), з метою прикриття нез аконної діяльності.

У жовтні 2006 року ОСОБА_2, з а попередньою змовою, з ОСО БА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_4 та невстановленими досудовим с лідством особами, з корисних спонукань, з метою отримання незаконного доходу від вчин ення фіктивного підприємниц тва, зареєстрував в органах д ержавної влади на паспортні дані ОСОБА_20 ТОВ «Фешен Лю кс», для прикриття незаконно ї діяльності.

Після чого, невстановлена д осудовим слідством особа, за попередньою змовою з ОСОБА _2, ОСОБА_5, ОСОБА_6 у жов тні 2006 року, при невстановлени х досудовим слідством обстав инах та місці, використовуюч и копію паспорта ОСОБА_20 т а інші документи, підготувал а протокол №1 установчих збор ів учасників ТОВ «Фешен Люкс » про заснування (створення) з азначеного Товариства три ек земпляри статуту ТОВ «Фешен Люкс», а також інші документи , необхідні для його створенн я та державної реєстрації. В т ому числі, з метою придання вч инюваним злочинним діям при реєстрації фіктивного ТОВ «Ф ешен Люкс» зовнішнього вигля ду правомірних дій, невстано влена досудовим слідством ос оба діючи за попередньою змо вою з ОСОБА_5, ОСОБА_2, ОСОБА_6, ОСОБА_4 та іншими невстановленими досудовим с лідством особами, виконуючи вимоги п.4 ст.24 Закону України « Про державну реєстрацію юрид ичних осіб та фізичних осіб - підприємців» №755-IV від 15.05.2003, відп овідно до вимог якого заснов ник подає до органу державно ї реєстрації документ, що зас відчує внесення ним внеску д о статутного фонду суб' єкту підприємницької діяльності , вчинила в п. 4.1. розділу 4 статут у ТОВ «Фешен Люкс» завідомо н еправдиві записи про те, що за гальна сума статутного капіт алу товариства становить 40000 г ривень і до моменту державно ї реєстрації ТОВ «Фешен Люкс » учасник вносить 50% свого вкл аду до Статутного фонду (капі талу) ТОВ «Фешен Люкс», який с формований за рахунок майнов их внесків ОСОБА_20 у вигля ді: холодильника RK 61390 марки «gorenje » - вартістю 4 000 грн., мікрохви льової печі з кварцовим грил ем «ЕМО 2451» - вартістю 1500 грн., м онітора марки «SAMSUNG 930 BF» - вартіст ю 2 700 грн., персонального комп' ютера марки «BRAVO» - вартістю 7000 г рн., домашнього кінотеатру ма рки «LH-T 250/255X» - вартістю 4800 грн.

Фактично, ОСОБА_20 вище пе реліченого майна не мав, ніяк их майнових внесків до стату тного фонду ТОВ «Фешен Люкс» не вносив і взагалі статутни й фонд вказаного товариства не формував.

У подальшому, невстановлен і досудовим слідством особи, за попередньою змовою з ОС ОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_2 т а ОСОБА_4, при невстановле них досудовим слідством обст авинах, 05.10.2006 нотаріально посві дчили у приватного нотаріуса Київського міського нотаріа льного округу ОСОБА_15 три екземпляри статуту ТОВ «Феш ен Люкс».

Після чого, невстановлені д осудовим слідством особи, ді ючи за попередньою змовою з ОСОБА_5, ОСОБА_2 та ОСОБ А_6 надали від імені ОСОБА _20 до Голосіївської районно ї у м. Києві державної адмініс трації нотаріально засвідче ний екземпляр статуту ТОВ «Ф ешен Люкс» та інші документи . На підставі вказаних докуме нтів з неправдивими відомост ями Голосіївською районною у м. Києві державною адміністр ацією 09.10.2006 здійснено державну реєстрацію ТОВ «Фешен Люкс» та цьому Товариству присвоє ний ідентифікаційний код суб ' єкта підприємницької діял ьності ЄДРПОУ 34601584. Після чого, н евстановлені досудовим слід ством особи за попередньою з мовою з ОСОБА_5, ОСОБА_2 , ОСОБА_6, ОСОБА_4 при невстановлених досудо вим слідством обставинах, ви користовуючи копію паспорта ОСОБА_21, який відповідно д о запису акта про смерть від 21 .05.1999 № 1066 визнаний померлим, під готували протокол №2 установ чих зборів учасників ТОВ «Фе шен Люкс» про переобрання ге нерального директора даного товариства, тобто згідно яко го, 18.10.2006 на посаду генерального директора ТОВ «Фешен Люкс» п ризначено ОСОБА_21 а також інші документи, необхідні дл я подальшої перереєстрації Товариства у відповідних ор ганах державної влади, в зв' язку з вище вказаними змінам и. В подальшому, генеральним д иректором ТОВ «Фешен Люкс» я влявся ОСОБА_21, та ві д імені якого підписувалися невстановленими досудовим с лідством особами інші докуме нти з приводу діяльності вищ евказаного Товариства.

Крім цього, невстановлені д осудовим слідством особи, ді ючи за попередньою змовою з ОСОБА_5, ОСОБА_2, ОСОБА_6 та ОСОБА_4, надали від ім ені новообраного генерально го директора ОСОБА_21, до Д ержавної податкової інспекц ії у Голосіївському районі м . Києва нотаріально засвідче ний екземпляр статуту ТОВ «Ф ешен Люкс», рішення загальни х зборів учасників Товариств а про переобрання на посаду г енерального директора ТОВ «Ф ешен Люкс» ОСОБА_21, копію с відоцтва про державну реєстр ацію цього Товариства та зая ву для юридичних осіб про взя ття ТОВ «Фешен Люкс» на облік платника податку. На підстав і вказаних документів, які мі стили неправдиві відомості, Державною податковою інспек цією у Голосіївському районі м. Києва ТОВ «Фешен Люкс» 26.10.2006 б уло взято на облік платника п одатку, про що 26.10.2006 інспекцією видано довідку форми 4-ОПП за № 41414/10/29-218.

У подальшому, невстановлен і досудовим слідством особи надали свідоцтво про присвоє ння ТОВ «Фешен Люкс» ідентиф ікаційного коду суб' єкта пі дприємницької діяльності та довідку форми 4-ОПП за №41414/10/29-218 ві д 26.10.2006 ОСОБА_5, який діяв за п опередньою змовою з ОСОБА_2 , ОСОБА_6, ОСОБА_4, та не встановленими досудовим слі дством особами для подальшог о їх використання при відкри тті поточного рахунку вказан ого товариства у АКБ «ТАС-Ком ерцбанк» (в даний час ВАТ «Све дбанк»), а також при відкритті поточного рахунку у АКІБ «Ук рСіббанк» в м. Харків рахунку зазначеного підприємства.

Після чого, при невстановле них досудовим слідством обст авинах, ОСОБА_5 та невстан овленими досудовим слідство м особами була виготовлена т а отримана печатка ТОВ «Феше н Люкс», яка у подальшому знах одилась у розпорядженні оста ннього.

26.10.2006 невстановлені досудови м слідством особи, за поперед ньою змовою з ОСОБА_5, ОС ОБА_2, ОСОБА_6 та ОСОБА_4, при невстановлених досудовим слідством обстави нах, забезпечили явку невста новленої досудовим слідство м особи, яка використовуючи п аспорт померлого ОСОБА_21, як директора ТОВ «Фешен Люкс », прибула до нотаріальної ко нтори приватного нотаріуса К иївського міського нотаріал ьного округу ОСОБА_15 Знах одячись в приміщенні нотаріа льної контори, невстановлена досудовим слідством особа, щ о використовувала паспорт по мерлого ОСОБА_21, у присутн ості нотаріуса підписала над ані їй на підпис картки із зра зками підпису та відбитку пе чатки, які необхідні при відк ритті рахунку у банківській установі.

Приватний нотаріус Київсь кого міського нотаріального округу ОСОБА_15, не будучи о бізнаним про дійсні злочинні наміри ОСОБА_5, який діяв з а попередньою змовою з ОСОБ А_6, ОСОБА_2, ОСОБА_4 та н евстановленими досудовими с лідством особами, 26.10.2006 нотаріа льно засвідчив підписи невст ановленої досудовим слідств ом особи, що використовувала паспорт ОСОБА_21 у вищевка заних картках із зразками пі дпису останньої і відбиток п ечатки ТОВ «Фешен Люкс», а так ож інші документи, необхідні при відкритті рахунку у банк івській установі. Нотаріальн о посвідчені приватним нотар іусом ОСОБА_15 картки з зра зками підпису невстановлено ї досудовим слідством особи, що використовувала паспорт померлого ОСОБА_21 та відб итком печатки ТОВ «Фешен Люк с», а також інші нотаріально п освідчені фотокопії докумен тів невстановлена досудовим слідством особа залишила со бі для їх подальшого викорис тання при відкритті у АКБ «ТА С-Комерцбанк» рахунку ТОВ « Фешен Люкс».

27.10.2006 невстановлена досудови м слідством особа, яка діяла з а попередньою змовою з ОСОБ А_5, ОСОБА_2, ОСОБА_6, О СОБА_4 прибула до банківськ ої установи, а саме до 9 відділ ення АКБ «ТАС-Комерцбанк», з м етою відкриття поточного рах унку ТОВ «Фешен Люкс», підпис ала як директор цього Товари ства заяву від 27.10.2006 про відкрит тя поточного рахунку у АКБ «Т АС-Комерцбанк», договір №0044793К про розрахункове обслуговув ання за допомогою системи ди станційного обслуговування від 03.11.2006, акт№1 про початок обсл уговування Клієнта за допомо гою Комплексу від 03.11.2006 з додатк ами на відкриття та обслугов ування поточного рахунку № НОМЕР_2 та здійснення його р озрахунково-касового обслуг овування. Одночасно, невстан овлена досудовим слідством о соба, яка діяла за попередньо ю змовою з ОСОБА_5, ОСОБА _2, ОСОБА_6, ОСОБА_4, що в икористовувала анкетні данн і та паспорт ОСОБА_21, надал а працівникам АКБ «ТАС-Комер цбанк» екземпляр статуту ТОВ «Фешен Люкс», картки із зразк ами підпису та відбитку печа тки цього Товариств, протоко л №2 загальних зборів учасник ів ТОВ «Фешен Люкс», свідоцтв о про присвоєння ТОВ «Фешен Л юкс» ідентифікаційного коду суб' єкта підприємницької д іяльності, свідоцтво про дер жавну реєстрацію ТОВ «Фешен Люкс» та довідку форми 4-ОПП, а також отримала у даній банкі вській установі і особисто п ідписала повідомлення від пл атника податків-ТОВ «Фешен Л юкс» про відкриття рахунку у АКБ «ТАС-Комерцбанк» для над ання його в подальшому до Дер жавної податкової інспекції у Голосіївському районі м. Ки єва.

Отриманий у АКБ «ТАС-Комерц банк» договір на відкриття т а обслуговування поточних ра хунків про відкриття АКБ «ТА С-Комерцбанк» Товариству з о бмеженою відповідальністю « Фешен Люкс» поточного рахунк у №НОМЕР_2, разом з повідом ленням від платника податків ТОВ «Фешен Люкс», невстановл ена досудовим слідством особ а передала ОСОБА_5

У подальшому ОСОБА_5, за п опередньою змовою з ОСОБА_2 , ОСОБА_6, ОСОБА_4 та не встановленими досудовим слі дством особами, які приймали участь у реєстрації ТОВ «Феш ен Люкс» на ім' я ОСОБА_21, м аючи у своєму розпорядженні реєстраційні документи та пе чатку вказаного Товариства, а також договір про відкритт я ТОВ «Фешен Люкс» у АКБ «ТАС - Комерцбанк» рахунку та здій снення його розрахунково-кас ового обслуговування заволо діли вказаними документами, для їх подальшого використан ня при прикритті незаконної діяльності.

Продовжуючи свої злочинні дії з приводу відкриття пото чних рахунків та з метою прик риття незаконної діяльності , 26.10.2006 невстановлені досудовим слідством особи, за попередн ьою змовою з ОСОБА_2, ОСО БА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_4 при невстановлених досудов им слідством обставинах, заб езпечили явку невстановлено ї досудовим слідством особи, яка використовуючи паспорт померлого ОСОБА_21, як гене рального директора ТОВ «Феше н -Люкс», прибула до нотаріаль ної контори приватного нотар іуса Київського міського нот аріального округу ОСОБА_22 Знаходячись в приміщенні но таріальної контори, невстано влена досудовим слідством ос оба, що використовувала пасп орт померлого ОСОБА_21 у пр исутності нотаріуса підписа ла надані їй на підпис картки із зразками підпису та відби тку печатки, які необхідні пр и відкритті рахунку у банків ській установі.

Приватний нотаріус Київсь кого міського нотаріального округу ОСОБА_22, не будучи обізнаною про дійсні злочинні наміри ОСОБА_5, я кий діяв за попередньою змов ою з ОСОБА_2, ОСОБА_6, О СОБА_4 та невстановленими д осудовими слідством особами , 14.06.2007 нотаріально засвідчив пі дписи невстановленої досудо вим слідством особи, що викор истовувала паспорт померлог о ОСОБА_21, у вищевказаних к артках із зразками підпису о станньої та відбиток печатки ТОВ «Фешен Люкс» та нотаріал ьно посвідчила інші документ и, необхідні при відкритті ра хунку у банківській установі . Нотаріально посвідчені при ватним нотаріусом О СОБА_22 картки з зразками під пису невстановленої досудов им слідством особи, що викори стовувала паспорт померлого ОСОБА_21 та відбитком печа тки ТОВ «Фешен Люкс», а також і нші нотаріально посвідчені ф отокопії документів, невстан овлена досудовим слідством о соба залишила собі для їх под альшого використання при від критті рахунку у АКІБ «УкрСі ббанк» м. Харків.

02.07.2007 невстановлена досудови м слідством особа, яка діяла з а попередньою змовою з вище в казаними особами, прибула до банківської установи - АКІБ « УкрСіббанк» м. Харків, з метою відкриття поточного рахунку ТОВ «Фешен -Люкс», підписала я к генеральний директор цього товариства заяву від 02.07.2007 про відкриття поточного рахунку у АКІБ «УкрСіббанк» м. Харків , заяву про підключенн я допоміжного терміналу ТОВ «Фешен-Люкс», договір №1347067 бан ківського рахунку, договір п ро обслуговування банківськ ого рахунку системою «Клієнт - банк» №1347067-к від 02.07.2007 про відк риття АКІБ «УкрСіббанк» м. Ха рків, товариству з обмеженою відповідальністю «Фешен - Лю кс» поточного рахунку №НОМ ЕР_3 та здійснення його розр ахунково-касового обслугову вання. Одночасно невстановле на досудовим слідством особа , що використовувала анкетні данні та паспорт померлого ОСОБА_21, за участю інших нев становлених досудовим слідс твом осіб, які діяли за попере дньою змовою з ОСОБА_5, О СОБА_2, ОСОБА_6 та ОСОБА _4, надала працівникам АКІБ « УкрСіббанк» м. Харків, екземп ляр статуту ТОВ «Фешен-Люкс» , дві картки із зразками свого підпису та відбитку печатки цього товариств, а також нада ний їй невстановленою досудо вою слідством особою протоко л №1 загальних зборів учасник ів ТОВ «Фешен-Люкс», протокол №2 установчих зборів учасник ів ТОВ «Фешен Люкс» про перео брання генерального директо ра даного Товариства, свідоц тво про присвоєння ТОВ «Феше н -Люкс» ідентифікаційного к оду суб' єкта підприємницьк ої діяльності, свідоцтво про державну реєстрацію ТОВ «Фе шен-Люкс» та довідку форми 4-О ПП, а також отримала у даній ба нківській установі і особист о підписала повідомлення від платника податків ТОВ «Феше н-Люкс» про відкриття рахунк у у АКІБ «УкрСіббанк» м. Харкі в, для надання його в подальшо му до Державної податкової і нспекції у Голосіївському ра йоні м. Києва.

Отриманий у АКІБ «УкрСібба нк» м. Харків, договір №1347067 на ві дкриття та обслуговування по точного рахунку від 02.07.2007 про ві дкриття АКІБ «УкрСіббанк» м. Харків Товариству з обмежен ою відповідальністю «Фешен-Л юкс» поточного рахунку №НО МЕР_3, разом з повідомленням від платника податків ТОВ «Ф ешен-Люкс», невстановлена до судовим слідством особа пере дала їх ОСОБА_5

У подальшому ОСОБА_5, за п опередньою змовою з ОСОБА_2 , ОСОБА_6, ОСОБА_4 та не встановленими досудовим слі дством особами, які приймали участь у реєстрації ТОВ «Феш ен-Люкс» на ім' я ОСОБА_21 м аючи у своєму розпорядженні реєстраційні документи та пе чатку вказаного товариства, а також договір про відкритт я ТОВ «Фешен-Люкс» у АКІБ «Укр Сіббанк» м. Харків рахунку та здійснення його розрахунков о-касового обслуговування, з аволоділи вказаними докумен тами, для їх подальшого викор истання при прикритті незако нної діяльності.

Реєстрація ТОВ «Фешен-Люкс » в органах державної влади, о тримання необхідних реквізи тів - назви, юридичної адреси, даних директора Товариства т а зразків його особистого пі дпису, індивідуального подат кового номеру платника подат ку на додану вартість, відкри ття розрахункового рахунку у банківській установі, надал о можливість вище вказаним о собам та невстановленим досу довим слідством особам викор истовувати поточні рахунки Т ОВ «Фешен-Люкс» для здійснен ня незаконної діяльності.

У подальшому, ОСОБА_2 за п опередньою змовою з ОСОБА_5 , ОСОБА_6, ОСОБА_4, та не встановленими досудовим слі дством особами використовув али рахунок ТОВ «Фешен-Люкс» №НОМЕР_3 відкритий у АКІБ «УкрСіббанк» м. Харків та рах унок ТОВ «Фешен-Люкс» №НОМЕ Р_2 відкритий у АКБ «ТАС - Ком ерцбанк», в м. Києві для незако нного перерахування коштів з рахунків одних суб' єктів п ідприємницької діяльності н а рахунки інших суб' єктів п ідприємницької діяльності н ібито у якості оплати за нада ні послуги, відображаючи у по дальшому у податковій звітно сті, яка складалась невстано вленими досудовим слідством особами, за попередньою змов ою з ОСОБА_5, ОСОБА_2 О СОБА_6 і ОСОБА_4, від імені ОСОБА_21, як генерального д иректора вказаного товарист ва, декларували занижені пок азники прибутку ТОВ «Фешен-Л юкс», ухиляючись таким чином від сплати податку на додану вартість та податку на прибу ток.

Крім того, ОСОБА_2, повто рно, за попередньою змовою з ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_4 та невстановленими досудо вим слідством особами, продо вжуючи свою злочинну діяльні сть, з метою створення суб' є ктів підприємницької діяльн ості (юридичних осіб) для прик риття незаконної діяльності , створили ТОВ «Едера Макс», пр и наступних обставинах:

Так, наприкінці 2006 року ОСО БА_2, за попередньою змовою з ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБ А_4 та невстановленими досу довим слідством особами, з ме тою реалізації своїх злочинн их намірів вирішили підшука ти особу для реєстрації на її паспортні дані, за грошову ви нагороду, фіктивне підприємс тво, яку в подальшому планува ли схилити до вчинення фікти вного підприємства, тобто ст ворення суб' єктів підприєм ницької діяльності (юридични х осіб), з метою прикриття неза конної діяльності.

У грудні 2006 року ОСОБА_2, з а попередньою змовою з ОСОБ А_5, ОСОБА_6, ОСОБА_4, та невстановленими досудовим с лідством особами, з корисних спонукань, з метою отримання незаконного доходу від вчин ення фіктивного підприємниц тва, залучили до вчинення фік тивного підприємництва ОС ОБА_23 Так, ОСОБА_5, діючи з а попередньою змовою з вище в казаними особами та іншими н евстановленими досудовим сл ідством особами, попросив О СОБА_24, за відповідну грошов у винагороду знайти особу, в я кої можливо купити її паспор т з метою реєстрації ТОВ «Еде ра - Макс», не повідомляючи о станній про злочинні наміри, тобто створення фіктивного підприємства з метою прикрит тя незаконної діяльності. Не знаючи про злочинні наміри ОСОБА_5 та інших невстановл ених досудовим слідством осі б, ОСОБА_24, погодилася зайт и відповідну особу, яка б змог ла продати свій паспорт, в зв' язку з цим остання звернулас я з даним проханням до ОСОБ А_25, яка також не була обізна на про злочинні наміри ОСОБ А_5, що діяв за попередньою зм овою з ОСОБА_2, ОСОБА_6, ОСОБА_4 та невстановленим и досудовим слідством особам и. В подальшому, ОСОБА_25, шл яхом умовлянь та підкупу у ви гляді обіцянки грошової вина городи у розмірі 100 доларів СШ А, запропонувала своєму знай омому ОСОБА_23, ІНФОРМАЦІ Я_10, продати свій паспорт гро мадянина України НОМЕР_4 з метою реєстрації в органах д ержавної влади на його паспо ртні дані Товариства з обмеж еною відповідальністю «Едер а Макс», при цьому також не пов ідомляючи останнього про под альше використання зазначен ого документа для прикриття незаконної діяльності.

ОСОБА_23, не будучи обізнан им про дійсні злочинні намір и ОСОБА_5, що діяв за попере дньою змовою з ОСОБА_2, О СОБА_6, ОСОБА_4 та невстан овленими досудовими слідств ом особами, погодився на проп озицію ОСОБА_25, якій за 100 до ларів США продав свій паспор т громадянина України НОМЕ Р_4. Отримавши від ОСОБА_25 , придбаний паспорт ОСОБА_23 , ОСОБА_24, на прохання О СОБА_5, передала його у невст ановленому досудовим слідст вом місці та час ОСОБА_26 От римання таким чином від ОСО БА_24, паспорт ОСОБА_23, дал о змогу ОСОБА_26, який діяв за попередньою змовою з ОС ОБА_5, ОСОБА_2, ОСОБА_4 та невстановленими досудови м слідством особами, підготу вати реєстраційні (засновниц ькі) документи суб' єкту під приємницької діяльності, зас новником якого повинен був в иступити ОСОБА_23.

У подальшому, невстановлен і досудовим слідством особи, за попередньою змовою з ОС ОБА_5, ОСОБА_27, ОСОБА_6, ОСОБА_4, у лютому 2006 року, при невстановлених досудовим сл ідством обставинах та місці, використовуючи паспорті дан і ОСОБА_23, та копію довідки про присвоєння останньому і дентифікаційного коду, вигот овили протокол №1 загальних з борів учасників ТОВ «Едера М акс» від 15.12.2006 про заснування (с творення) Товариства з обмеж еною відповідальністю «Едер а Макс» та призначення на пос аду директора вказаного това риства ОСОБА_23, три екземп ляри статуту ТОВ «Едера Макс », а також інші документи, необ хідні для його створення та д ержавної реєстрації. В тому ч ислі, з метою придання вчинюв аним злочинним діям при реєс трації фіктивного ТОВ «Едер а Макс» зовнішнього вигляду правомірних дій, невстановле ні особи, виконуючи вимоги п.4 ст.24 Закону України «Про держа вну реєстрацію юридичних осі б та фізичних осіб - підприє мців» №755-IV від 15.05.2003 відповідно д о вимог якого засновник пода є до органу державної реєстр ації документ, що засвідчує в несення ним внеску до статут ного фонду суб' єкту підприє мницької діяльності, вчинили в п. 4.1. розділу 4 статуту ТОВ «Ед ера Макс» завідомо неправдив і записи про те, що загальна су ма статутного капіталу товар иства становить 40000 грн. і що до моменту державної реєстраці ї ТОВ «Едера Макс» учасник вн осить 50% свого вкладу до Стату тного фонду (капіталу) ТОВ «Ед ера Макс» та що він сформован ий за рахунок майнових внеск ів ОСОБА_23, у вигляді: холод ильника «RK 61390 gorenje» - вартістю 4000 гр н., мікрохвильової печі з крав цем грилем «EMO 2451» - вартістю 1500 гр н., монітор «SAMSUNG 930BF» - вартістю 2700 г рн., персонального комп' юте ра марки «BRAVO» вартістю 7000 грн. т а домашнього кінотеатру «LH-T 250/ 255х»- вартістю 4800 грн.

Фактично, ОСОБА_23 вищевк азаного майна не мав, ніяких м айнових внесків до статутног о фонду ТОВ «Едера Макс» не вн осив і взагалі статутний фон д вказаного товариства не фо рмував.

У подальшому, невстановлен і досудовим слідством особи, за попередньою змовою з ОС ОБА_5, ОСОБА_2, ОСОБА_6, т а ОСОБА_4, при невстановле них досудовим слідством обст авинах, 15.12.2006 нотаріально посві дчили у приватного нотаріуса Київського міського нотаріа льного округу ОСОБА_28 три екземпляри статуту ТОВ «Еде ра Макс».

Посвідчені приватним нота ріусом ОСОБА_28, підписи ОСОБА_23, в трьох екземплярах статуту ТОВ «Едера Макс» та п ротокол №1 загальних зборів у часників товариства від 15.12.2006, я кі давали право на здійсненн я державної реєстрації даног о підприємства, невстановлен і досудовим слідством особи, за попередньою змовою з ОС ОБА_5, ОСОБА_2, ОСОБА_6 т а ОСОБА_4 у подальшому вик ористали для здійснення неза конної діяльності.

Після чого, невстановлені д осудовим слідством особи, ді ючи за попередньою змовою з ОСОБА_5, ОСОБА_2, ОСОБА_6 , та ОСОБА_4, надали від ім ені ОСОБА_23 до Голосіївсь кої районної у м.Києві держав ної адміністрації нотаріаль но засвідчений екземпляр ста туту ТОВ «Едера Макс», проток ол №1 загальних зборів учасни ків ТОВ «Едера Макс» від 15.12.2006 п ро призначення на посаду дир ектора вказаного Товариства ОСОБА_23, акт від 15.12.2006 прийом у-передачі майна до статутно го капіталу (фонду) ТОВ «Едера Макс» у вигляді майна заснов ника товариства ОСОБА_23 н а загальну суму 20000 грн., генера льному директору ТОВ «Едера Макс» ОСОБА_23 На підставі вказаних документів з непра вдивими відомостями, що не ві дповідали дійсності, Голосії вською районною у м. Києві дер жавною адміністрацією 25.12.2006 зд ійснено державну реєстрацію ТОВ «Едера Макс» та цьому Тов ариству присвоєно ідентифік аційний код суб' єкта підпри ємницької діяльності ЄДРПОУ 34803742.

Крім цього, невстановлені д осудовим слідством особи, ді ючи за попередньою змовою з ОСОБА_5, ОСОБА_2, ОСОБА _6 та ОСОБА_4 надали від і мені ОСОБА_23 до Державної податкової інспекції у Голо сіївському районі м. Києва но таріально засвідчений екзем пляр статуту ТОВ «Едера Макс », рішення загальних зборів у часників Товариства про обра ння на посаду директора ТОВ « Едера Макс» ОСОБА_23, копію свідоцтва про державну реєс трацію цього підприємства та заяву для юридичних осіб про взяття ТОВ «Едера Макс» на об лік платника податку. На підс таві вказаних документів, як і містили неправдиві відомос ті, Державною податковою інс пекцією у Голосіївському рай оні м. Києва ТОВ «Едера Макс» 2 7.12.2006 взято на облік платника по датку, про що 29.12.2006 інспекцією в идано довідку форми 4-ОПП за №4 2859/10/29-218.

У подальшому, невстановлен і досудовим слідством особи надали свідоцтво про присвоє ння ТОВ «Едера Макс» ідентиф ікаційного коду суб' єкта пі дприємницької діяльності та довідку форми 4-ОПП за №42859/10/29-218 ві д 29.12.2006 ОСОБА_5, для подальшо го їх використання при відкр итті поточного рахунку вказа ного Товариства у АКБ «ТАС-Ко мерцбанк» (в даний час ВАТ «Св едбанк»).

Після чого, при невстановле них досудовим слідством обст авинах ОСОБА_5, який діяв з а попередньою змовою з ОСОБ А_2, ОСОБА_6, ОСОБА_4 та н евстановленими досудовим сл ідством особами, було вигото влено та отримано печатку ТО В «Едера Макс», яка у подальшо му знаходилась у розпоряджен ні ОСОБА_5 та невстановлен их досудовим слідством осіб, які діяли за попередньою змо вою між собою.

07.02.2007 невстановлені досудови м слідством особи, за поперед ньою змовою з ОСОБА_5, ОС ОБА_2, ОСОБА_6, та ОСОБА_4 , при невстановлених досудо вим слідством обставинах, за безпечили явку невстановлен ої досудовим слідством особи , до нотаріальної контори при ватного нотаріуса Київськог о міського нотаріального окр угу ОСОБА_28 Знаходячись в приміщенні нотаріальної кон тори, вище вказана невстанов лена досудовим слідством осо ба від імені ОСОБА_23, у прис утності нотаріуса підписала надані їй на підпис картки із зразками підпису та відбитк у печатки, які необхідні при в ідкритті рахунку у банківськ ій установі.

Приватний нотаріус Київсь кого міського нотаріального округу ОСОБА_28, не будучи о бізнаною про дійсні злочинні наміри невстановлених досуд овим слідством осіб, які діял и за попередньою змовою з О СОБА_5, ОСОБА_2, ОСОБА_6 , і ОСОБА_4, 07.02.2006 нотаріально засвідчила підписи ОСОБА_2 3, у вищевказаних картках із зразками підпису нібито ост аннього та відбитка печатки ТОВ «Едера Макс» та нотаріал ьно посвідчила інші документ и, необхідні при відкритті ра хунку у банківській установі . Нотаріально посвідчені при ватним нотаріусом ОСОБА_28 , картки з зразками підпису ві д імені ОСОБА_23 та відбитк у печатки ТОВ «Едера Макс», а т акож інші нотаріально посвід чені фотокопії документів не встановлені досудовим слідс твом особи залишили собі для їх подальшого використання при відкритті у АКБ «ТАС-Коме рцбанк» рахунку ТОВ «Едера М акс».

09.02.2006 невстановлені досудови м слідством особи які діяли з а попередньою змовою з ОСОБ А_5, ОСОБА_2, ОСОБА_6 та ОСОБА_4, прибули до банківс ької установи - АКБ «ТАС-Комер цбанк», по вул. Пирогова, 2 в м. К иєві, де нібито представляюч ись директором ТОВ «Едера - М акс», ОСОБА_23, який не був о бізнаним про дійсні злочинні наміри вище вказаних осіб та невстановлених досудовим сл ідством осіб, з метою відкрит тя поточного рахунку даного товариства підписали заяву в ід 09.02.2007 про відкриття поточног о рахунку у АКБ «ТАС-Комерцба нк», договір №0044806 на відкриття та обслуговування поточних рахунків від 09.02.2007 про відкритт я АКБ «ТАС-Комерцбанк» Товар иству з обмеженою відповідал ьністю «Едера Макс» поточног о рахунку №НОМЕР_5 та здій снення його розрахунково-кас ового обслуговування. Одноча сно, невстановлені досудовим слідством особи продовжуючи представлятися директором п ідприємства, надали працівни кам АКБ «ТАС-Комерцбанк» екз емпляр статуту ТОВ «Едера Ма кс», дві картки із зразками пі дпису та відбитку печатки ць ого Товариства, протокол №1 з агальних зборів учасників ТО В «Едера Макс» від 15.12.2006, свідоц тво про присвоєння ТОВ «Едер а Макс» ідентифікаційного ко ду суб' єкта підприємницько ї діяльності, свідоцтво про д ержавну реєстрацію ТОВ «Едер а Макс» та довідку форми 4-ОПП , а також отримали у даній банк івській установі, і особисто підписали повідомлення від платника податків - ТОВ «Едер а Макс» про відкриття рахунк у у АКБ «ТАС-Комерцбанк» для н адання його в подальшому до Д ержавної податкової інспекц ії у Голосіївському районі м . Києва.

Отриманий у АКБ «ТАС-Комерц банк» екземпляр договору №00448 06 на відкриття та обслуговува ння поточних рахунків від 09.02.20 07 про відкриття АКБ «ТАС-Комер цбанк» Товариству з обмежено ю відповідальністю «Едера Ма кс» поточного рахунку №НОМ ЕР_5, разом з повідомлення ві д платника податків ТОВ «Еде ра Макс», невстановлені досу довим слідством особи перед али ОСОБА_5, який діяв за п опередньою змовою з ОСОБА_2 ,ОСОБА_6, ОСОБА_4 та інш ими невстановленим досудови м слідством особами.

У подальшому ОСОБА_5, за п опередньою змовою з ОСОБА_2 , ОСОБА_6, ОСОБА_4 та не встановленими досудовим слі дством особами, які приймали участь у реєстрації ТОВ «Еде ра Макс» на ім' я ОСОБА_23, м аючи у своєму розпорядженні реєстраційні документи та пе чатку вказаного товариства, а також договір про відкритт я ТОВ «Едера Макс» у АКБ «ТАС-К омерцбанк» рахунку для здійс нення його розрахунково-касо вого обслуговування заволод іли вказаними документами, д ля їх подальшого використанн я при прикритті незаконної д іяльності.

Реєстрація ТОВ «Едера Макс » в органах державної влади, о тримання необхідних реквізи тів - назви, юридичної адреси, даних директора товариства т а зразків його особистого пі дпису, індивідуального подат кового номеру платника подат ку на додану вартість, відкри ття розрахункового рахунку у банківській установі, надал о можливість ОСОБА_5, ОСО БА_2, ОСОБА_26, ОСОБА_4 та невстановленим досудовим сл ідством особам, які діяли за п опередньою змовою між собою використовувати поточний ра хунок ТОВ «Едера Макс» для зд ійснення незаконної діяльно сті.

У подальшому, ОСОБА_5, за попередньою змовою з ОСОБА _2, ОСОБА_6, ОСОБА_4 та не встановленими досудовим слі дством особами використовув али рахунок ТОВ «Едера Макс» №НОМЕР_5 відкритий у АКБ « ТАС-Комерцбанк», по вул. Пирог ова, 2 в м. Києві для незаконног о перерахування коштів з рах унків одних суб' єктів підпр иємницької діяльності на рах унки інших суб' єктів підпри ємницької діяльності нібито у якості оплати за надані пос луги, відображаючи у подальш ому у податковій звітності, я ка складалась невстановлени ми досудовими слідством особ ами від імені ОСОБА_23, як ди ректора вказаного Товариств а, декларували занижені пока зники прибутку ТОВ «Едера Ма кс», ухиляючись таким чином в ід сплати податку на додану в артість та податку на прибут ок.

Згідно висновку експерт а № 342 від 26.06.2008 надані на дослідж ення документи ТОВ «Едера - Макс», вірогідно виконані де кількома особами, рукописний текст в графах наданої реєст раційної заяви платника пода тку на додану вартість ТОВ «Е дера-Макс», виконаний не ОС ОБА_23, ОСОБА_2 та ОСОБА_ 4, а іншою особою. Встановити , ким - саме ОСОБА_23, ОСОБ А_2, ОСОБА_4, або іншою особ ою - виконано досліджуваний підпис, не представилося мож ливим.

Крім того, ОСОБА_2, повто рно, за попередньою змовою з ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_4 та невстановленими досудо вим слідством особами, продо вжуючи свою злочинну діяльні сть, з метою створення суб' є ктів підприємницької діяльн ості (юридичних осіб) для прик риття незаконної діяльності , створили фіктивне ТОВ «Алан т - ОСОБА_28», при наступних обставинах:

Так, в грудні 2006 року, ОСОБА _2, за попередньою змовою, з ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_4 та невстановленими досудо вим слідством особами, з кори сних спонукань, з метою отрим ання незаконного доходу від вчинення фіктивного підприє мництва, зареєстрував в орга нах державної влади на паспо ртні дані ОСОБА_29, Товарис тво з обмеженою відповідальн істю «Алант-Тех», для прикрит тя незаконної діяльності.

У подальшому, невстановлен а досудовим слідством особа, за попередньою змовою з ОС ОБА_2, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , у грудні 2006 року, при невстано влених досудовим слідством о бставинах та місці, використ овуючи копію паспорта ОСОБ А_29 та інші документи, підгот увала протокол №1 загальних з борів учасників ТОВ «Алант-Т ех» про заснування (створенн я) Товариства з обмеженою від повідальністю ТОВ «Алант-Тех », три екземпляри статуту ТОВ «Алант-Тех», а також інші доку менти, необхідні для його ств орення та державної реєстрац ії. В тому числі, з метою прида ння вчинюваним злочинним дія м при реєстрації фіктивного ТОВ «Алант-Тех» зовнішнього вигляду правомірних дій, нев становлена досудовим слідст вом особа, виконуючи вимоги п .4 ст.24 Закону України «Про держ авну реєстрацію юридичних ос іб та фізичних осіб - підпри ємців» №755-IV від 15.05.2003 відповідно до вимог якого засновник под ає до органу державної реєст рації документ, що засвідчує внесення ним внеску до стату тного фонду суб' єкту підпри ємницької діяльності, вчинил а в п. 4.1. розділу 4 статуту ТОВ «А лант-Тех» завідомо неправдив і записи про те, що загальна су ма статутного капіталу товар иства становить 40000 гривень і щ о до моменту державної реєст рації ТОВ «Алант-Тех» учасни к вносить 50% свого вкладу до Ст атутного фонду (капіталу) ТОВ «Алант-Тех» та що він сформов аний за рахунок майнових вне сків ОСОБА_29, у вигляді баг атофункціонального пристро ю «LEXMARK X 1190» 3 в 1: принтер, копір, ска нер - вартістю 7000 грн., акустичн ої системи «Е 515» - вартістю 3000 гр н.; «ноутбуку R-50» - вартістю 5500 гр н., DVD-програвача «DGK 684X\688X + караоке » 3 штуки - вартістю 800 грн. за оди н на загальну суму 2 400 грн., конд иціонеру «КL 10/13/20/25» - вартістю 2 100 грн.

Фактично, ОСОБА_29 вище пе реліченого майна не мав, ніяк их майнових внесків до стату тного фонду ТОВ «Алант-Тех» н е вносив і взагалі статутний фонд вказаного товариства н е формував.

У подальшому, невстановлен і досудовим слідством особи, за попередньою змовою з ОС ОБА_5, при невстановлених до судовим слідством обставина х, 14.12.2006 нотаріально посвідчили у приватного нотаріуса Київ ського міського округу ОСО БА_28 три екземпляри статуту ТОВ «Алант-Тех».

Після чого, невстановлені д осудовим слідством особи, ді ючи за попередньою змовою з ОСОБА_5, ОСОБА_2 та ОСОБ А_6 надали від імені ОСОБА _29 до Голосіївської районно ї у м. Києві державної адмініс трації нотаріально засвідче ний екземпляр статуту ТОВ «А лант-Тех» та інші документи. На підставі вказаних докумен тів з неправдивими відомостя ми Голосіївською районною у м. Києві державною адміністр ацією 26.12.2006 здійснено державну реєстрацію ТОВ «Алант-Тех» т а цьому товариству присвоєно ідентифікаційний код суб' є кта підприємницької діяльно сті ЄДРПОУ 34804498.

Крім цього, невстановлені д осудовим слідством особи, ді ючи за попередньою змовою з ОСОБА_5, ОСОБА_2, ОСОБА_6 та ОСОБА_4, надали від ім ені ОСОБА_29 до Державної п одаткової інспекції у Голосі ївському районі м. Києва нота ріально засвідчений екземпл яр статуту ТОВ «Алант-Тех», рі шення загальних зборів учасн иків товариства про обрання на посаду директора ТОВ «Ала нт-Тех» ОСОБА_29 який не бу в обізнаний про злочинні нам іри вище вказаних осіб, які ді яли між собою за попередньою змовою, копію свідоцтва про д ержавну реєстрацію цього Тов ариства та заяву для юридичн их осіб про взяття ТОВ «Алант -Тех» на облік платника подат ку. На підставі вказаних доку ментів, які містили не правди ві відомості, Державною пода тковою інспекцією у Голосіїв ському районі м. Києва ТОВ «Ал ант-Тех» 29.12.2006 взято на облік пл атника податку, про що 29.12.2006 інс пекцією видано довідку форми 4-ОПП за №42864/10/29-218.

У подальшому, невстановлен і досудовим слідством особи, надали свідоцтво про присво єння ТОВ «Алант-Тех» ідентиф ікаційного коду суб' єкта пі дприємницької діяльності та довідку форми 4-ОПП за №42864/10/29-218 ві д 29.12.2006 ОСОБА_5, який діяв за п опередньою змовою з ОСОБА_2 , ОСОБА_6 та ОСОБА_4 для подальшого їх використання при відкритті поточного раху нку вказаного товариства у А КБ «ТАС-Комерцбанк» (в даний ч ас ВАТ «Сведбанк»), а також при відкритті поточного рахунку у АКІБ «УкрСіббанк» м. Харків рахунку ТОВ «Алант-Тех».

Після чого, при невстановле них досудовим слідством обст авинах,ОСОБА_5 та невстано вленими досудовим слідством особами було виготовлено та отримано печатку ТОВ «Алант -Тех», яка у подальшому знаход илась у розпорядженні останн ього.

26.10.2006 невстановлені досудови м слідством особи, за поперед ньою змовою з ОСОБА_2, ОС ОБА_5, ОСОБА_6 ОСОБА_4 п ри невстановлених досудовим слідством обставинах, забез печили явку невстановленої д осудовим слідством особи, як а використовуючи паспорт О СОБА_29, як директора ТОВ «Ала нт-Тех», прибула до нотаріаль ної контори приватного нотар іуса Київського міського нот аріального округу ОСОБА_22 Знаходячись в приміщенні но таріальної контори, невстано влена досудовим слідством ос оба, що використовувала пасп орт ОСОБА_30, у присутності нотаріуса підписала надані їй на підпис картки із зразка ми підпису та відбитку печат ки, необхідні при відкритті р ахунку у банківській установ і.

Приватний нотаріус Київсь кого міського нотаріального округу ОСОБА_22, не будучи о бізнаною про дійсні злочинні наміри ОСОБА_5, який діяв з а попередньою змовою з ОСОБ А_2, ОСОБА_6, ОСОБА_4 та н евстановленими досудовим сл ідством особами, 14.06.2007 нотаріал ьно засвідчила підписи невст ановленої досудовим слідств ом особи, що використовувала паспорт ОСОБА_30, у вищевка заних картках із зразками пі дпису останньої, відбиток пе чатки ТОВ «Алант-Тех» та нота ріально посвідчила інші доку менти, необхідні при відкрит ті рахунку у банківській уст анові. Нотаріально посвідчен і приватним нотаріусом ОСО БА_22 картки з зразками підпи су невстановленої досудовим слідством особи, що використ овувала паспорт ОСОБА_30, т а відбитком печатки ТОВ «Ала нт-Тех», а також інші нотаріал ьно посвідчені фотокопії док ументів невстановлена досуд овим слідством особа залишил а собі для їх подальшого вико ристання при відкритті рахун ку у АКІБ «УкрСіббанк» м. Харк ів.

16.06.2007 невстановлена досудови м слідством особа, яка діяла з а попередньою змовою з вищев казаними особами, прибула до банківської установи - АКІБ « УкрСіббанк» м. Харків, з метою відкриття поточного рахунку ТОВ «Алант-Тех», підписала як директор цього Товариства з аяву від 16.06.2007 про відкриття пот очного рахунку у АКІБ «УкрСі ббанк» м. Харків, заяву про під ключення додаткового термін алу ТОВ «Алант - ОСОБА_28» , договір № 1343398 банківського ра хунку, договір про обслугову вання банківського рахунку с истемою «Клієнт - банк» №1343398/ к від 16.06.2007 про відкриття АКІБ « УкрСіббанк» м. Харків, товари ству з обмеженою відповідаль ністю «Алант-Тех» поточного рахунку №НОМЕР_7 та здійсн ення його розрахунково-касов ого обслуговування. Одночасн о, невстановлена досудовим с лідством особа, що використо вувала анкетні данні та пасп орт ОСОБА_29, за участю інши х невстановлених досудовим с лідством осіб, які діяли за по передньою змовою з ОСОБА_5 , ОСОБА_2, ОСОБА_6 та ОС ОБА_4, надала працівникам АК ІБ «УкрСіббанк» м. Харків, екз емпляр статуту ТОВ «Алант-Те х», дві картки із зразками сво го підпису та відбитку печат ки цього Товариства, а також п ротокол №1 загальних зборів у часників ТОВ «Алант-Тех», сві доцтво про присвоєння ТОВ «А лант-Тех» ідентифікаційного коду суб' єкта підприємниць кої діяльності, свідоцтво пр о державну реєстрацію ТОВ «А лант-Тех» та довідку форми 4-О ПП, а також отримала у даній ба нківській установі, і особис то підписала повідомлення ві д платника податків - ТОВ «Ала нт-Тех» про відкриття рахунк у у АКІБ «УкрСіббанк» м. Харкі в, для надання його в подальшо му до Державної податкової і нспекції у Голосіївському ра йоні м. Києва.

Отриманий у АКІБ «УкрСібба нк» м. Харків, договір №1343398 на ві дкриття та обслуговування по точного рахунку від 16.06.2007 про ві дкриття АКІБ «УкрСіббанк» м. Харків Товариству з обмежен ою відповідальністю «Алант-Т ех» поточного рахунку №НОМ ЕР_7, разом з повідомленням в ід платника податків ТОВ «Ал ант-Тех», невстановлена досу довим слідством особа переда ла ОСОБА_5

У подальшому ОСОБА_5, за п опередньою змовою з ОСОБА_2 , ОСОБА_6, ОСОБА_4 та не встановленими досудовим слі дством особами, які приймали участь у реєстрації ТОВ «Ала нт-Тех» на ім' я ОСОБА_29, ма ючи у своєму розпорядженні р еєстраційні документи та печ атку вказаного товариства, а також договір про відкриття ТОВ «Алант-Тех» у АКІБ «УкрСі ббанк» м. Харків рахунку та зд ійснення його розрахунково-к асового обслуговування, заво лоділи вказаними документам и, для їх подальшого використ ання при прикритті незаконно ї діяльності.

10.08.2007 невстановлені досудови м слідством особи, за поперед ньою змовою з ОСОБА_5, ОС ОБА_2, ОСОБА_6 та ОСОБА_4 , при невстановлених досудов им слідством обставинах, заб езпечили явку невстановлено ї досудовим слідством особи яка використовуючи паспорт ОСОБА_29, як директора ТОВ « Алант-Тех», прибула до нотарі альної контори приватного но таріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБ А_22 Знаходячись в приміщенн і нотаріальної контори, невс тановлена досудовим слідств ом особа, що використовувала паспорт ОСОБА_30, у присутн ості нотаріуса підписала над ані їй на підпис картки із зра зками підпису та відбитку пе чатки, необхідні при відкрит ті рахунку у банківській уст анові.

Приватний нотаріус Київсь кого міського нотаріального округу ОСОБА_22, не будучи о бізнаною про дійсні злочинні наміри ОСОБА_5 який діяв з а попередньою змовою з ОСОБ А_6, ОСОБА_2, ОСОБА_4 та н евстановленим досудовим слі дством особами, 10.08.2007 нотаріаль но засвідчила підписи невста новленої досудовим слідство м особи, що використовувала п аспорт ОСОБА_30, у вищевказ аних картках із зразками під пису останньої та відбиток п ечатки ТОВ «Алант-Тех» та нот аріально посвідчила інші док ументи, необхідні при відкри тті рахунку у банківській ус танові. Нотаріально посвідче ні приватним нотаріусом ОС ОБА_22, картки з зразками підп ису невстановленої досудови м слідством особи, що викорис товувала паспорт ОСОБА_30, та відбитком печатки ТОВ «Ал ант-Тех», а також інші нотаріа льно посвідчені фотокопії до кументів невстановлена досу довим слідством особа залиши ла собі для їх подальшого вик ористання при відкритті у АК Б «ТАС-Комерцбанк» рахунку Т ОВ «Алант-Тех».

12.09.2007 невстановлена досудови м слідством особа, яка діяла з а попередньою змовою з вище в казаними особами прибула до банківської установи - АКБ «Т АС-Комерцбанк», по вул. Пирого ва, 2 в м. Києві, з метою відкритт я поточного рахунку ТОВ «Ала нт-Тех», підписала як директо р цього товариства заяву від 12.09.2007 про відкриття поточного рахунку у АКБ «ТАС-Комерцбан к»; договір №004480802К про розрахун кове обслуговування за допом огою системи дистанційного о бслуговування від 13.09.2007, акт про початок обслуговування кліє нта за допомогою Комплексу в ід 13.09.2007 з додатками на відкритт я та обслуговування поточног о рахунку №НОМЕР_6 та здій снення його розрахунково-кас ового обслуговування. Одноча сно, невстановлена досудовим слідством особа яка діяла за попередньою змовою з ОСОБА _5, ОСОБА_2, ОСОБА_6, ОС ОБА_4, та іншими невстановле ними досудовим слідством осо бами, використовуючи анкетні дані та паспорт ОСОБА_29, на дала працівникам АКБ «ТАС-Ко мерцбанк» екземпляр статуту ТОВ «Алант-Тех», дві картки із зразками свого підпису та ві дбитку печатки цього Товарис тв, протокол №1 загальних збор ів учасників ТОВ «Алант-Тех» , свідоцтво про присвоєння ТО В «Алант-Тех» ідентифікаційн ого коду суб' єкта підприємн ицької діяльності, свідоцтво про державну реєстрацію ТОВ «Алант-Тех» та довідку форми 4-ОПП, а також отримала у даній банківській установі і особ исто підписала повідомлення від платника податків - ТОВ «А лант-Тех» про відкриття раху нку у АКБ «ТАС-Комерцбанк», дл я надання його в подальшому д о Державної податкової інспе кції у Голосіївському районі м. Києва.

Отриманий у АКБ «ТАС-Комерц банк» договір на відкриття т а обслуговування поточних ра хунків про відкриття АКБ «ТА С-Комерцбанк» товариству з о бмеженою відповідальністю « Алант-Тех» поточного рахунку №НОМЕР_6 разом з повідомл енням від платника податків ТОВ «Алант-Тех», невстановле на досудовим слідством особа передала їх ОСОБА_5

У подальшому ОСОБА_5, за п опередньою змовою з ОСОБА_2 , ОСОБА_6, ОСОБА_4 та не встановленими досудовим слі дством особами, які приймали участь у реєстрації ТОВ «Ала нт-Тех» на ім' я ОСОБ А_29, маючи у своєму розпорядж енні реєстраційні документи та печатку вказаного товари ства, а також договір про відк риття ТОВ «Алант-Тех» у АКБ «Т АС-Комерцбанк» рахунку та зд ійснення його розрахунково-к асового обслуговування, заво лоділи вказаними документам и, для їх подальшого використ ання при прикритті незаконно ї діяльності.

Реєстрація ТОВ «Алант-Тех» в органах державної влади, от римання необхідних реквізит ів - назви, юридичної адреси, д аних директора товариства та зразків його особистого під пису, індивідуального податк ового номеру платника податк у на додану вартість, відкрит тя розрахункового рахунку у банківській установі, надало можливість вищевказаним осо бам використовувати поточні рахунки ТОВ «Алант-Тех» для з дійснення незаконної діяльн ості.

У подальшому, ОСОБА_2, за попередньою змовою з ОСОБА _5, ОСОБА_6, ОСОБА_4 та не встановленими досудовим слі дством особами, використовув али рахунок ТОВ «Алант-Тех» № НОМЕР_7 відкритий у АКІБ «У крСіббанк» м. Харків та рахун ок ТОВ «Алант-Тех» №НОМЕР_6 , відкритий у АКБ «ТАС-Комерцб анк», для незаконного перера хування коштів з рахунків од них суб' єктів підприємниць кої діяльності на рахунки ін ших суб' єктів підприємниць кої діяльності нібито у якос ті оплати за надані послуги, в ідображаючи у подальшому у п одатковій звітності, яка скл адалась невстановленими дос удовим слідством особами, за попередньою змовою з ОСОБА _5, ОСОБА_2, ОСОБА_6, ОС ОБА_4, від імені ОСОБА_29, я к директора вказаного Товари ства, який взагалі не був обіз наний в злочинних намірах ос танніх, декларували занижені показники прибутку ТОВ «Ала нт-Тех», ухиляючись таким чин ом від сплати податку на дода ну вартість та податку на при буток.

Всього, в період часу з черв ня 2006 року по квітень 2008 року О СОБА_2, за попередньою змово ю з ОСОБА_31, ОСОБА_6, ОС ОБА_4 та невстановленими до судовим слідством особами, я кі фактично здійснювали неза конну діяльність ТОВ «Доміна нт - Тех», ТОВ «Фешен - Люкс» , ТОВ «Алант - ОСОБА_28», «Е дера - Макс», та іншими невст ановленими досудовим слідст вом підприємствами на суму 43 0 621 167, 85 гривень, що у тисячу і біл ьше разів перевищує неподатк овий мінімум громадян, чим са мим заподіяли велику матеріа льну шкоду державі.

Дії ОСОБА_2 та ОСОБА_4 , кваліфіковано за ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст . 205 КК України.

В попередньому судовому за сіданні, обвинувачений ОСО БА_2 заявив клопотання, про з астосування до нього акту ам ністії від грудня 2008 року. При ц ьому, в обгрунтування зазнач ив, що до кримінальної відпов ідальності притягується впе рше, обвинувачується у вчине нні, в період 2006-квітень 2008 року, злочину середньої тяжкості та має на утриманні неповнол ітніх дітей, надавши в підтве рдження копії свідоцтв про н ародження. Відмітив, що з насл ідками застосування амністі ї ознайомлений.

З аналогічний клопотанням до суду, звернувся також обви нувачений ОСОБА_4, яке під тримав його захисник-адвокат . Відмітив, що до кримінальної відповідальності притягуєт ься вперше, обвинувачується у вчиненні, в період 2006-червень 2008 року, злочину середньої тяж кості, є пенсіонером, тобто, ос обою віком понад 60 років.

Висловлюючи свою думку, з пр иводу заявлених клопотань, п рокурор зазначив, що на його п огляд, є підстави кримінальн у справу відносно обвинуваче них закрити на підставі Зако ну України «Про амністію» ві д грудня 2008 року.

Ознайомившись з матеріала ми кримінальної справи, висл ухавши клопотання обвинувач ених та з»ясувавши думку про курора, суд вважає, що клопота ння бвинувачених обгрунтова ні та підлягають задоволенню .

Приймаючи таке рішення від носно ОСОБА_2, суд зважає н а те, що він до кримінальної ві дповідальності притягуєтьс я вперше, обвинувачується у в чиненні, в період з 2006 по червен ь 2008 року злочину середньої тя жкості, на день набрання чинн ості Закону України “Про амн істію” від 12.12.2008 року, мав дітей віком до 18 років, що підтвердж еється доказами (ОСОБА_32, ІНФОРМАЦІЯ_11), відносно якої , не позбавлений батьківськи х прав. Враховуючи викладене , відповідно до ст. ст. 1 п. „в”, 6 З акону України “Про амністію” , від 12.12.2008 року, ОСОБА_2 підля гає звільненню від криміналь ної відповідальності за вчин ення злочину передбаченому ч .2 ст. 28, ч.2 ст. 205 КК України, в якому він обвинувачується.

Що стосується ОСОБА_4, су д враховує, що він до кримінал ьної відповідальності притя гується вперше, обвинувачуєт ься у вчиненні, в період з 2006 по червень 2008 року злочину серед ньої тяжкості, на день набран ня чинності Закону України “ Про амністію” від 12.12.2008 року, до сяг 60-річного віку. Враховуюч и викладене, відповідно до ст . ст. 1 п. „ѓ”, 6 Закону України “Пр о амністію”, від 12.12.2008 року, ОС ОБА_2 підлягає звільненню в ід кримінальної відповідаль ності за вчинення злочину пе редбаченому ч.2 ст. 28, ч.2 ст. 205 КК У країни, в якому він обвинувач ується.

Міру запобіжного заходу ОСОБА_4 та ОСОБА_2, у виді п ідписки про невиїзд, - скасува ти, після вступу постанови в з аконну силу.

Долю речових доказів по спр аві, необхідно вирішити згід но вимог ст. 81 КПК України.

Стягнення судових витрат з ОСОБА_4 та ОСОБА_2 не пр оводити, оскільки, відповідн о до вимог ст. 93 КПК України, та ке стягнення з осіб, звільнен их від кримінальної відповід альності, не допускається.

На підставі вищевикладено го, керуючись ст. 6 п. 4 КПК Украї ни, ст. 44 КК України, 248 КПК Україн и, ст.ст. 1, 6 Закону України «Про амністію» від 12.12.2008 року -

ПОСТАНОВИВ:

ОСОБА_2, звільнити від кр имінальної відповідальност і за ч.2 ст. 28, ч.2 ст. 205 КК України в зв”язку з застосуванням до н ього ст. 1 п. «в» Закону України від 12.12.2008 року “Про амністію”, т а кримінальну справу закрити .

ОСОБА_4, звільнити від крим інальної відповідальності з а ч.2 ст. 28, ч.2 ст. 205 КК України в зв ”язку з застосуванням до ньо го ст. 1 п. «ѓ» Закону України ві д 12.12.2008 року “Про амністію”, та к римінальну справу закрити.

Міру запобіжного заходу ОСОБА_4 та ОСОБА_2, у виді п ідписки про невиїзд, - скасува ти, після вступу постанови в з аконну силу.

Речові докази: заяви на в идачу готівки; постанови Апе ляційного суду м. Києва; доруч ення, щодо розпорядження пот очним рахунком, - залишити збе рігати в справі;

ноутбук, моделі «Соні» , за лишити зберігати при матеріа лах кримінальної справи № 20-3891, яка 16.11.2010 року була виділена з к римінальної справи № 01-10909.

Постанова може бути оскарж ена до Апеляційного суду м. Ки єва через Голосіївський райо нний суд м. Києва протягом се ми діб з моменту проголошенн я.

Суддя